I Tồng nguồn vốn (tỳ đồng)
i. Nhận biết rủiro tín dụng tại ngân hàng
3.2.9.1 Ứng dụng các nghiệp vụ phái sinh để hạn chế rủiro tín dụng
Tuy tên các công cụ phái sinh còn chua phát triển ở Việt Nam nhung trong những năm gần đây nhiều ngân hàng trên thế giới đã áp dụng công cụ tài chính mới này để hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời tạo thêm thu nhập cho ngân hàng từ lệ phí thu đuợc. Các công cụ tín dụng phái sinh bao gồm:
Chứng khoán hóa các khoản cho vay:
Chứng khoán hóa tài sản đòi hỏi ngân hàng phải dành riêng một nhóm các tài sản đảm bảo cho các khoản vay mua nhà thế chấp hoặc cho vay tiêu dùng và bán ra thị truờng những chứng khoán đuợc phát hành trên những tài sản đó. Khi tài sản đuợc thanh toán, ngân hàng sẽ chuyển khoản thanh toán này cho nguời sở hữu những chứng khoán mua bán tự do đó. Còn ngân hàng sẽ nhận lại phần vốn đã bỏ ra để có tài sản đó và sử dụng nguồn vốn này chi trả cho các chi phí hoạt động hay tạo ra những sản phẩm mới. Chứng khoán hóa các khoản vay giúp: cho phép thực hiện những yêu cầu đầu tu hay chi tiêu mới của ngân hàng, đảm bảo tính thanh khoản cho các khoản vay đóng băng; đồng thời ngân hàng có thể thu thêm khoản lệ phí qua việc quản lý những khoản vay đuợc chứng khoán hóa.
Trong quản lý các khoản vay đuợc chứng khoán hóa, ngân hàng có thể đua những khoản cho vay này ra khỏi bảng cân đối kế toán, giúp loại trừ rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
Bán các khoản cho vay:
Đối tác mua các khoản cho vay chủ yếu là ngân hàng, quỹ huu trí, công ty bảo hiểm, các công ty phi tài chính, các quỹ tuơng hỗ.
Bán các khoản cho vay tuc là chuyển nợ của nguời mua hàng từ nguời bán hay
cung ứng dịch vụ sang công ty mua nợ. Công ty mua nợ sẽ đảm bảo việc thu nợ, họ có
khoản hoa hồng và phí thu nợ. Mọi rủi ro xảy ra đều do nguời tài trợ gánh chịu. Thống đốc NHNN ban hành quy chế mua bán nợ đã tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng giải quyết vấn đề nợ tồn đọng phù hợp với cơ chế thị truờng.
Hoạt động mua bán nợ không chỉ là một biện pháp xử lý nợ mà còn là hình thức tín dụng mới nhằm đã dạng hóa các hoạt động tín dụng, tăng cuờng khả năng cạnh tranh, tăng lợi nhuận. Mặt khác, các chủ thể tiến hành mua bán nợ trên thị truờng hoạt động chuyên nghiệp, có nhiều lợi thế về thông tin, quy mô, không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng nhu ngân hàng nên công tác xử lý nợ xấu sẽ hiệu quả hơn.
Để thực hiện tốt biện pháp này, Vieitinbank phải nhận thức rõ ràng vai trò tầm
quan trọng, ích lợi của việc mua bán nợ, cụ thể hóa các quy định của pháp luật nhằm đua
ra quyết định đúng đắn để tiến hành mua bán nợ đúng pháp luật và hiệu quả.
Thành lập tổ chuyên trách về mua bán nợ để phân tích tình hình các khoản nợ và thị truờng mua bán nợ giúp đua ra cac quyết định hợp lý.
Các công cụ tín dung phái sinh khác:
Hợp đồng quyền tín dụng: Đây là công cụ bảo vệ ngân hàng truớc những tổn thất trong giá trị tài sản tín dụng. Khi chất luợng tín dụng của ngân hàng bị giảm sút hợp đồng quyền tín dụng sẽ giúp ngân hàng bù đắp các chi phí vay vốn. Nếu csac khoản vay của khách hàng bị giảm giá hay không thể thanh toán , hợp đồng quyền tín dụng sẽ đảm bảo thành toán an toàn cho ngân hàng.
Nghiên cứu và áp dụng các nghiệp vụ hoán đổi hợp đồng tín dụng với các ngân hàng thuơng mại khác, buớc đầu có thể trong phạm vi liên minh ngân hàng trong nuớc, sau đó phát triển rộng ra với tất cả các ngân hàng trong nuớc và nuớc ngoài để tăng tính thanh khoản của du nợ tín dụng đồng thới có nguồn tài chính để chủ động ứng phó với những tổn thất khi nợ xấu phát sinh.