2.2.1.1. Cơ sở pháp lý của thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Về chính sách tín dụng chung: BIDV đã ban hành hệ thống các văn bản, quy định làm cơ sở cho việc triển khai hoạt động tín dụng cũng như công tác quản lý tín dụng trên toàn hệ thống. Chính sách cấp tín dụng của BIDV được quy định phân biệt theo đối tượng khách hàng quan hệ tín dụng tại BIDV, bao gồm:
(1) Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp;
(2) Chính sách cấp tín dụng bán lẻ áp dụng đối với cá nhân, hộ gia đình. Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và chính sách cấp tín dụng bán lẻ về cơ bản bao gồm 04 chính sách cụ thể: chính sách về tiếp thị, chính sách về cấp tín dụng, chính sách về tài sản bảo đảm, chính sách về định giá. Mỗi đối tượng khách hàng (khách hàng đủ điều kiện xếp hạng tại hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, khách hàng chưa đủ điều kiện xếp hạng tại hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, khách hàng cá nhân, hộ gia đình) sẽ được áp dụng tổng thể 04 chính sách riêng thống nhất, phù hợp với mức độ rủi ro được phân loại của từng đối tượng khách hàng.
Về văn bản, chế độ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp:
Những quy định chung về việc cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp tại BIDV được quy định tại văn bản số 8081/QyĐ-BIDV ngày 27/12/2018 về Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức bao gồm các nội dung: Quy định về nguyên tắc cho vay, các thể loại cho vay, căn cứ xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, lãi suất, phí, địa bàn cho vay; thẩm định và phê duyệt cho vay; hồ sơ cho vay, giải ngân; các phương thức và hình thức cho vay; quyền và nghĩa vụ của BIDV, khách hàng;
việc kiểm tra, giám sát, xử lý nợ vay; hạch toán kế toán, quản lý hồ sơ, thống kê báo cáo; phân định trách nhiệm trong việc cho vay.
Bên cạnh đó BIDV còn ban hành các văn bản quy định chi tiết cho các sản phẩm tín dụng cụ thể mà ngân hàng cung cấp:
Bảng 2.2. Danh sách văn bản tín dụng áp dụng đối với KHDN trong công tác tín dụng của BIDV
Ngày ban
hành Ký hiệu văn bản Nội dung
15/12/2016 3296/QĐ-BIDV Ban hành Chính sách cấp tín dụng
15/12/2016 10544/QĐ-BIDV Hướng dẫn thực hiện chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức
03/06/2016 1680/QĐ-BIDV Ban hành Quy chế bảo lãnh đối với khách hàng
23/06/2017 425/QĐ-BIDV Quy định sản phẩm tín dụng theo ngành đối với khách hàng doanh nghiệp
15/02/2017 6928/QĐ-BIDV Cho vay thấu chi đối với khách hàng tổ chức
11/03/2017 5570/QĐ-BIDV Hướng dẫn chiết khấu GTCG cho khách hàng tổ chức
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ BIDV)
2.2.1.2. Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV
Quy trình cấp tín dụng đối với doanh nghiệp tại BIDV hiện đang được thực hiện theo Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức ban hành ngày số 8081/QyĐ-BIDV ngày 27/12/2018 của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV. Theo đó, quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp bao gồm 11 bước, cụ thể như sau:
a. Bước 1: Tiếp thị khách hàng, lập Báo cáo đề xuất tín dụng
- Tiếp thị, nhận hồ sơ: Cán bộ quản lý khách hàng tiếp thị, tiếp nhận nhu cầu của khách hàng, hướng dẫn khách hàng lập Hồ sơ tín dụng gồm: (i) Giấy đề nghị tín dụng; (ii) Hồ sơ pháp lý của khách hàng; (iii) Hồ sơ về tình hình tài chính của khách hàng; (iv) Hồ sơ về dự án, phương án tín dụng; (v) Hồ sơ bảo đảm tiền vay.
- Cán bộ quản lý khách hàng thực hiện khảo sát thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng, thu thập các thông tin liên quan để phục vụ cho mục đích phân tích, thẩm định tín dụng, từ đó lập Báo cáo đề xuất tín dụng và chuyển
cho cán bộ thẩm định tín dụng Báo cáo đề xuất tín dụng cùng toàn bộ hồ sơ tín dụng để thực hiện thẩm định tín dụng;
b. Bước 2: Thẩm định tín dụng
Trên cơ sở Báo cáo đề xuất tín dụng cùng toàn bộ hồ sơ tín dụng, thu thập thêm thông tin (nếu cần), Cán bộ thẩm định tín dụng thực hiện:
- Thẩm định thông tin trên Hồ sơ tín dụng và Báo cáo đề xuất tín dụng.
- Thẩm định các nội dung đánh giá, phân tích tại Báo cáo đề xuất tín dụng
theo quy định. Cán bộ thẩm định tín dụng có thể hướng dẫn, yêu cầu Cán bộ quản lý khách hàng bổ sung thông tin, làm rõ Báo cáo đề xuất tín dụng.
- Thẩm định sự tuân thủ quy định liên quan đến hoạt động cấp tín dụng của
nội dung đề xuất tín dụng và các nội dung liên quan khác.
Sau khi thẩm định tín dụng, Cán bộ thẩm định tín dụng ghi ý kiến đồng ý/không đồng ý với nội dung đề xuất, bổ sung ý kiến (nếu có), ký, ghi rõ họ tên trên Báo cáo đề xuất tín dụng.
c. Bước 3: Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng
Cấp có thẩm quyền xem xét hồ sơ và Báo cáo đề xuất tín dụng, thực hiện
phê duyệt trên Báo cáo đề xuất tín dụng.
Trường hợp khoản tín dụng vượt thẩm quyền phê duyệt của Chi nhánh, trình Phó giám đốc QLKH xem xét, có ý kiến trước khi trình Giám đốc Chi nhánh phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng.
Nếu cấp có thẩm quyền phê duyệt đồng ý đề xuất tín dụng, Bộ phận QLKH
thực hiện:
- Trường hợp khoản tín dụng thuộc thẩm quyền cấp tín dụng của Chi nhánh, chuyển hồ sơ tín dụng sang Bộ phận QLRR tại Chi nhánh hoặc trình cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng (đối với khoản tín dụng không phải qua Bộ phận QLRR).
- Trường hợp khoản tín dụng vượt thẩm quyền cấp tín dụng của Chi nhánh, trình Giám đốc Chi nhánh ký công văn đề xuất tín dụng, gửi hồ sơ tín dụng về Trụ sở chính (Ban QLRRTD).
Nếu cấp có thẩm quyền phê duyệt không đồng ý đề xuất tín dụng, Bộ phận
QLKH thông báo từ chối cấp tín dụng với khách hàng.
BIDV từng thời kỳ, sau khi cấp có thẩm quyền phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng.
d. Bước 4: Thẩm định rủi ro
Bộ phận quản lý rủi ro tiếp nhận Báo cáo đề xuất tín dụng và Hồ sơ tín dụng từ Bộ phận quản lý khách hàng/Chi nhánh, thực hiện đánh giá, thẩm định rủi ro và lập Báo cáo thẩm định rủi ro trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro cùng toàn bộ hồ sơ tín dụng (tại Chi nhánh: Phó Giám đốc Quản lý rủi ro, Giám đốc Chi nhánh, Hội đồng tín dụng cơ sở, tại Hội sở chính: Lãnh đạo ban Quản lý rủi ro tín dụng, Tổng giám đốc/Phó tổng giám đốc Quản lý rủi ro).
Trong trường hợp có sự khác biệt giữa ý kiến phê duyệt rủi ro với ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng, cấp thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng trao đổi trực tiếp với cấp thẩm quyền phê duyệt đề xuất tín dụng để làm rõ những vấn đề cần thiết. Nếu hai bên không thống nhất được những vấn đề trọng yếu (số tiền, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm) hoặc cấp phê duyệt rủi ro không đồng ý cấp tín dụng, cấp phê duyệt rủi ro báo cáo cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro cao hơn xem xét, quyết định.
e. Bước 5: Phê duyệt cấp tín dụng
Cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng theo quy định phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng của BIDV trong từng thời kỳ.
Trường hợp cấp tín dụng không qua Bộ phận QLRR:
Cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng xem xét hồ sơ, thực hiện phê duyệt cấp tín dụng trên Báo cáo đề xuất cấp tín dụng (phê duyệt trên Báo cáo đề xuất cấp tín dụng được coi là Quyết định cấp tín dụng).
Nếu cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng đồng thời là cấp phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng: Việc phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng theo Điều 5 đồng thời là phê duyệt cấp tín dụng và được coi là Quyết định cấp tín dụng.
Trường hợp cấp tín dụng phải qua Bộ phận QLRR:
Cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng xem xét hồ sơ, Báo cáo đề xuất cấp tín dụng, Báo cáo thẩm định rủi ro, thực hiện phê duyệt cấp tín dụng trên Báo cáo thẩm định rủi ro.
Nếu cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng đồng thời là cấp phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro: Việc phê duyệt trên Báo cáo thẩm định rủi ro theo Điều 6
đồng thời là phê duyệt cấp tín dụng.
Hội đồng Quản trị/Ủy ban QLRR/Hội đồng tín dụng trung ương/Hội đồng tín dụng cơ sở: Ra biên bản, nghị quyết/quyết định cấp tín dụng theo quy chế hoạt động của Hội đồng/Ủy ban.
f. Bước 6: Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt
- Soạn thảo Quyết định cấp tín dụng: Trường hợp cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro, bộ phận quản lý rủi ro chịu trách nhiệm soạn thảo Quyết định cấp tín dụng. Trường hợp cấp tín dụng không phải qua thẩm định rủi ro, Báo cáo đề xuất tín dụng có ký duyệt đồng ý của cấp có thẩm quyền là Quyết định cấp tín dụng.
- Cán bộ quản lý khách hàng thông báo cho khách hàng, soạn thảo, ký kết Hợp đồng, hoàn thiện các thủ tục khác (đăng ký giao dịch đảm bảm, công chứng...).
g. Bước 7: Giải ngân
- Bộ phận quản lý khách hàng tiếp nhận hồ sơ giải ngân, kiểm tra mục đích, điều kiện giải ngân, hạn mức tín dụng và lập đề xuất giải ngân (hồ sơ giải ngân).
- Trình duyệt giải ngân: Bộ phận quản trị tín dụng kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý của hồ sơ giải ngân, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt;
- Thực hiện giải ngân và lưu trữ hồ sơ.
h. Bước 8: Giám sát và kiểm soát sau giải ngân
- Bộ phận quản lý khách hàng theo dõi quá trình giải ngân; thực hiện phân loại nợ; đánh giá lại tài sản bảo đảm; thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro; đôn đốc khách hàng trả nợ; chịu trách nhiệm đề xuất các phương án xử lý và trực tiếp xử lý các khoản nợ xấu.
- Bộ phận quản lý rủi ro: phối hợp với Bộ phận quản lý khách hàng phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro, đề xuất các biện pháp xử lý.
- Bộ phận quản trị tín dụng: Định kỳ hàng tháng lập thông báo danh sách các khoản nợ đến hạn, danh sách các khoản vay điều chỉnh lãi suất gửi Bộ phận quản lý khách hàng để đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn; Thực hiện tính toán trích lập dự phòng; Quản lý, lưu trữ các hồ sơ tín dụng theo quy định.
i. Bước 9: Thu nợ lãi, phí
- Bộ phận quản lý khách hàng: thông báo và đôn đốc khách hàng trả nợ. - Bộ phận quản trị tín dụng: Kiểm tra đối chiếu số nợ gốc, lãi, phí, phí trả nợ
trước hạn (nếu có) chuyển Bộ phận giao dịch khách hàng thực hiện thu nợ;
j. Bước 10: Xử lý trường hợp phát sinh nợ quá hạn
- Bộ phận quản lý khách hàng: Thông báo bằng văn bản cho khách hàng; Rà soát phân tích nguyên nhân nợ quá hạn; Đề xuất phương án xử lý.
- Bộ phận quản lý rủi ro: Phối hợp cán bộ quản lý khách hàng rà soát, phân tích nguyên nhân và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn; Giám sát Bộ phận quản lý khách hàng trong quá trình thực hiện các biện pháp xử lý đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
- Bộ phận quản trị tín dụng: Thường xuyên thông báo về trạng thái nợ quá hạn của khách hàng cho Bộ phận quản lý khách hàng.
- Bộ phận giao dịch khách hàng: thực hiện các bút toán thu nợ quá hạn theo chỉ thị của bộ phận quản lý khách hàng.
k. Bước 11: Thanh lý hợp đồng
- Khi khách hàng đã trả hết nợ gốc, lãi, phí, Bộ phận quản lý khách hàng phối hợp với Bộ phận quản trị tín dụng, giao dịch khách hàng thực hiện đối chiếu kiểm tra lại số tiền thu nợ gốc, lãi, phí… để tất toán hồ sơ tín dụng, giải chấp các hợp đồng bảo đảm, thanh lý các Hợp đồng (nếu có).
- Bộ phận quản trị tín dụng lưu hồ sơ tín dụng đã tất toán theo quy định.