1.1. TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤBẢO LÃNH NHTM
1.1.7 Các loại rủi ro trong dịch vụbảo lãnh ngân hàng
Khi Ngân hàng phát hành bảo lãnh cho khách hàng đồng nghĩa với việc ngân hàng chấp nhận trả thay cho khách hàng nếu họ không thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ trong hợp đồng, khi đó ngân hàng có thể chịu tổn thất thiệt hại. Rủi ro đối với ngân hàng có thể phát sinh từ nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng do khách hàng không có khả năng thực hiện nghĩa vụ đối với người thụ hưởng hoặc do nguyên nhân chủ quan từ chính bản thân ngân hàng gây ra như:
+ Ngân hàng thực hiện không đúng quy trình cấp bảo lãnh, xem nhẹ khâu thẩm định từ thực tế đến hồ sơ (tính đầy đủ, hợp lý, hợp lệ của hồ sơ), khâu theo dõi thực hiện nghĩa vụ đã cam kết của khách hàng
+ Do chất lượng cán bộ chưa đáp ứng được yêu cầu của công việc, trình độ thẩm định của cán bộ chưa cao, còn thiếu kinh nghiệm nên không đánh giá chính xác tình hình và khả năng thực hiện hợp đồng của khách hàng, từ đó ngân hàng có thể gặp rủi ro không lường trước được.
+ Do công nghệ ngân hàng còn thấp, thông tin không đầy đủ cũng là cản trở đối với ngân hàng. Thiếu hụt thông tin, chất lượng thông tin thấp cán bộ ngân hàng sẽ không đủ cơ sở để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại và tương lai, cũng như khả năng thực hiện hợp đồng của khách hàng, không dự đoán được những biến động có thể xảy ra. Mặt khác, Ngân hàng cũng phải chịu ảnh hưởng của những yếu tố khách quan bên ngoài như diễn biến của nền kinh tế trong nước và quốc tế, tình hình chính trị, pháp luật quốc gia.. .Tất cả những yếu tố này đều ảnh hưởng đến chất lượng và nguy cơ tiềm ẩn rủi ro cho dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng.
+ Khi cam kết bảo lãnh được phát hành, trong việc đòi tiền, ưu thế thường nghiêng về bên thụ hưởng. Bên được bảo lãnh thường ở thế thụ động và chịu rủi ro cao nếu đối tác không trung thực. Giao dịch bảo lãnh ngân hàng với đặc trưng là bằng chứng từ và trên cơ sở chứng từ là điều kiện thuận lợi cho sự lạm dụng, gian lận và lừa đảo xuất hiện. Điều này xuất phát từ thực tế là thủ tục đòi tiền của bảo lãnh ngân hàng khá đơn giản, thường chỉ xuất trình văn bản đòi tiền cùng tuyên bố vi phạm nên đã vô tình trở thành những thuận lợi cho bên thụ hưởng. Khi chứng từ được xuất trình đầy đủ, ngân hàng bảo lãnh phải thanh toán cho bên thụ hưởng theo đúng điều khoản nêu trong cam kết bảo lãnh, dù bên bảo lãnh có thực sự vi phạm hay không. Khi rủi ro xảy ra đối với bên được bảo lãnh, trong trường hợp họ không có khả năng bồi hoàn cho ngân hàng số tiền ngân hàng đã thanh toán cho bên được bảo lãnh, ngân hàng sẽ gặp rủi ro.
+ Rủi ro do gian lận
Trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng, gian lận là hành vi đòi tiền vượt quá mức tổn thất của vi phạm, lập chứng từ khống để hợp thức hóa việc xuất trình chứng từ hoặc xuất trình chứng từ không đúng thực tế, sửa chữa số liệu chứng từ cho phù hợp... để được thanh toán theo cam kết bảo lãnh
+ Rủi ro do lừa đảo và giả mạo
Đối với bảo lãnh ngân hàng, lừa đảo và giả mạo là hai vấn đề thường xuyên đi liền với nhau và thường gây hậu quả lớn. Một số dạng lừa đảo thường gặp là: Lập công ty giả, ký hợp đồng mua hàng và yêu cầu đối tác phải có cam kết bảo lãnh tại Ngân hàng rồi lợi dụng sự yếu kém nghiệp vụ hoặc thiếu cảnh giác của đối tác, lập chứng từ đòi tiền ngân hàng rồi bỏ trốn.
1.1.7.2 Rủi ro đối với bên được bảo lãnh
Người được bảo lãnh luôn phải chịu sức ép phải đền bù về tài chính nếu trong thời gian hiệu lực của bảo lãnh có chứng minh sự vi phạm hợp
đồng. Hơn nữa, việc bên thụ hưởng làm giải chứng từ về việc vi phạm hợp đồng trong thời gian hiệu lực bảo lãnh vẫn còn cũng có thể xảy ra mang lại rủi ro bên được bảo lãnh.
1.1.7.3 Rủi ro đối với bên thụ hưởng bảo lãnh
Mặc dù bảo lãnh là một hình thức đảm bảo cho người thụ hưởng giảm thiểu được rủi ro trong các giao dịch thương mại song thực tế, người thụ hưởng vẫn có thể gặp rủi ro trong quá trình bảo lãnh vì người thụ hưởng bảo lãnh bị chi phối nhiều bởi khả năng tài chính của ngân hàng bảo lãnh. Nếu ngân hàng bảo lãnh gặp rủi ro và phá sản thì người thụ hưởng bảo lãnh cũng có thể gặp rủi ro.
1.2 NỘI DUNG CHỦ YẾU VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH DỊCHVỤ BẢO LÃNH TẠI NHTM