- Ngân hàng thanh toán thẻ
1.2.1 Khái niệm và quy trình và tiện tích của dịch vụ trả lương qua
thẻ của
ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Khái niệm
Việc trả lương và thanh toán mua hàng qua tài khoản và thẻ tín dụng trên thế giới đã có từ những năm 80 của thế kỷ trước, khi nền kinh tế phát triển theo cơ chế thị trường. Ở CHDCND Lào, hình thức thanh toán này được áp dụng tại các thành phố lớn khi các ngân hàng cổ phần thương mại ra đời vào thập kỷ 90 của thế kỷ XX.
Trong khi việc trả lương qua tài khoản là phương thức thanh toán đã trở nên quen thuộc với người dân nhiều nước trên thế giới, được áp dụng từ rất lâu và trở nên thông dụng thì ở Lào, việc làm này gần như còn rất mới mẻ và lạ lẫm với người dân. Tuy nhiên, trước khi có chỉ thị của Chính phủ, nhiều cơ quan, đơn vị, đặc biệt là các doanh nghiệp đã thực hiện việc chi trả lương qua tài khoản, đặc biệt các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, các doanh nghiệp có số lượng cán bộ công nhân viên đông.
Trước đây, cứ cuối tháng là các nhân viên phải xuống phòng kế toán để lĩnh lương hoặc phải cử người xuống đây lĩnh cho cả phòng, thì nay, tiền sẽ được chuyển thẳng vào tài khoản thẻ cho người nhân viên. Doanh nghiệp sẽ yêu cầu bên ngân hàng mở tài khoản cho cán bộ công nhân viên của mình tại ngân hàng để thực hiện trả lương qua tài khoản. Sau đó yêu cầu ngân hàng cung cấp dịch vụ trả lương tự động qua tài khoản theo quy định của Hợp đồng
tự động vào tài khoản cho nhân viên của doanh nghiệp mở tại ngân hàng đó, căn cứ vào danh sách chi lương và lệnh chi lương mà doanh nghiệp đã cung cấp cho ngân hàng. Như vậy, một hợp đồng trả lương qua tài khoản đã được thiết lập giữa doanh nghiệp và ngân hàng. Từ đó, cứ đến ngày quy định, ngân hàng sẽ thay thế doanh nhiệp, chiếu theo danh sách lương đã được doanh nghiệp phê chuẩn để trả lương cho số nhân viên đó.
Nghiệp vụ này đã bộc lộ được tính năng của nó, nhanh chóng, đơn giản, thuận tiện cho cả phía doanh nghiệp lẫn nhân viên. Đây là một bước phát triển tất yếu đối với nền kinh tế của một nước và đối với sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán của ngân hàng.
Hơn nữa, nghiệp vụ này còn cho phép các công ty trả lương cố định và những khoản khác cho công nhân qua thẻ của ngân hàng này. Hiệu quả và sự thành công của chương trình này đã được chứng minh rất rõ tại các nước phát triển và ngay cả tại CHDCND Lào. Trên thế giới, tại các nước phát triển, bây giờ gần như tất cả những người làm trong các doanh nghiệp, công ty, tổ chức,... đều sử dụng dịch vụ này. Còn ở Lào, con số các doanh nghiệp, công ty và số người đi làm sử dụng dịch vụ này ngày càng tăng lên chính là bằng chứng không thể chối cãi.
Tóm lại, dịch vụ trả lương qua thẻ của NHTM là dịch vụ mà NHTM cung cấp cho khách hàng là đối tượng sử dụng lao động nhằm định kỳ ngân hàng thực hiện trả lương tự động vào tài khoản cho nhân viên của tổ chức đó mở tại ngân hàng đó, căn cứ vào danh sách chi lương và lệnh chi lương mà tổ chức đã cung cấp cho ngân hàng.
1.2.1.2 Quy trình trả lương qua thẻ
* Hợp đồng được ký kết để thực hiện dịch vụ này bao gồm hai bên: - Bên A: thường là các doanh nghiệp, công ty, xí nghiệp, cơ quan, tổ chức có nhu cầu sử dụng dịch vụ trả lương qua tài khoản.
- Bên B: thường là các ngân hàng thương mại hoặc ngân hàng Nhà nước được doanh nghiệp lựa chọn để mở dịch vụ này.
* Điều kiện để thực hiện hợp đồng:
- Tất cả các doanh nghiệp, hộ kinh doanh có nhu cầu, đề nghị sử dụng dịch vụ và ký hợp đồng với ngân hàng.
- Tại thời điểm Bên A yêu cầu Bên B thực hiện trả lương, Bên A có nghĩa vụ duy trì đủ số dư trên tài khoản tiền gửi của mình để đảm bảo cho
Bên B thực hiện trả lương qua tài khoản cho nhân viên của Bên A theo danh
sách chi lương và thanh toán phí dịch vụ cho Bên B. * Hồ sơ cần thiết
- Hợp đồng dịch vụ
- Danh sách cán bộ nhân viên của doanh nghiệp được trả lương qua tài khoản
* Phương thức thanh toán phí: Bên A thanh toán phí sử dụng dịch vụ cho Bên B thông qua chuyển khoản hoặc bằng tiền mặt.
* Phí sử dụng dịch vụ: Do ngân hàng quy định hoặc do thoả thuận của 2 bên.
* Quy trình thực hiện: - Bước 1:
+ Bên A (thường là các doanh nghiệp, công ty, cơ quan Nhà nước) yêu cầu Bên B (thường là các ngân hàng thương mại hoặc ngân hang Nhà nước) mở tài khoản cho cán bộ công nhân viên của Bên A tại Bên B để thực hiện trả lương qua tài khoản. Bên B có nghĩa vụ mở tài khoản cá nhân cho nhân viên của Bên A tại Bên B.
- Bước 2:
Bên B cam kết cung cấp cho Bên A dịch vụ trả lương tự động vào tài khoản cho nhân viên của Bên A mở tại Bên B căn cứ vào danh sách chi lương và lệnh chi lương mà Bên A cung cấp cho Bên B.
- Bước 3:
Hàng tháng bên B phải trả lương vào tài khoản cho nhân viên.
Hàng tháng, Bên A có nghĩa vụ phải thanh toán cho Bên B toàn bộ phí sử dụng dịch vụ này chậm nhất là vào ngày Bên B thực hiện trả lương tự động vào tài khoản cho nhân viên của Bên A theo quy định của Hợp đồng.
1.2.1.3. Tiện tích của dịch vụ trả lương qua thẻ của ngân hàng thương mại
* Về mặt kinh tế - xã hội
Trả lương qua tài khoản là một hình thức hạn chế các giao dịch bằng tiền mặt nên sẽ giúp giảm các chi hí liên quan đến thanh toán bằng tiền mặt trong nền kinh tế như in ấn, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm... tiền mặt; giảm bớt chi phí đầu tư vào các công cụ phòng chống tệ nạn tiền giả; tăng cường an ninh và trật tự an toàn xã hội. Khi các đơn vị, tổ chức sử dụng ngân sách nhà nước và các đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước sử dụng dịch vụ thanh toán tiền lương qua tài khoản ngân hàng sẽ giúp minh bạch hoá thu nhập cá nhân từ ngân sách nhà nước, góp phần phòng chống tham nhũng, chống lãng phí; đồng thời giúp tăng cường kiểm soát chi tiêu ngân sách và quản lý tốt việc thực hiện chính sách thuế thu nhập.
Việc trả lương theo tài khoản đối với những đối tượng được trả lương theo ngân sách nhà nước cũng như đối với doanh nghiệp nó mang lại nhiều lợi ích bởi việc trả lương qua tài khoản sẽ tích lũy được một phần vốn tồn đọng trong tài khoản cá nhân. Đây là một nguồn vốn quan trọng để hỗ trợ các nguồn vốn khác tạo ra một nguồn vốn vững chắc để Ngân hàng tiếp tục đầu tư vào xây dựng phát triển kinh tế -xã hội.
thúc đẩy các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, chủ yếu là các ngân hàng thương mại (NHTM) phát triển mạnh mẽ các dịch vụ tài chính - ngân hàng hiện đại không dùng tiền mặt, phát triển các hoạt động ngân hàng bán lẻ hỗ trợ tích cực mở rộng và phát triển thương mại điện tử góp phần tích cực công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, thúc đẩy hội nhập quốc tế của nền kinh tế nói chung của ngành Ngân hàng nói riêng, sau khi Lào gia nhập WTO. Phát triển các dịch vụ, tiện ích thanh toán không dùng tiền mặt trên cơ sở, nền tảng dịch vụ trả lương qua tài khoản sẽ giúp các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh vừa truyền thống vừa hiện đại, phân tán rủi ro và hứa hẹn mang lại lợi nhuận đáng kể cho các ngân hàng, các doanh nghiệp thương mại, thu hút vốn vào hệ thống ngân hàng, tạo thuận lợi cho việc điều hành chính sách tiền tệ quốc gia của Ngân hàng Nhà nước CHDCND Lào.
Nhìn chung, với việc trả lương qua tài khoản, cả ngân hàng, cơ quan trả lương và công chức đều có lợi. Lợi ích đó được thể hiện rõ qua các mặt sau: