6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.2.5.4. Chi phí huy động vốn
Đây là toàn bộ những khoản mà ngân hàng chi ra trong suốt quá trình huy động được tiền trong dân chúng. Từ chi phí làm nên sản phẩm bao gồm chi phí trả cho nhân sự, chi phí marketing… cho đến chi phí trả lãi. Trong đó chi phí trả lãi chiếm phần lớn số phí thu được từ khoản trên.
Chi phí trả lãi chính là phần lãi suất mà khách hàng hưởng được từ việc gửi tiền trong ngân hàng. Nó được xác định bởi quan hệ giữa cung và cầu trên thị trường vốn. Khi nền kinh tế tăng trưởng, nguồn vốn đa dạng phong phú, khách hàng dư thừa vốn thì lãi suất huy động giảm. Còn khi nền kinh tế giảm sút, Chính phủ ban hành chính sách thắt chặt tiền tệ, tiền trong lưu thông trở nên khang hiếm thì ngân hàng sẽ nâng cao lãi suất của mình. Bên cạnh đó, tùy theo tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng mà mỗi ngân hàng sẽ nâng hay hạ lãi suất của mình.
Các yếu tố để đánh giá chi phí có tác động như thế nào đến hiệu quả hoạt động:
Chi phí huy động vốn phù hợp với quy mô, cơ cấu, thời hạn và chi phí sử dụng vốn.
Tăng lợi nhuận mà chi phí cho huy động vốn không tăng. Đây là sức ép khá lớn lên các ngân hàng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của các ngân
hàng hiện nay. Vì để tăng lợi nhuận, các ngân hàng phải cho vay được nhiều để thu được nhiều lãi, điều đó đồng nghĩa với việc các ngân hàng phải huy động vốn được nhiều. Để làm được điều này, các ngân hàng phải nghiên cứu chính sách phí hợp lý để thu hút khách hàng.
Việc xác định chi phí huy động vốn là việc làm rất hữu ích cho ngân hàng để từ đó xây dựng chính sách kinh doanh có hiệu quả. Các ngân hàng thường xác định chi phí huy động vốn thông qua chỉ tiêu: chi phí trả lãi bình quân và chi phí phi lãi
Chi phí trả lãi bình quân = Chi phí trả lãi
Tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền ngân hàng phải bỏ ra cho một đồng vốn huy động được. Chi phí trả lãi bình quân giảm qua các năm, kèm theo sự tăng trưởng về quy mô nguồn vốn, chứng tỏ hoạt động huy động vốn của ngân hàng đã được tổ chức một cách hiệu quả.