6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.2.5.3. Cơ cấu nguồn vốn huy động
Trước khi có kế hoạch sử dụng vốn huy động, các ngân hàng đều phải tính đến tỷ lệ các nguồn vốn ngắn, trung hay dài hạn. Tỷ lệ này sẽ đánh giá được chất lượng nguồn vốn mà chúng ta huy động được. Từ đó, các ngân hàng sẽ có những sản phẩm đầu ra đáp ứng cho nhu cầu vay vốn trong các doanh nghiệp và trong dân cư. Bên cạnh đó, lãi suất phải trả cho nguồn vốn huy động được được tính vào chi phí hoạt động của ngân hàng, trong khi đó lãi vay lại là nguồn thu nhập. Mà lợi nhuận của ngân hàng chính là phần chênh lệch của 2 nguồn trên. Trong trường hợp, ngân hàng huy động quá nhiều nguồn vốn ngắn hạn mà lại phải cho vay dài hạn hoặc ngược lại thì các ngân hàng phải tính toán hợp lý để cân bằng nguồn vốn của mình. Do vậy, cơ cấu nguồn vốn tác động trực tiếp đến chính sách sản phẩm cũng như lãi suất vốn của ngân hàng.
Có thể đánh giá cơ cấu nguồn vốn huy động thông qua chỉ tiêu tỷ trọng nguồn vốn huy động
Tỷ trọng từng NVHĐ = Khối lƣợng từng nguồn vốn huy động Tổng nguồn vốn huy động * 100%
Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, tính hợp lý trong quá trình huy động các loại vốn khác nhau. Cơ cấu vốn cần đa dạng, cân đối trong đó cần đảm bào một tỷ lệ hợp lý giữa vốn huy động ngắn hạn với trung hạn và dài hạn, giữ nội tệ và ngoại tệ, mỗi nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác. Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi trong cơ cấu sử dụng vốn và theo đó là sự thay đổi về lợi nhuận, mức độ an toàn của ngân hàng. Xu hướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động điều chỉnh của ngân hàng và sự biến động của các yếu
tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường, để có những điều chỉnh phù hợp và kịp thời.
Trong phân tích cơ cấu tiền gửi có các loại cơ cấu quan trọng như sau:
Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng = (Khối lượng vốn huy động theo đối tượng)/(Tổng Nguồn vốn huy động) * 100%
Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn = (Khối lượng vốn huy động theo kỳ hạn)/(Tổng Nguồn vốn huy động) * 100%
Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền = (Khối lượng vốn huy động theo loại tiền)/(Tổng Nguồn vốn huy động) * 100%
Xu hướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động điều chỉnh của ngân hàng và sự biến động của các yếu tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường, để có những điều chỉnh phù hợp và kịp thời