Giải pháp phịng ngừa vàhạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay hộ sản xuất

3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀHẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG

3.2.2 Giải pháp phịng ngừa vàhạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay hộ sản xuất

Trong hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất, Agribank Sơn Tây đã đạt đuợc nhiều kết quả khả quan góp phần quan trọng trong việc thúc đẩy kinh tế hộ phát triển. Tuy nhiên, bên cạnh đó ngân hàng cũng cịn gặp phải khơng ít rủi ro khi cho vay hộ sản xuất, những rủi ro đó bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau và gây tổn thất không nhỏ cho ngân hàng. Do đó, việc nghiên cứu và tổ chức thực hiện các biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay hộ sản xuất là hết sức quan trọng và cần thiết. Sau đây là một số giải pháp cụ thể nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay hộ sản xuất:

3.2.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp

Đối với Agribank Sơn Tây, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Kết quả kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào kết quả của hoạt động tín dụng. Do đó, muốn ngân hàng hoạt động có hiệu quả địi hỏi ngân hàng phải xây dựng đuợc một chính sách tín dụng hợp lý. Chính sách tín dụng bao gồm các quan điểm, chủ truơng, định huớng, quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng của NHTM. Chính sách tín dụng tạo sự thống nhất chung

trong hoạt động tín dụng và hướng dẫn cho cán bộ tín dụng đưa ra quyết định co vay đối với khách hàng. Để có thể đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, nhất thiết phải xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, thích ứng với mơi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm của ngân hàng, phát huy được các thế mạnh, khắc phục và hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lợi. Hỗ trợ cho ngân hàng hướng tới một danh mục cho vay có thể hướng tới nhiều mục tiêu khác nhau ( tăng lợi nhuận, phịng chống, kiểm sốt rủi ro, thỏa mãn các yêu cầu về mặt pháp lý, phù hợp với thế mạnh của ngân hàng).

Các khách hàng được đối xử tín dụng bình đẳng, chủ yếu dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, phương án/ dự án của khách hàng, biện pháp đảm bảo tiền vay. Tiến hành kiểm sốt danh mục tín dụng trên cơ sở phân tích, dự báo mơi trường kinh tế và các điều kiện hiện có của Agribank Sơn Tây.

Thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, tuân thủ danh mục đã được thiết lập. Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý tín dụng đối với khách hàng, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu.

Khi xây dựng chính sách tín dụng thì ngân hàng cần phải dựa vào các cơ sở như: Căn cứ vào đường lối phát triển kinh tế nói chung và kinh tế hộ sản xuất nói riêng, vào các chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước, căn cứ vào định hướng chỉ đạo của ngân hàng cấp trên. Căn cứ vào định hướng phát triển kinh tế của địa phương, căn cứ vào quy hoạch, vào các chương trình chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật ni, quy hoạch các vùng chuyên canh và sự phát triển của các làng nghề. Căn cứ vào năng lực tài chính của bản thân ngân hàng cũng như năng lực quản lý điều hành, trình độ của cán bộ tín dụng, mức độ trang bị cơ sở vật chất và kết quả theo dõi đánh giá thực tế.

3.2.2.2 Thực hiện tốt quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Chính sách quản lý rủi ro tín dụng: Phải đảm bảo nguyên tắc: Phân tán rủi ro; quy trình xét duyệt cấp tín dụng phải qua nhiều cấp, nhiều người hoặc tập thể; kiểm tra giám sát thường xuyên.

Phân tích tín dụng phải phân tích qua hai khía cạnh là phân tích tài chính và phân tích phi tài chính và mục đích chung đều là xác định khả năng, thành ý của khách hàng trong việc hoàn trả tiền gốc, lãi vay theo đúng những điều khoản ghi trong hợp đồng.

Thứ nhất, tìm hiểu, phân tích và nhận định chính xác về thông tin của khách hàng:

Thông tin về khách hàng luôn là vấn đề đuợc quan tâm đối với ngân hàng. Đây cũng là cơ sở quan trọng của nguời cho vay trong việc ra quyết định có cấp tín dụng hay khơng. Cho dù là khách hàng truyền thống hay khách hàng mới thì việc tìm hiểu thơng tin về họ là khơng thể bỏ qua. Bởi vì, hiện nay RRTD phát sinh do nguyên nhân từ phía ngân hàng chủ yếu xuất phát từ tình trạng cán bộ tín dụng phân tích và nhận định sai các thơng tin về khách hàng vay vốn, từ đó gây lên những tổn thất cho ngân hàng.

Thứ hai, làm tốt công tác thẩm định trong khi xem xét cho vay:

Hộ sản xuất là khách hàng truyền thống của Chi nhánh Agribank Sơn Tây, cán bộ tín dụng đã nắm bắt khá rõ những thơng tin của từng hộ sản xuất thuộc đối tuợng khách hàng mà cán bộ tín dụng đó quản lý. Song thực tế, RRTD xuất phát từ nguyên nhân là do thiếu thông tin về khách hàng vẫn cịn tồn tại. Vì vậy, cán bộ tín dụng cần phải xem xét lại việc thẩm định khách hàng nhằm mục đích nâng cao hiệu quả công tác thẩm định, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Đối với việc thẩm định khách hàng là hộ sản xuất thì ngân hàng nên tập trung vào một số điểm sau đây:

> Thẩm định lại tu cách của chủ hộ:

Chủ hộ là nguời đại diện cho hộ đứng ra vay vốn tại ngân hàng, là nguời chịu trách nhiệm chính trong việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, thực hiện hồn trả gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn. Do đó, uy tín của chủ hộ là rất quan trọng đối với tình trạng rủi ro của khoản vay đó. Uy tín của chủ hộ đuợc thể hiện qua việc tạo lập, nắm giữ và quản lý tài sản tài chính của hộ sản xuất; thể hiện qua năng lực và cách thức tổ chức kinh doanh, cách tổ chức sinh hoạt trong gia đình; thể hiện mối quan hệ với họ hàng, hàng xóm_ Những thơng tin này cán bộ tín dụng rất dễ thu

thập được từ cơ quan chính quyền địa phương, làng xóm cũng như qua chính phong cách, thái độ của chủ hộ khi đến trực tiếp tham gia vay vốn.

> Thẩm định về kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của hộ:

Tùy theo từng khách hàng cụ thể mà cán bộ tín dụng có thể tìm hiểu kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất trong nhiều khía cạnh khác nhau. Tuy nhiên quan trọng nhất là cán bộ tín dụng phải xem xét xem hộ sản xuất đó có kiến thức, hiểu biết về thị trường, về lĩnh vực mà hộ sản xuất vay vốn để sản xuất kinh doanh, thời gian thực hiện dự án sản xuất kinh doanh đó cũng như kết quả sản xuất kinh doanh mà hộ sản xuất đạt được trong thời gian trước ở cùng ngành sản xuất kinh doanh mà hộ sản xuất xin vay vốn.

> Tính tốn, xác định chi phí, thu nhập của hộ sản xuất vay vốn:

Đây là nhân tố phản ánh tình hình tài chính và khả năng trả nợ cho ngân hàng của khách hàng, ngay cả khi phương án sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất kém hiệu quả. Nguồn thu nhập của hộ sản xuất có thể từ nhiều nguồn khác nhau như: thu nhập từ việc thực hiện phương án sản xuất kinh doanh đó và thu nhập ngồi phương án sản xuất kinh doanh. Việc tính tốn, xác định thu nhập phải dựa vào thời gian dự kiến có nguồn thu trên cơ sở đó tính tốn số nợ phải thu trong từng kỳ và xác định kỳ hạn trả nợ cho phù hợp. Cán bộ tín dụng phải đặc biệt chú ý tới tính thời vụ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất để thực hiện giải ngân và thu nợ. Cùng với đó, cán bộ tín dụng phải xác định chính xác nhu cầu vốn của khách hàng, những chi phí mà khách hàng phải bỏ vào q trình sản xuất kinh doanh để có thể xác định khối lượng cho vay và kế hoạch giải ngân cho khách hàng.

> Thẩm định vốn tự có của hộ sản xuất tham gia thực hiện phương án sản xuất kinh doanh:

Vốn tự có của hộ sản xuất được tính bằng: Hiện vật ( cơ sở vật chất tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh), sức lao động, tiền mặt. T lệ vốn tự có tham gia càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp. Vì vốn tự có của hộ sản xuất chủ yếu là sức lao động nên cán bộ tín dụng cần thẩm định chính xác về khả năng lao động của các thành viên trong hộ, đặc biệt là về trình độ và kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của

chủ hộ trong lĩnh vực mà hộ sản xuất đang thực hiện đầu tu vốn. Thực tế đã cho thấy, các phuơng án mà ngân hàng cho vay bị thiếu hoặc thừa thì đều khơng mang lại hiệu quả sử dụng vốn cao, thậm chí ngân hàng cịn phải chịu rủi ro khi khách hàng sử dụng nguồn vốn thừa sai mục đích.

> Thẩm định môi truờng kinh doanh để thực hiện phuơng án cho vay:

Môi truờng kinh doanh là nhân tố quan trọng ảnh huởng lớn tới kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất. Qua phân tích các nguyên nhân của các khoản nợ quá hạn của ngân hàng đối với cho vay hộ sản xuất tại Agribank Sơn Tây cho thấy rủi ro ngân hàng gặp phải khi thực hiện cho vay hộ sản xuất chủ yếu là do các điều kiện khách quan gây ra nhu thiên tai, dịch bệnh, những biến động lớn của thị truờng ( giá cả các yếu tố đầu vào tăng cao, thị truờng tiêu thụ giảm sút...). Nhu vậy, đối với mỗi phuơng án sản xuất kinh doanh xin vay vốn, cán bộ tín dụng phải kiểm tra xác định tính hợp lý của phuơng án sản xuất kinh doanh với tình hình thị truờng tiêu thụ cũng nhu thị truờng các yếu tố đầu vào của quá trình sản xuất và các biến động của thời tiết. Nếu thấy phuơng án kinh doanh của khách hàng không đáp ứng tốt với mơi truờng thì cán bộ tín dụng phải cân nhắc kỹ truớc khi ra quyết định cho vay, nhằm tránh cho ngân hàng những rủi ro và tổn thất tiềm tàng.

Thứ ba, thực hiện tốt công tác kiểm tra, giám sát khoản vay, tổ chức thu hồi nợ sau khi thực hiện giải ngân:

Kiểm tra, giám sát khoản vay vừa là công việc thuờng xuyên vừa là giải pháp chủ yếu mà các ngân hàng đều đang áp dụng để phịng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của mình. Mục tiêu của việc kiểm tra, giám sát tín dụng là kiểm tra việc thực hiện các điều khoản mà khách hàng đã cam kết với ngân hàng trong hợp đồng tín dụng bao gồm:

> Xem xét khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay khơng.

> Kiểm soát mức độ rủi ro trong cho vay hộ sản xuất phát sinh trong quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng.

> Theo dõi thực hiện các điều khoản điều khoản cụ thể đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, kịp thời phát hiện những vi phạm để có biện pháp xử lý thích hợp.

> Phương pháp giám sát khách hàng rất đa dạng nhưng thông thường các ngân hàng hay sử dụng đó là: Đến tận cơ sở sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất và kiểm sốt q trình thực hiện phương án sản xuất kinh doanh tại chỗ của khách hàng vay. Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua mối quan hệ của khách hàng với khách hàng khác, với cơ quan quản lý, chính quyền địa phương.

3.2.2.3 Nâng cao cơng tác phân loại nợ, tăng cường theo dõi giám sát nợ

Hiện nay công tác phân loại nợ của Agribank Sơn Tây vẫn chưa thật sự đạt hiệu quả cao mà nguyên nhân chủ yếu là do đánh giá khách hàng cịn mang tính chủ quan của cán bộ tín dụng. Điều này khiến cho số dự phịng phải trích khơng chính xác làm phát sinh rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng. Chính vì vậy, Agribank cần quan tâm tới cơng tác phân loại nợ và cần thực hiện một số giải pháp sau đây:

> Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:

Hệ thống này là một phương pháp chấm điểm nhất quán dựa trên các chỉ số tài chính và các nhân tố phi tài chính trong hồn cảnh thực tế hiện tại của ngân hàng theo các loại hình khách hàng khác nhau nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay vốn. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ bắt buộc phải bao gồm: Các cơ sở pháp lý liên quan đến thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng; Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết; Uy tín với các TCTD đã giao dịch trước đây; Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống ( đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ chính là tiêu chí quan trọng để xác định giới hạn tín dụng, điều kiện tín dụng đối với từng khách hàng sao cho phù hợp nhất.

> Phân loại nợ vay thông thường cũng như nợ q hạn có tác dụng làm cho cơng

tác chỉ đạo, điều hành hoạt động kinh doanh của ban lãnh đạo trở nên khoa học hơn. Thêm vào đó, phân loại nợ giúp cho ngân hàng có thể phân loại khách hàng, đánh giá đúng khả năng rủi ro và đề ra được các giải pháp phịng ngừa, hạn chế RRTD có hiệu quả hơn. Việc đánh giá phân loại hộ sản xuất là khơng q phức tạp và có thể sử dụng lâu dài, nhưng lại khó thực hiện hết do số lượng hộ sản xuất quá đông và phân tán.

> Mục tiêu cuối cùng của việc phân loại nợ là thu hồi đuợc các khoản nợ vay, vì vậy cần thiết phải tổ chức tốt việc theo dõi, giám sát các khoản nợ vay, khai thác có hiệu quả thơng tin khách hàng, thơng tin rủi ro, thơng tin thị truOng... từ đó đề ra và thực hiện các biện pháp ngăn ngừa và phịng tránh RRTD có thể phát sinh trong cho vay hộ sản xuất.

> Ngân hàng cần tổ chức cập nhật hồ sơ khách hàng vào hệ thống máy tính, tạo thói quen thuOng trực của cán bộ tín dụng đầu ngày làm việc là phải kiểm tra tình hình các khoản nợ, có hình thức thơng báo nợ sắp đến hạn tới trực tiếp từng hộ sản xuất một cách kịp thoi.

> Đối với các khoản nợ quá hạn, nợ tồn đọng thì việc phân loại đúng để xác định nguyên nhân, đồng thoi có biện pháp thu hồi và theo dõi, giám sát chặt chẽ là vô cùng quan trọng. Tổ chức theo dõi chặt luồng tiền của hộ sản xuất để biết đuợc thoi điểm có tiền và khối luợng tiền là bao nhiêu từ đó có biện pháp phù hợp để thực hiện thu hồi nợ quá hạn.

Hiện nay ngân hàng thực hiện các biện pháp tự chủ trong kinh doanh nhằm mục đích nâng cao tính tự chịu trách nhiệm của cán bộ tín dụng: thực hiện khốn tiền luơng với việc đảm bảo an tồn tín dụng để cán bộ tín dụng làm tốt hơn cơng việc kiểm tra giám sát khách hàng và thu hồi nợ đúng hạn tránh rủi ro cho ngân hàng.

3.2.2.4 Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng hộ sản xuất nhằm giảm thiểu rủi ro

Tăng cuOng mở rộng tín dụng với chất luợng cao không chỉ tạo thêm nguồn thu, giảm bớt các khoản đã tổn thất, mà cịn góp phần hỗ trợ các hộ sản xuất có điều kiện phục hồi, phát triển sản xuất, trả đuợc nợ vốn vay cho ngân hàng. Các hình thức cấp tín dụng hộ sản xuất ở Agribank Sơn Tây hiện nay chua đa dạng, việc cho vay hộ sản xuất chủ yếu là cho vay trực tiếp và theo phuơng thức cho vay từng lần; việc cho vay theo tổ nhóm chua thật hiệu quả. Vì vậy để đa dạng hóa hoạt động tín dụng hộ sản xuất Agribank Sơn Tây cần phải thực hiện các biện pháp sau:

> Để đảm bảo an tồn khi mở rộng tín dụng hộ sản xuất khi cho vay phải