Các NHTM trên thế giới đã áp dụng rất nhiều các công cụ tài chính phát sinh mới để hạn chế rủi ro, đồng thời tạo thêm nguồn thu nhập. Hiện tại ở Việt Nam, các công cụ tín dụng phải sinh còn khá lạ lẫm và chưa phát triển song việc nghiên cứu vấn đề này là điều hết sức cần thiết để tạo ra những hướng đi mới và giúp giảm thiểu RRTD cho các NH. Hiện tại, các NHTM mới chỉ sử dụng các biện pháp truyền thống mà chưa sử dụng tới công cụ tài chính phái sinh để hạn chế RRTD. Để sử dụng thành công biện pháp này, bên cạnh hành lang pháp lý hoàn thiện từ phía NHNN, các NHTM phải có các điều kiện cần thiết sau:
- Một tổ chức tài chính muốn ứng dụng công cụ tài chính phái sinh trong hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả đòi hỏi trình độ quản trị rủi ro của đơn vị phải ở mức độ cao. Hơn bất kỳ một loại sản phẩm dịch vụ nào, kinh doanh công cụ tài chính phái sinh cần phải quán triệt và tuân thủ tốt bốn bước cơ bản của quy trình quản trị RRTD là: phát hiện rủi ro, đo lường và phân tích rủi ro, theo dõi rủi ro, kiểm soát và xử lý rủi ro. Đồng thời, ba nguyên tắc cơ bản về quản trị rủi ro phải được thực hiện thường xuyên bởi những cán bộ có năng lực và trình độ là: cập nhật và đo lường chính xác mức độ rủi ro đơn vị đang đối mặt; xây dựng các hạn mức rủi ro hợp lý cho từng loại rủi ro riêng lẻ và tổng thể rủi ro của đơn vị; mức rủi ro đơn vị chấp nhận phải nằm trong khả năng chịu đựng rủi ro của đơn vị.
- Có hệ thống giám sát tín dụng và xếp hạng khách hàng hoàn hảo, để từ đó xác định chính xác các khách hàng tiềm ẩn rủi ro. Đây chính là cơ sở để thực hiện quản trị RRTD và thực hiện “trao đổi” những khoản vay nhằm cơ cấu lại danh mục cho vay của chi nhánh.
- Xây dựng bộ phận chuyên môn thực hiện giao dịch các nghiệp vụ phái sinh tín dụng.
- Xây dựng quy trình giao dịch các nghiệp vụ phải sinh theo hướng dẫn và quy định pháp lý của NHNN.
3.3.9. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng
Phát triển nguồn nhân lực là một nhiệm vụ trọng tâm trong kế hoạch và chiến lược nhằm nâng cao sức cạnh tranh của các NHTM. Đặc biệt trong công tác quản trị rủi ro nói chung và quản trị RRTD nói riêng trình độ cán bộ NH không chỉ dừng lại ở việc thực hiện tốt công việc được giao mà đây là nghiệp vụ quản trị quan trọng hàng đầu của một NH hiện đại, đòi hỏi người cán bộ làm công tác này phải chủ động tìm tòi những kiến thức mới, có những ứng dụng và sáng kiến nhanh nhạy, thích nghi với nhiều tình huống bất ngờ trong hoạt động quản trị rủi ro của NH mình. Để có được nguồn nhân lực chất lượng cao trong công tác này đội ngũ cán bộ từ ban lãnh đạo đến nhân viên phải được trang bị những kiến thức và kỹ năng cần thiết, phù hợp. Cụ thể là:
- Nâng cao năng lực điều hành của ban lãnh đạo'. Người đứng đầu trong một tổ chức nói chung và trong một NHTM nói riêng có vai trò quan trọng, quyết định đến sự thành bại của đơn vị đó. Người lãnh đạo giỏi phải nắm bắt được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức luôn tiềm ẩn, từ đó mới hạn chế được rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH. Để làm được điều đó, cần phải sàng lọc và phát triển đội ngũ cán bộ quản trị các cấp trong NH có đầy đủ các kỹ năng cần thiết như: trình độ chuyên môn, kỹ năng lập kế hoạch, kỹ năng giải quyết vấn đề, kỹ năng lãnh đạo,... Các thành viên ban lãnh đạo cũng cần phải chủ động hoàn thiện các kỹ năng cần thiết cho bản thân mình, chủ động trong công việc, để có chiến lược quản trị rủi ro tốt, hạn chế rủi ro xảy ra với đơn vị mình.
Cán bộ tín dụng là người trực tiếp tham gia vào quá trình cho vay đối với khách hàng ngay từ khâu đâu tiê là nhận hồ sơ đến khâu cuối cùng là thu nợ. Do đó, cán bộ tín dụng có vai trò rất quan trọng đối với chất lượng các khoản vay. Cán bộ tín dụng phải là những người có trình độ, kinh nghiệm chuyên môn nghiệp vụ, có khả năng phân tích, phán đoán và xử lý tình huống. Ngoài ra, các cán bộ tín dụng còn phải là những nhân viên am hiểu thị trường, pháp luật, nhạy bén trong những sự thay đổi của nền kinh tế,... Để hướng tới việc nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, chi nhánh cần chú trọng các vấn đề sau:
+ Nâng cao nhận thức về rủi ro cho cán bộ tín dụng, để cán bộ tín dụng có thể nhận thức được rõ về RRTD và hậu quả của nó. Các NHTM cần có các khóa đào tạo, các buổi thảo luận chia sẻ kinh nghiệm giữa các cán bộ tín dụng, đặc biệt là những người có kinh nghiệm lâu năm với những cán bộ tín dụng mới để họ nâng cao trình độ thẩm định, quản trị rủi ro, có cái nhìn toàn diện hơn trong công tác tín dụng của mình.
+ Tăng cường nguồn nhân lực cho hoạt động tín dụng: các NHTM phải xây dựng quy trình tuyển dụng hợp lý, đảm bảo tuyển dụng được người cho trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế, phẩm chất đạo đức tốt,. đáp ứng yêu cầu công việc thực tế đề ra.
+ Tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng. Hoạt động đào tạo cần được xem xét trên các mặt như trình độ chuyên môn, phong thái giao tiếp và làm việc với khách hàng,. NHTM có thể thuê chuyên gia đào tạo kết với với các cán bộ nòng cốt, có nhiều kinh nghiệm tại chính ngân hàng mình để đạo tạo cho nhân viên mới. Mặt khác cũng phải tạo điều kiện cho nhân viên mới sớm tiếp cận với công việc từ đơn giản đến phức tạp, quá trình này vừa là đào tạo vừa để theo dõi khả năng làm việc của họ. Đối với những nhân viên có khả năng tốt, phù hợp công việc nên tiến hành đào tạo dài hạn, chuyên sâu để nâng cao trình độ, tạo thành đội ngũ cán bộ nòng cốt cho đơn vị sau này.
+ Các NHTM cũng cần chú trọng tạo lập môi trường văn hóa doanh nghiệp thể hiện qua mối quan hệ giữa nhân viên với nhau, giữa cấp trên với cấp dưới, tạo môi trường hòa đồng, thân thiện và chuyên nghiệp. Điều này tạo nên sự gắn bó lâu dài của nhân viên với NH, các cán bộ phối hợp tốt trong công việc, có ý thức và trách nhiệm hơn với công tác của mình. Với những nhân viên làm việc tích cực, hoàn thành xuất sắc công việc cần biểu dương, khen thưởng kịp thời, xem xét đề bạt tương xứng với kết quả
mà họ đạt được. Đồng thời cũng phải có hình thức kỷ luật nghiêm khắc với các cán bộ thiếu trách nhiệm, lơ là trong công việc.
3.4. Kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
❖ Duy trì môi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định
Về kinh tế, cần xây dựng chính sách kinh tế vĩ mô ổn định và hợp lý, tạo môi trường cho toàn bộ nền kinh tế phát triển bền vững. Thực tiễn từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu 2008 cho thấy các quốc gia phải đặc biệt chú ý xây dựng một hệ thống kinh tế, tài chính lành mạnh, khai thác được tiềm năng, nội lực phát triển kinh tế. Nhà nước nên mạnh dạn cơ cấu lại hoặc đóng cửa các doanh nghiệp, TCTD hoạt động không hiệu quả, tạo sự bình đẳng cho các doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh. Như thế các NHTM cũng tránh được những biến động bất ngờ trong trong hoạt động tín dụng của mình, từ đó hạn chế RRTD.
Về chính trị, tiếp tục duy trì sự ổn định về chính trị, vì một môi trường chính trị ổn định sẽ không gây những biến động bất lợi cho nền kinh tế. Nhà nước cần tiếp tục duy trì tốt vấn đề này nhằm giữ vững niềm tin của công chúng và các nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi cho các hoạt động kinh tế, từ đó góp phần giúp các NHTM tránh những biến động bất thường và rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
❖ Tạo lập và hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn tín dụng và quản trị rủi ro
Hình thành môi trường pháp luật về tiền tệ, tín dụng minh bạch và công khai. Loại bỏ các hình thức bảo hộ, bao cấp, ưu đãi và phân biệt đối xử giữa các TCTD. Nâng cao hiệu lực thi hành pháp luật các quan hệ dân sự, kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng.
Môi trường pháp lý phải góp phần lành mạnh hóa tổ chức và hoạt động của hệ thống NHTM. Các quy định đưa ra cũng cần phù hợp với thông lệ quốc tế trong hoạt động NH, lưu ý đến các cam kết hội nhập quốc tế của Việt Nam trong những năm qua. Môi trường pháp lý cũng cần phải đảm bảo sự tự chủ, minh bạch, thận trọng trong hoạt động NH, đặc biệt nâng cao khả năng kiểm soát, giám sát của NHNN đối với hoạt động của từng TCTD và sự ổn định, an toàn của hệ thống NH.
❖ Sự thay đổi các chính sách của nhà nước cần được công bố rõ ràng và có thời
gian cần thiết để chuyển đổi.
Bất kỳ sự thay đổi nào về chính sách kinh tế, chính trị và xã hội của Nhà nước đểu tác động đến hoạt động của các tổ chức kinh tế, cá nhân và các kế hoạch phát triển của họ trong tương lai. Điều này nằm ngoài dự báo của các ngân hàng, do vậy rủi r của khách hàng dẫn đến hậu quả là NH phải gánh chịu. Do vậy bất kỳ dự thay đổi nào trong chính sách kinh tế, xã hội đều cần phải được công bố công khai các nội dung dự kiến thay đổi và có một khoảng thời gian cần thiết để các tổ chức kinh tế, cá nhân có liên quan điều chỉnh và thích nghi dần hoặc Chính phủ phải có biện pháp hỗ trợ cho những thiệt hại do sự thay đổi chính sách đó.
❖ Tăng cường năng lực và sự phối, kết hợp hiệu quả cho các cơ quan thanh tra,
giám sát
Chính phủ cần đưa ra chính sách cụ thể cho các cơ quan thanh tra, giám sát lĩnh vực NH có sự phối kết hợp hiệu quả, tránh các chức năng chồng chéo trong việc quản trị, giám sát hoạt động các NHTM. Cơ quan giám sát cần có nguồn lực và vị trí pháp lý độc lập để phát huy vai trò đảm bảo cho sự phát triển an toàn và lành mạnh của hệ thống NH và nền kinh tế. Chính phủ cũng cần hỗ trợ cho các cơ quan này trong việc tăng cường năng lực giám sát, cụ thể là tập trung vào giám sát trên cơ sở rủi ro thay vì giám sát tuân thủ như công việc các cơ quan đang tiến hành hiện nay.
❖ Thực hiện một chiến lược cải cách hệ thống NHTM
Chính phủ cần thực hiện chiến lược cải cách hệ thống NHTM cả về tổ chức và năng lực tài chính, nhằm tăng tính lành mạnh, minh bạch, hiệu quả của cả hệ thống. Xây dựng hệ thống giám sát tài chính hiện đại nhàm đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống tài chính tại Việt Nam phù hợp với các nguyên tắc và chuẩn mực quốc tế.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
❖ Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng
NHNN cần có biện pháp để trung tâm thông tin tín dụng mở rộng về quy mô thông tin và nâng cao chất lượng thông tin cung cấp. Cụ thể là:
- Từng bước hoàn thiện mô hình tổ chức, hoạt động của CIC;
- Xây dựng và hoàn chỉnh hành lang pháp lý cho hoạt động thông tin tín dụng, quy định cụ thể về nguồn thông tin số liệu, quy trình thu thập và xử lý thông tin, người sử dụng thông tin,...
- Đa dạng hóa thông tin đầu vào, mở rộng phạm vi thu thập thông tin, áp dụng các công nghệ hiện đại trong quá trình thu thập, xử lý và cung cấp thông tin.
❖ NHNN cần thường xuyên có những phân tích, dự báo về diễn biến thị trường tài
chính nói chung, thị trường tín dụng nói riêng trong từng thời kỳ căn cứ trên cơ sở gắn kết với các biến số kinh tế vĩ mô thông qua các mô hình định tính và định lượng phù hợp. Thông qua đó cung cấp các đánh giá, dự báo về diễn biến tiền tệ, tín dụng chất lượng cao để cung cấp cho các NHTM, trên cơ sở đó các NHTM có cơ sở tin cậy để hoạch định chiến lược quản trị RRTD.
❖ NHNN cần tập trung kiểm soát và giám sát tín bất động sản, đặc biệt là tại các NHTM nhỏ mà các dự án vay thường là các công ty của các cổ đông lớn của NH. Tín dụng bất động sản loại này thường có đặc điểm là thẩm định dự án sơ sài, chuẩn tín dụng dễ dãi (cho vay nội bộ) vì vậy rủi ro thường rất lớn. NHNN đã có chủ trương kiểm soát cho vay phi sản xuất dưới 16% nhưng trên thực tế chỉ cần kiểm soát tỷ lệ cho vay bất động sản ở một số NH mà rủi ro lớn có nguy cơ mất an toàn hệ thống.
❖ Trợ giúp các NHTM xử lý dứt điểm nợ xấu, nợ tồn đọng, lành mạnh hóa thị trường tài chính, làm sạch bảng cân đối tiền tệ của NHTM, tiến tới minh bạch hệ thống tài chính theo chuẩn mực quốc tế, tăng cường năng lực giám sát và quản trị rủi ro. Đánh giá lại một cách chính xác tỷ lệ nợ xấu cũng như việc trích lập dự phòng rủi ro của toàn khu vực NH, để có được cái nhìn thực chất về nợ xấu, từ đó kịp thời có các giải pháp tái cơ cấu nợ. Đồng thời, NHNN cần tiến hành kiểm tra chặt chẽ việc cơ cấu lại các khoản nợ cho vay phi sản xuất của các NHTM.
❖ Có chính sách phát triển thị trường công cụ tài chính phái sinh, đặc biệt là công
cụ tài chính phái sinh tín dụng nhằm tạo cho các NHTM có thêm nhiều công cụ để phòng ngừa rủi ro. NHNN đứng ra tổ chức chức thị trường và có các cơ chế, chính sách chặt chẽ để thị trường này vận hành thông suốt. Các cơ quan quản trị, giám sát phải có
đầy đủ thông tin và có năng lực thanh tra, giám sát tốt đối với các thành viên tham gia thị trường để đảm bảo thị trường công cụ tài chính phái sinh hoạt động hiệu quả.
❖ Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý, các văn bản quy phạm pháp luật yêu cầu về việc đảm bảo an toàn hoạt động của các NHTM đồng thời phải có chế tài xử phạt, hoặc lộ trình thực hiện cụ thể để các NHTM có căn cứ thực hiện và thể hiện sự nghiêm minh trong các quy định của cơ quan quản trị.
Ket luận chương 3:
Trên cơ sở nghiên cứu về lý thuyết và thực trạng, chương 3 của luận văn đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị RRTD tại các NHTM Việt Nam. Các giải pháp nhằm tập trung vào việc hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ máy quản trị tín dụng, xây dựng và thực hiện các chính sách tín dụng, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao năng lực tài chính, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực,... Đồng thời, để tạo điều kiện cho các NHTM thực hiện tốt các giải pháp trên, tác giả đưa ra một số kiến nghị với Chính phủ, NHNN.
KẾT LUẬN
Mặc dù thị trường NH Việt Nam đã phát triển hơn 20 năm, nhưng năng lực quản trị rủi ro nói chung và RRTD nói riêng còn rất yếu kém. Với mỗi NHTM quản trị RRTD có ý nghĩa quan trọng xuyên suốt hoạt động kinh doanh, hiệu quả kinh doanh đạt