6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.2.4. Các nguyên tắc huy động vốn
Trong hoạt động huy động vốn các ngân hàng thương mại phải tuân thủ theo các nguyên tắc sau:
Tuân thủ pháp luật trong huy động vốn là phải hoàn trả gốc lãi cho khách hàng vô điều kiện, tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định hiện hành, giữ bí mật số dư và hoạt động của tài khoản khách hàng, tuân thủ luật phòng chống rửa tiền không che giấu các khoản tiền lớn và bất thường thực hiện các quy định của pháp lệnh chống rửa tiền.
Thoả mãn yêu cầu kinh doanh với chi phí thấp nhất là áp dụng nhiều phương pháp huy động vốn, kết hợp chặt chẽ giữa huy động vốn và hiện đại hoá ngân hàng, đa dạng hoá phương thức trả lãi đi đôi với dự thưởng để thu hút khách hàng. Do nhu cầu của khách hàng khi gửi tiền vào ngân hàng không chỉ là được an toàn và hưởng lãi mà còn mong muốn sử dụng các dịch vụ của ngân hàng như chuyển tiền, thu hộ, chi hộ… nên NHTM cần kết hợp chặt chẽ giữa huy động vốn và hiện đại hoá dịch vụ ngân hàng. Với sự phát triển của dịch vụ ngân hàng sẽ làm thoả mãn nhu cầu của khách hàng từ đó thu hút được lượng tiền gửi càng nhiều.
Ngăn ngừa sự giảm sút bất thường của nguồn vốn huy động là tạo uy tín cho khách hàng bằng việc đáp ứng kịp thời đầy đủ khi khách hàng có nhu cầu rút tiền. Ngăn chặn các hình vi trục lợi phao tin đồn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng. Phải có phương án đáp ứng nhu cầu thanh khoản kịp thời khi có sự cố xảy ra.
1.2.5.Các tiêu chí đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng thƣơng mại
Theo Nguyễn Thanh Phong (2018), các tiêu chí đánh giá huy động vốn của ngân hàng thương mại bao gồm:
1.2.5.1. Quy mô nguồn vốn huy động
Một ngân hàng hoạt động mạnh hay yếu được đánh giá qua nhiều yếu tố: mức độ phổ biến của nó, tiềm năng phát triển… Nhưng quy mô huy động là yếu tố phản
ảnh rõ nhất tình hình tài chính của ngân hàng đó. Ngân hàng nào có dư nợ lớn thì sẽ cần nguồn vốn huy động nhiều. Nguồn vốn dồi dào giúp không những giúp cho ngân hàng hoạt động mạnh, phát triển nhanh mà còn tăng khả năng thanh khoản, tạo niềm tin cho khách hàng, tăng tính ổn định cho ngân hàng.
Khi ngân hàng có quy mô lớn thì niềm tin dân chúng cũng trở nên cao hơn, càng vì thế mà khách hàng càng chọn những ngân hàng có thương hiệu lớn để đặt niềm tin vào đó. Vì thông thường, lãi suất giữa các ngân hàng không chênh lệch nhau nhiều nên sự an toàn vẫn được ưu tiên lên hàng đầu. Do đó, quy mô huy động nguồn vốn cũng góp phần quyết định tạo nên hình ảnh đẹp cho ngân hàng đó.
1.2.5.2. Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn phụ thuộc vào nhiều yếu tố: tình hình kinh tế- xã hội, môi trường đầu tư hay chính sách của ngân hàng… Ví dụ, khi môi trường đầu tư khó khăn, việc gửi tiền vào ngân hàng được xem như biện pháp an toàn cuối cùng. Ngược lại, khi môi trường đầu cơ thuận lợi, thay vì gửi tiền vào ngân hàng, các cá nhân hoặc doanh nghiệp sẽ rút tiền đầu tư vào nơi có sinh lời cao hơn. Vậy tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn tỉ lệ nghịch với môi trường đầu tư. Tuy nhiên, trong thời buổi đầu tư tốt mà tốc độ tăng trưởng nguồn vốn vẫn tăng cao là do chính sách của ngân hàng đó có tốt hay không. Chính sách của ngân hàng lúc này sẽ có tác dụng khi huy động các nguồn tiền ngắn hạn. Do đó, chính sách tốt vẫn giúp được nguồn vốn tăng trưởng cao trong thời kì thuận lợi lẫn khó khăn và nó thể hiện năng lực canh tranh giữa các ngân hàng với nhau.
Về mặt lượng, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thường được đánh giá thông qua:
Tốc độ tăng trƣởng VHĐ = (Tổng VHĐ kỳ này - Tổng VHĐ kỳ trƣớc) (Tổng VHĐ kỳ trƣớc) * 100%
Nếu tốc độ tăng trưởng nhỏ hơn 100, thì ngân hàng đang có nguồn vốn tụt dốc, tổng huy động vốn kỳ sau nhỏ hơn kỳ trước. Lúc này, cần có những biện pháp kịp thời để cải thiện, tăng cường các chương trình khuyến mãi, vận động thêm từ các nguồn đầu tư khác. Ngược lại, tốc độ tăng trưởng lớn hơn 100 thì nguồn vốn huy động tăng so với hồi đầu kỳ. Tuy nhiên con số này chưa hẳn là tốt thật sự, chúng ta còn phải so sánh với tốc độ tăng trưởng của kỳ này năm trước hay là so
sánh với các ngân hàng khác để xem xét trong cùng điều kiện phát triển thì sự phát triển đó đã hợp lý chưa. Để từ đó, kịp thời điều chỉnh nếu có sai lệch và can thiệp kịp thời hoặc tăng cường thêm các chính sách để phát triển tốt hơn.
Hiện nay, một số ngân hàng vẫn đang sử dụng tiêu chí này để đánh giá hiện thực nhất tình trạng sức khỏe của ngân hàng mình. Nó là dữ liệu rõ ràng, chính xác phản ánh các số liệu một cách trung thực nhất, giúp các nhà quản trị thuận lợi hơn trong công việc quản lý của mình cũng như của ngân hàng.
1.2.5.3. Cơ cấu nguồn vốn huy động
Trước khi có kế hoạch sử dụng vốn huy động, các ngân hàng đều phải tính đến tỷ lệ các nguồn vốn ngắn, trung hay dài hạn. Tỷ lệ này sẽ đánh giá được chất lượng nguồn vốn mà chúng ta huy động được. Từ đó, các ngân hàng sẽ có những sản phẩm đầu ra đáp ứng cho nhu cầu vay vốn trong các doanh nghiệp và trong dân cư. Bên cạnh đó, lãi suất phải trả cho nguồn vốn huy động được được tính vào chi phí hoạt động của ngân hàng, trong khi đó lãi vay lại là nguồn thu nhập. Mà lợi nhuận của ngân hàng chính là phần chênh lệch của 2 nguồn trên. Trong trường hợp, ngân hàng huy động quá nhiều nguồn vốn ngắn hạn mà lại phải cho vay dài hạn hoặc ngược lại thì các ngân hàng phải tính toán hợp lý để cân bằng nguồn vốn của mình. Do vậy, cơ cấu nguồn vốn tác động trực tiếp đến chính sách sản phẩm cũng như lãi suất vốn của ngân hàng.
Có thể đánh giá cơ cấu nguồn vốn huy động thông qua chỉ tiêu tỷ trọng nguồn vốn huy động
Tỷ trọng từng NVHĐ = Khối lƣợng từng nguồn vốn huy động Tổng nguồn vốn huy động * 100%
Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, tính hợp lý trong quá trình huy động các loại vốn khác nhau. Cơ cấu vốn cần đa dạng, cân đối trong đó cần đảm bào một tỷ lệ hợp lý giữa vốn huy động ngắn hạn với trung hạn và dài hạn, giữ nội tệ và ngoại tệ, mỗi nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác. Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi trong cơ cấu sử dụng vốn và theo đó là sự thay đổi về lợi nhuận, mức độ an toàn của ngân hàng. Xu hướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động điều chỉnh của ngân hàng và sự biến động của các yếu
tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường, để có những điều chỉnh phù hợp và kịp thời.
Trong phân tích cơ cấu tiền gửi có các loại cơ cấu quan trọng như sau:
Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng = (Khối lượng vốn huy động theo đối tượng)/(Tổng Nguồn vốn huy động) * 100%
Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn = (Khối lượng vốn huy động theo kỳ hạn)/(Tổng Nguồn vốn huy động) * 100%
Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền = (Khối lượng vốn huy động theo loại tiền)/(Tổng Nguồn vốn huy động) * 100%
Xu hướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động điều chỉnh của ngân hàng và sự biến động của các yếu tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường, để có những điều chỉnh phù hợp và kịp thời
1.2.5.4. Chi phí huy động vốn
Đây là toàn bộ những khoản mà ngân hàng chi ra trong suốt quá trình huy động được tiền trong dân chúng. Từ chi phí làm nên sản phẩm bao gồm chi phí trả cho nhân sự, chi phí marketing… cho đến chi phí trả lãi. Trong đó chi phí trả lãi chiếm phần lớn số phí thu được từ khoản trên.
Chi phí trả lãi chính là phần lãi suất mà khách hàng hưởng được từ việc gửi tiền trong ngân hàng. Nó được xác định bởi quan hệ giữa cung và cầu trên thị trường vốn. Khi nền kinh tế tăng trưởng, nguồn vốn đa dạng phong phú, khách hàng dư thừa vốn thì lãi suất huy động giảm. Còn khi nền kinh tế giảm sút, Chính phủ ban hành chính sách thắt chặt tiền tệ, tiền trong lưu thông trở nên khang hiếm thì ngân hàng sẽ nâng cao lãi suất của mình. Bên cạnh đó, tùy theo tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng mà mỗi ngân hàng sẽ nâng hay hạ lãi suất của mình.
Các yếu tố để đánh giá chi phí có tác động như thế nào đến hiệu quả hoạt động:
Chi phí huy động vốn phù hợp với quy mô, cơ cấu, thời hạn và chi phí sử dụng vốn.
Tăng lợi nhuận mà chi phí cho huy động vốn không tăng. Đây là sức ép khá lớn lên các ngân hàng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của các ngân
hàng hiện nay. Vì để tăng lợi nhuận, các ngân hàng phải cho vay được nhiều để thu được nhiều lãi, điều đó đồng nghĩa với việc các ngân hàng phải huy động vốn được nhiều. Để làm được điều này, các ngân hàng phải nghiên cứu chính sách phí hợp lý để thu hút khách hàng.
Việc xác định chi phí huy động vốn là việc làm rất hữu ích cho ngân hàng để từ đó xây dựng chính sách kinh doanh có hiệu quả. Các ngân hàng thường xác định chi phí huy động vốn thông qua chỉ tiêu: chi phí trả lãi bình quân và chi phí phi lãi
Chi phí trả lãi bình quân = Chi phí trả lãi
Tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền ngân hàng phải bỏ ra cho một đồng vốn huy động được. Chi phí trả lãi bình quân giảm qua các năm, kèm theo sự tăng trưởng về quy mô nguồn vốn, chứng tỏ hoạt động huy động vốn của ngân hàng đã được tổ chức một cách hiệu quả.
1.2.5.5. Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Sự cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn là yếu tố đánh giá tính hiệu quả rõ nhất trong hoạt động huy động tại các ngân hàng hiện nay. Ngoài ra, nó còn là chiến lược cho từng thời kỳ kinh doanh, là mục tiêu để các ngân hàng phát triển. Do vậy, sự hài hòa giữa hoạt động huy động và cho vay là hết sức quan trọng, là phương tiện để các cấp quản lý lãnh đạo ngân hàng mình.
Cũng như mọi hoạt động kinh tế khác, Ngân hàng muốn hoạt động được thì trước hết phải có vốn. Nhưng mặt hàng kinh doanh của Ngân hàng rất đặc biệt đó là tiền tệ. Thực tế các NHTM kinh doanh “quyền sử dụng vốn tiền tệ”. Do đó nhu cầu về vốn của các NHTM là rất lớn và việc tạo lập vốn cho Ngân hàng là một vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các NHTM. Để tạo lập và duy trì được khối lượng vốn với quy mô lớn và có tính ổn định cao thì Ngân hàng phải có chiến lược khai thác vốn hợp lý trên cơ sở tận dụng tối đa những nhân tố tích cực và hạn chế những nhân tố tiếu cực ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn của Ngân hàng. Cụ thể trong hoạt động huy động vốn của các NHTM chịu ảnh hưởng của các nhân tố sau.
1.2.6.Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thƣơng mại
1.2.6.1. Nhóm nhân tố bên ngoài
Môi trƣờng kinh tế
Tình trạng phát triển của nền kinh tế là một nhân tố vĩ mô có tác động trực tiếp đến hoạt động của NHTM nói chung và đến hoạt động huy động vốn nói riêng. Trong điều kiện nền kinh tế phát triển tăng trưởng và ổn định, thu nhập của người dân được đảm bảo và ổn định thì nhu cầu tích luỹ của dân cư cao hơn; từ đó lượng tiền gửi vào Ngân hàng tăng lên hay khả năng huy động vốn tăng lên. Mặt khác khi nền kinh tế tăng trưởng cao và ổn định thì nhu cầu sử dụng vốn tăng lên, Ngân hàng có thể mở rộng khối lượng tín dụng bằng cách tăng lãi suất huy động nhằm kích thích người dân gửi tiền vào Ngân hàng để tạo nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tiền tín dụng của nền kinh tế. Ngược lại, khi nền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái, thu nhập thực tế của người lao động giảm và ngày càng biến động, điều này sẽ làm giảm lòng tin của khách hàng vào sự ổn định của đồng tiền hơn nữa khi thu nhập thấp thì lượng tiền nhàn rỗi trong toàn nền kinh tế sẽ giảm xuống mà lượng tiền dân cư đã ký thác vào hệ thống Ngân hàng còn có nguy cơ bị rút ra. Khi đó Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong hoạt động huy động vốn, quản lý dự trữ và củng cố lòng tin của khách hàng vào hệ thống Ngân hàng.
Môi trƣờng pháp lý
Mọi hoạt động kinh doanh, trong đó hoạt động của Ngân hàng đều phải chịu sự điều chỉnh của pháp luật. Các hoạt động của các NHTM chịu sự điều chỉnh của Luật các tổ chức tín dụng và hệ thống các văn bản pháp luật khác của nhà nước. Mặt khác, ở Việt nam hiện nay các NHTM được tổ chức theo mô hình tổng công ty do vậy các Chi nhánh Ngân hàng trong hoạt động của mình ngoài việc phải tuân thủ theo pháp luật và các văn bản dưới luật của nhà nước ban hành còn phải tuân thủ theo các quy định mà NHTW ban hành cụ thể trong từng thời kỳ về lãi suất, dự trữ, hạn mức cho vay… trong sự ràng buộc của pháp luật, các yếu tố của nghiệp vụ huy động vốn thay đổi làm thay đổi quy mô và chất lượng hoạt động huy động vốn. Mặt khác, các NHTM là các doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ, là lĩnh vực chứa đựng rủi ro rất lớn do vậy mà Ngân hàng phải tuân thủ chặt chẽ các quy định của
pháp luật.
Môi trƣờng cạnh tranh
Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh là hiện tượng phổ biến và khách quan. Ngành Ngân hàng là một trong những ngành có mức độ cạnh tranh cao và ngày càng phức tạp. Trong những năm qua, thị trường tài chính ngày càng trở nên sôi động hơn do sự tham gia của nhiều loại hình Ngân hàng và các tổ chức tài chính phi Ngân hàng. Hiện nay số lượng Ngân hàng được phép hoạt động ngày càng tăng cùng với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của nhiều tổ chức phi Ngân hàng, trong khi đó nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế là có hạn. Từ đó làm mất tính độc quyền của hệ thống Ngân hàng. Ngoài ra, hình thức cạnh tranh không đa dạng như các ngành khác làm cho tính cạnh tranh của Ngân hàng ngày càng cao. Các Ngân hàng cạnh tranh chủ yếu bằng hình thức lãi suất và dịch vụ. Hiện nay ở nước ta các Ngân hàng chủ yếu cạnh tranh bằng hình thức lãi suất, chưa phổ biến hình thức cạnh tranh bằng dịch vụ. Do đó Ngân hàng phải xây dựng được mức lãi suất như thế nào là hợp lý nhất, hấp dẫn nhất kết hợp với danh tiếng và uy tín của mình để tăng được thị phần huy động. Điều này là rất khó khăn vì nếu lãi suất cao hơn đối thủ cạnh tranh thì lãi suất cho vay cũng phải tăng lên để đảm bảo Ngân hàng vẫn có lãi, nếu lãi suất thấp hơn thì không hấp dẫn được khách hàng. Do cạnh tranh