5. Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI
1.1.2. Các hoạt động của Ngân hàng Thương mại
1.1.2.1. Hoạtđộng huy động vốn
Huy động vốn là một nghiệp vụ đặc trưngdễ nhận biết của trong hoạt động kinh doanh của NHTM, có ý nghĩa quan trọng đối với sự tăng trưởng và phát triển
của Ngân hàng. Các NHTM có thể huy động các nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế và dân cưbằng nhiều hình thức, kỳ hạnkhác nhau như sau:
a. Tiền gửi không kỳ hạn: Là nguồn vốn hình thành dựa trên nhu cầu giao dịch, dịch vụ tài chính của ngân hàng. Nguồn này có quy mô lớn, tỉ trọng cao trong cơ cấunguồn vốn, tuy nhiên nó vận động phức tạp, khó dự báonên việc sử dụng rất mạo hiểm, cần có phươngpháp sử dụng hiệu quả.
b. Tiền gửi tiết kiệm từ dân cư: Là các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong dân cư được gửi vào ngân hàng nhằm mục đíchsinh lời và an toàn.
c. Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội: Nhiều khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội sẽ được chi trả sau một thời gian xác dịnh sẽđược gửi vào ngân hàng để hưởnglãi suất kỳ tương ứng.
d. Nguồn vốn chủ sở hữu: Là vốn pháp định và được bổ sung trong quá trình hoạt động thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu... Ðây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng ổn định, thường được ngân hàng dùng để hình thành tài sản cốđịnh...
e. Các nguồn vốn khác: Bao gồm, không giới hạn các nguồn như vay Ngân hàng Trung ương, vay liên ngân hàng thông qua các tổ chức tín dụng khác, nguồn vốn uỷ thác...Tuy nhiên các nguồn này thường có chi phí cao và giới hạn trần theo quy định của NHNN nên nguồn này thường chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng huy động vốn của Ngân hàng.
1.1.2.2. Hoạtđộng sử dụng vốn
Ngân hàngthươngmại là loại hình tổ chức tài chính cung cấp các dịch vụ tài chính như tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán…Bên cạnh hoạt động huy động vốn tạo nguồn, Ngân hàng thường sử dụng vốn đó cho vay và đầu tư để hưởng doanh lợi.Ðây là các nghiệp vụ cấu thành tài sản có của ngân hàng, tài sản có ngân hàng gồm:
a. Cho vay: Là việc ngân hàng nhượng quyền sử dụng vốn cho người khác
trong một thời gian theo thỏa thuận nhất định, sau đó được quyền thu lãi và gốc. Cho vay làhình thức thông dụng nhấtởcácđịnhchế tài chính nói chung và NHTM nói riêng ở khắpcác nơitrên thế giới. ỞViệt Nam, hoạt động cho vay là hoạtđộng kinh doanh chính mang tính lợi nhuận cao cho các Ngân hàng và có ý nghĩa sống còn đối vớiNgân hàng. Có rất nhiều loại hình cho vay khác nhau đáp ứng nhu cầu của cá nhânhay các doanh nghiệp.
b. Các hoạt động đầu tư: Là hoạt động Ngân hàng nhượng quyền sở hữu vốn cho cá nhân, tổ chức dưới hình thức góp vốn, thu nhập thu được dựa vào lợi nhuận, tỷ lệ vốn góp... Có nhiều hình thức đầu tư khác nhau như: Đầu tư vào chứng khoán, mua bán nợ, đầu tư vào các dự án, liên doanh với nhau...với mục đích cuối cùng là tối đa hóa lợi nhuận của Ngân hàng.
c. Các hoạt động về ngân quỹ:
- Dự trữ bắt buộc: Đây là khoản dự trữ mà NHNN yêu cầu các NHTM nộp vào tài khoản tại NHNN nhằm mục đíchhỗ trợ, bảo đảm an toàn cho hoạt động của NHTM, vận hành chính sách tiền tệ quốc gia, quản lý hoạt động NHTM.
- Dự trữ vượt quá: Là các khoản dự trữ tồn tại dướidạng tiền mặt tại quỹ, các khoản tiền gửi tại ngân hàng khác, tiền mặt trong quá trình thu...
Nhìn chung, ngân quỹ NHTM là tài sản không sinh lời hoặc sinh lời thấp
song có tính thanh khoản cao, đáp ứng nhu cầu chi trả thường xuyên. Do vậy, ngân hàng thường duy trì ngân quỹ ở mức thấp nhất có thể nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh.
d. Các hoạt động sử dụng vốn khác: Quảng cáo, quảng bá, tài trợ cho sự phát triển nguồn nhân lực, các chương trình phát triển.
Thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng kiểm soát khối lượng tiền lưu thông trên thị trường, gia tăng vòng quay vốn của nền kinh tế và làm cho khối lượng tiền tệ trong nền kinh tế không ngừng vận động và sinh lời.
1.1.2.3. Các dịch vụ khác
Đối với cácnước phát trên trên thế giới hoạt động dịch vụ là hoạt động trọng yếu mang lại khoảng 75% lợi nhuậncủa NHTM, nhưng ở Việt Nam hoạt động này chỉ chiếm khoảngchưa đến 25% lợi nhuận [20]. Tuy nhiên với những rủi ro tiềm ẩn của hoạt động tín dụng và xu thế của thời đại công nghệ 4.0 lĩnh vực dịch vụ ngân hàng ngày càng phát triển nhằm gia tăng cơ hội đầu tư, thanh toán, khai thác vốn, giảm thiểu rủi ro và tăng lợi ích thông qua phí dịch vụ, lệ phí, hoa hồng…Do vậy, vấn đề đa dạng hóa các hoạt động dịch vụ ở Ngân hàng đang rất được quan tâm. Các dịch vụ này bao gồm:
a. Cung cấp tài khoản giao dịch, thanh toán: Là dịch vụ cho phép khách hàng giao dịch (nộp tiền, chuyển tiền, séc…), thanh toán và giao dịch trực tuyến đối với
các hoạt động của ngân hàng và mua bán hàng hóa dịch vụ.
b. Mua bán ngoại tệ: Là dịch vụ ngân hàng mua hoặc bán một loại ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và thu phí dịch vụ.
c. Quản lý ngân quỹ: Là dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp, tổ chức trong việc quản lý thu, chi và đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các cổ phiếu, trái phiếu, quỹvà tín dụng ngắn hạn đến khi khách hàng cần tiền để thanh toán.
d. Dịch vụ ủy thác và tư vấn:Là Ngân hàng nhận ủy thác từ các khách hàng về quản trị các tài sản. Tài sản ủy thác có thể chia thành 2 loại tài sản bằng tiền và hiện vật, phần lớn là ủy thác cho Ngân hàng quản trị tài sản bằng tiền, ký gửi vào một tài khoản, ủy thác cho Ngân hàng quản trị một mình hay cùng với người khác….Với lợi thế về quản lý tài chính ngân hàng cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính về quản lý tài sản, quản lý hộ tài chính và tư vấn đầu tư....
e. Dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán: Ngân hàng cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác. Trong một vài trường hợp, các ngân hàng tổ chức ra công ty chứng khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán để cung cấp dịch vụ môi giới.
f. Bảo lãnh: Ngân hàng là công ty tài chính nắm giữ tiền gửi của khách hàng và có khả năng thanh toán cho một khách hàng rất lớn nên ngân hàng có uy tín trong bảo lãnh cho khách hàng. Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức cho vay khác...
g. Cung cấp dịchvụ đại lý: Do khoảng cách địa lý nhiều Ngân hàng không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi, đặc biệt trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới. Dịch vụ ngân hàng đại lý đáp ứng nhu cầu thanh toán, phát hành hộ chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối đồng tài trợ….
h. Bảo đảm an toàn vật có giá: Đây là một trong những dịch vụ lâu đời nhất của NHTM. Do Ngân hàng có lực lượngbảo vệ và các loại két an toàn, nên khách hàng có thể ký gửi các tài sản quý,giấy tờ có giá… dịch vụ nhận tiền gửi qua đêm. Ở nước ta hiện nay dịch vụ này chưa phát triển,nhưng trong tương lai khi tìnhhình thành thu nhập của người dân tăng lên,tài sản có giá trị gia tăng từ đó phát sinh nhu cầu được bảo vệ và đây cũng là lúc Ngân hàng phát huy chức năng quan trọng của mình.
Có thể thấy, hoạt động kinh doanh của NHTM rất đa dạng và phong phú, song nghiệp vụ chính và chiếm tỉ trọng cao của ngân hàng vẫn là huy động vốn và sử dụng vốn. Đặc biệt, tín dụng là một hoạt động vô cùng quan trọng trong sử dụng vốn và có ý nghĩa sống còn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Thông qua các nghiệp vụ này, NHTM đã chứng tỏ vai trò quan trọng không thể thiếu của mình trong nền kinh tế của mỗi quốc gia.