Những hạn chế trong chính sách tín dụng của các NHTM cũng là một trong những tác nhân gây ra rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của hệ thống quản trị RRTD. Vì vậy, các NHTM cần sớm đổi mới cách thức xây dựng và triển khai thực hiện các chính sách, quy trình tín dụng liên quan đến việc phát hiện, đánh giá, giám sát và kiểm tra RRTD. Các chính sách và quy trình tín dụng cần phải được lập một cách rõ ràng, thống nhất với các thông lệ, thận trọng trong kinh doanh ngân hàng và với các quy định của Nhà nước, đồng thời phải phù hợp với bản chất và mức độ phức tạp của các hoạt động NH.
Chính sách và quy trình tín dụng của các NHTM cần đạt được các mục tiêu sau: - Duy trì các chuẩn mực cấp tín dụng an toàn;
- Giám sát và kiểm soát RRTD;
- Đánh giá đúng những cơ hội kinh doanh mới; - Phát hiện và quản trị các khoản tín dụng có vấn đề.
Đồng thời các chính sách và quy trình tín dụng cần phải mô tả, nêu bật được các nhân tố có liên quan mật thiết đến việc quản trị RRTD sau đây:
- Giá trị, thời hạn và mục đích của các khoản tín dụng và nguồn trả nợ; - Tính trung thực và uy tín của khách hàng vay;
- Đặc tính rủi ro hiện tại khách hàng vay và sự nhạy cảm với những biến chuyển trong nền kinh tế và trên thị trường;
- Lịch sử hoàn trả nợ vay của khách hàng vay và khả năng hoàn trả hiện tại, dựa trên xu hướng tài chính quá khứ và dự báo lưu chuyển tiền tệ;
- Phân tích tương lai về khả năng hoàn trả nợ vay theo các tình huống khác nhau; - Năng lực pháp lý của người vay để thực hiện các nghĩa vụ tài chính;
- Xem xét tính ưu việt trong hoạt động kinh doanh của khách hàng và thực trạng cũng như vị thế hiện tại của họ trong ngành nghề kinh doanh đó;
- Các điều khoản đề nghị của khoản tín dụng, bao gồm cả các điều khoản ràng buộc tín dụng được tạo lập để hạn chế các thay đổi về các rủi ro trong tương lai của người đi vay;
- Xem xét tính phù hợp, đầy đủ và khả năng thực thi trước pháp luật của các khoản thế chấp, bảo lãnh trong từng tình huống khác nhau.