6. Tên và kết cấu luận văn
2.3.2.1. Hạn chế đối với các dịch vụ TTTD
về cơ bản hạn chế lớn nhất là chưa triển khai đủ được các loại hình dịch vụ TTTD hiện có thực chất mới thực hiện 2 /4 dịch vụ. Hạn chế đối với 2 dịch
• •• ••••• •
vụ đang thực hiện là:
a) Hạn chế đối với dịch vụ báo cáo TTTD
- Thu thập dữ liệu đầu vào chưa tốt, chủ yếu mới thu thập được thông tin dư nợ, còn các thông tin về tài chính, phi tài chính, tình hình tài sản đảm bảo, bảo lãnh, tình hình tài chính của khách hàng vay thì thu thập chưa bảo đảm yêu cầu. việc phối hợp với các bộ, ngành như cơ quan cấp phép thành lập
DN, cơ quan thuế, cơ quan tư pháp...chưa tốt nên chưa có đủ dữ liệu đầu vào cần thiết cho TTTD.
- Sản phẩm cung cấp chưa phong phú, chưa có sản phẩm đặc thù phục vụ riêng cho yêu cầu của từng loại hình TCTD.
- Chưa triển khai đầy đủ, đúng nghĩa báo cáo TTTD tiêu dùng.
- Đối tượng được phép sử dụng TTTD bị thu hẹp trong phạm vi ngành ngân hàng, ngoài ra các tổ chức và cá nhân khác có nhu cầu chưa dễ dàng tiếp cận sử dụng TTTD.
* Nguyên nhân
Có nhiều nguyên nhân làm cho hoạt động dịch vụ báo cáo TTTD còn nhiều bất cập, trong đó có một số nguyên nhân chính sau đây:
- Chưa có sự phối hợp của các bộ, ngành trong việc chia sẻ thông tin dẫn đến khó khăn trong việc kiểm tra, kiểm soát chất lượng thông tin đầu vào.
- Tính công khai, minh bạch hóa hoạt động của các DN VN chưa cao, chế độ báo cáo tài chính DN còn nhiều bất cập, chưa có chế tài cụ thể cho những trường hợp vi phạm, hoạt động kiểm toán, kiểm soát nội bộ chưa phát triển, ý thức của DN trong việc báo cáo tài chính chưa cao, có khi DN có tới 2 hoặc nhiều hơn bảng cân đối kế toán để sử dụng cho những mục đích khác nhau. Để dễ tiếp cận với nguồn tín dụng, các DN đã lập các báo cáo tài chính ma, có số liệu sai lệch thực tế và chưa được kiểm toán.
- Chưa chú trọng đến khâu tuyên truyền, quảng bá sản phẩm TTTD, đặc biệt là lợi ích hoạt động TTTD trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.
- Các TCTD chưa thực hiện nghiêm túc chế độ báo cáo thông tin và khai thác sử dụng thông tin góp phần hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng.
- Chưa chú trọng đến khâu nghiên cứu và phát triển sản phẩm TTTD dựa vào nhu cầu của người sử dụng.
- Chưa có một chế tài cụ thể với những trường hợp vi phạm chế độ báo cáo, khai thác và sử dụng TTTD.
- Nguồn nhân lực tại các cơ quan trong hệ thống TTTD ngân hàng VN còn thiếu cả về số lượng và yếu về trình độ chuyên môn và các khả năng phụ trợ khác cho công việc (ngoại ngữ, tin học...), chính điều này làm cho việc thu thập, xử lý và cung cấp thông tin những năm qua còn nhiều hạn chế.
b) Hạn chế đối với XLTD DN
Tuy đã đạt được một số kết quả nhất định góp phần hạn chế rủi ro, nhưng thực tế trong quá trình thực hiện cũng còn hạn chế làm ảnh hưởng nhiều đến chất lượng XLTD DN kể cả đối với CIC và các TCTD, như sau:
- Điểm của các chỉ tiêu được xây dựng trên cơ sở thống kê bình quân số lớn, nhưng thực tế số liệu thống kê chưa đủ, nên điểm đưa ra chưa sát thực. Hơn nữa điểm này phải được điều chỉnh hàng năm cho phù hợp với điều kiện kinh tế trong từng thời kỳ nhưng các cơ quan XLTD chưa làm được.
- Phương pháp phân tích, qui trình XLTD DN tại các NHTM gần như áp theo mô hình thực hiện của CIC, nên chưa phù hợp với các NHTM.
- Yêu cầu của việc XLTD DN phải đáp ứng những đòi hỏi khắt khe để đảm bảo kết quả xếp loại đạt chất lượng cao, chính xác và trung thực. Tuy nhiên trong thực tại, những yêu cầu này chưa thực sự đáp ứng đúng theo như đòi hỏi, ví dụ như tính chính xác của báo cáo tài chính của các DN VN thường không cao, số đã được kiểm toán rất ít. Đối với thông tin phi tài chính: thông tin phi tài chính rất cần thiết cho việc xếp hạng doanh nghiệp. Tuy nhiên, việc thu thập các thông tin phi tài chính còn gặp nhiều khó khăn do CIC không có đủ điều kiện tiếp xúc trực tiếp với doanh nghiệp (khó khăn về nhân lực, cơ sở PháP lý)
- Phương pháp dùng trong XLTD DN của các NHTM vẫn còn đơn điệu, chủ yếu dựa vào phương pháp so sánh mà ít sử dụng kết hợp với các phương pháp đánh giá, xếp loại khác như phương pháp chuyên gia hay phương pháp chi tiết. Trong khi đó các chỉ tiêu để đối chiếu và so sánh lại được cố định, không thay đổi cho phù hợp với thực tế luôn diễn biến phức tạp và đa dạng. Điều này thể hiện ở bảng các chỉ số tài chính áp dụng cho chấm điểm các
doanh nghiệp thuộc các ngành kinh tế và các chỉ số trung bình ngành thường là cố định. Hiện nay, do môi trường kinh doanh luôn luôn biến động, do vậy khi xếp hạng doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực và xếp hạng doanh nghiệp hàng năm nên căn cứ vào tình hình phát triển chung của ngành để đánh giá. Các tiêu chuẩn đánh giá theo các bảng chỉ tiêu tài chính phân theo ngành chưa tính đến môi trường hoạt động khó khăn khi các doanh nghiệp trong một ngành gặp phải.
Phương pháp xếp hạng hiện tại của CIC chưa đưa ra được những mô hình dự báo thời gian tới của doanh nghiệp mà điều này là rất hữu ích đối với người sử dụng thông tin.
Bên cạnh đó, trong quá trình xếp hạng doanh nghiệp, CIC đã đề cập đến phương pháp trọng số, tuy nhiên phương pháp này được áp dụng hoàn toàn theo chủ quan đánh giá, chưa có sự khảo sát, thống kê thực tế.
- Sản phẩm đầu ra về xếp hạng doanh nghiệp hiện nay của CIC còn đơn điệu chưa phong phú, chủ yếu là bản báo cáo xếp hạng doanh nghiệp cho từng doanh nghiệp đơn lẻ. Báo cáo tổng hợp về kết quả xếp hạng doanh nghiệp cũng đã có nhưng chưa được chuẩn hoá và phổ dụng. Chưa đưa ra mô hình phương pháp xếp hạng đối với các tổng công ty và tập đoàn kinh tế lớn.
Thời gian đáp ứng nhu cầu thông tin là từ 3 đến 5 ngày làm việc, vì vậy đôi khi ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng thông tin nhanh của khách hàng.
* Nguyên nhân
- Đây là dịch vụ còn rất mới, cả CIC và các NHTM chưa có nhiều kinh nghiệm, điều kiện để nghiên cứu, học hỏi trong và ngoài nước còn khó khăn nên việc áp dụng còn lúng túng. Hơn nữa việc nghiên cứu đầy đủ về lĩnh vực này chưa được chú trọng đúng mức nên chưa đưa ra được định hướng, quy trình, bước đi phù hợp cho việc XLTD DN.
- Trong hoạt động tín dụng thì chưa thực hiện đồng bộ tại tất cả các NHTM, mới chỉ có một số ngân hàng đi tiên phong, nên khi khách hàng bị xếp
loại thấp sẽ sang vay ở ngân hàng chưa chưa áp dụng XLTD, hoặc ở ngân hàng đã áp dụng nhưng bỏ qua kết quả XLTD để cạnh tranh dành khách hàng.