Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị vốn lưu động

1.2 Quản trị vốn lưu động

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị vốn lưu động

1.2.3.1 Các nhân tố khách quan ảnh hưởng tới quản trị vốn lưu động của doanh nghiệp

Trước tiên phải kể đến yếu tố chính sách kinh tế của Nhà nước. Đây là nhân tố có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả sản xuất kinh doanh nói chung và hiệu quả sử dụng vốn lưu động nói riêng. Vì tuỳ theo từng thời kỳ, tuỳ theo từng mục tiêu phát triển mà Nhà nước có những chính sách ưu đãi về vốn về thuế và lãi suất tiền vay đối với từng ngành nghề cụ thể, có chính sách khuyến khích đối với ngành nghề này nhưng lại hạn chế ngành nghề khác. Bởi vậy khi tiến hành sản xuất kinh doanh bất cứ một doanh nghiệp nào cũng quan tâm và tuân thủ chính sách kinh tế của Đảng và Nhà nước.

Thứ hai là ảnh hưởng của môi trường kinh tế vĩ mô như lạm phát có thể dẫn tới sự mất giá của đồng tiền làm cho vốn của các doanh nghiệp bị mất dần theo tốc độ trượt giá của tiền tệ hay các nhân tố tác động đến cung cầu đối với hàng hóa của doanh nghiệp, nếu nhu cầu hàng hóa giảm xuống sẽ làm cho hàng hóa của doanh nghiệp khó tiêu thụ, tồn đọng gây ứ đọng vốn và hiệu quả sử dụng vốn lưu động cũng bị giảm xuống.

1.2.3.2 Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng tới quản trị vốn lưu động của doanh nghiệp

Một nhân tố quan trọng tác động trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn lưu động của doanh nghiệp là kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay nói cách khác là doanh thu và lợi nhuận. Doanh thu và lợi nhuận cao hay thấp phản ánh vốn lưu động sử dụng hiệu quả hay không hiệu quả. Do đó vấn đề mấu chốt đối với doanh nghiệp là phải tìm mọi cách để nâng cao doanh thu và lợi nhuận. Khi doanh nghiệp xác định một nhu cầu vốn lưu động không chính xác và một cơ cấu vốn không hợp lý cũng gây ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả sử dụng vốn.

Việc lựa chọn dự án và thời điểm đầu tư cũng có một vai trò quan trọng đối với hiệu quả sử dụng vốn. Nếu doanh nghiệp biết lựa chọn một dự án khả thi và thời điểm đầu tư đúng lúc thì sẽ tối thiểu hóa chi phí và tối đa hóa lợi nhuận qua đó góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nói chung và vốn lưu động nói riêng.

Chất lượng công tác quản lý vốn lưu động cũng có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả sử dụng vốn lưu động của doanh nghiệp. Bởi vì, công tác quản lý vốn lưu động sẽ giúp cho doanh nghiệp dự trữ được một lượng tiền mặt tốt vừa đảm bảo được khả năng thanh toán vừa tránh được tình trạng thiếu tiền mặt tạm thời hoặc lãng phí do giữ quá nhiều tiền mặt, đồng thời cũng xác định được một lượng dự trữ hợp lý giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục mà không bị dư thừa gây ứ đọng vốn. Ngoài ra công tác quản lý vốn lưu động còn làm tăng được số lượng sản phẩm tiêu thụ chiếm lĩnh thị trường thông qua chính sách thương mại.

Một nhân tố khác ảnh hưởng tới hiệu quả sử dụng vốn lưu động của doanh nghiệp là khả năng thanh toán. Nếu đảm bảo tốt khả năng thanh toán doanh nghiệp sẽ không bị mất tín nhiệm trong quan hệ mua bán và không có nợ quá hạn.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ VỐN LƯU ĐỘNG TRONG CÔNG TY CỔ PHẦN NƯỚC SẠCH QUẢNG NINH

2.1 Tổng quan về Công ty Cổ phần Nước sạch Quảng Ninh2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành và phát triển của Công ty 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành và phát triển của Công ty

2.1.1.1 Giới thiệu chung về Công ty

- Tên Công ty: Công ty Cổ phần Nước sạch Quảng Ninh

- Tên giao dịch bằng Tiếng Anh: Quang Ninh Clean Water Joint Stock Company.

- Địa chỉ trụ sở chính: 449 Nguyễn Văn Cừ, TP. Hạ Long, Quảng Ninh

- Số điện thoại: (0203)3835733 Fax: (0203)3835796

- Email: ctcnqn@gmail.com

- Website: http://www.quawaco.com.vn

2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Công ty

Ngày 01 tháng 10 năm 1976 UBND Tỉnh Quảng Ninh công bố quyết định số 484 TC/UB ngày 3/8/1976, thành lập Công ty Thi công và Cấp nước Quảng Ninh trên cơ sở phê duyệt phương án tổ chức do Ty xây dựng Quảng Ninh lập ra tiền thân là sát nhập các xí nghiệp nước Hòn Gai, Cẩm Phả, Uông Bí, Ban kiến thiết Nước và các bộ phận xây lắp công trình nước của Công ty lắp máy điện và thi công cơ giới.

Công ty được thành lập lại theo Nghị định số 388/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng tại Quyết định số 2570/QĐ-UB ngày 04 tháng 12 năm 1992. Công ty được chuyển từ doanh nghiệp hoạt động kinh doanh sang doanh nghiệp nhà nước hoạt động công ích tại Quyết định 1066/QĐ-UB ngày 09/4/1997 của UBND tỉnh Quảng Ninh.

Tháng 8 năm 2010 chuyển đổi Công ty từ doanh nghiệp nhà nước sang Công ty TNHH một thành viên 100% vốn nhà nước và lấy tên là Công ty TNHH 1TV Kinh doanh nước sạch Quảng Ninh.

Công ty thực hiện cổ phần hóa và chuyển thành công ty cổ phần kể từ ngày 01/01/2014 theo Luật doanh nghiệp và Luật Chứng khoán giấy chứng nhận đăng ký

kinh doanh số 5700100104 do Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp đăng ký ngày 31/12/2013.

Vốn điều lệ: 402.951.789.959 đồng Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng Tổng số cổ phần: 40.295.178 đồng

2.1.1.3 Điều kiện địa lý, kinh tế xã hội của vùng nghiên cứuA. Điều kiện địa lý A. Điều kiện địa lý

* Địa bàn quản lý của Công ty bao gồm:

- Trụ sở Công ty: 449 Nguyễn Văn Cừ, TP. Hạ Long, Quảng Ninh

- Các Xí nghiệp trực thuộc đều nằm ở các khu vực trung tâm như tại các thành phố, thị xã tỉnh Quảng Ninh.

Quảng Ninh là tỉnh ven biển, biên giới thuộc vùng Đông Bắc Việt Nam. Quảng Ninh được ví như một Việt Nam thu nhỏ, vì có cả biển, đảo, đồng bằng, trung du, đồi núi, biên giới. Trong quy hoạch phát triển kinh tế, Quảng Ninh vừa thuộc vùng kinh tế trọng điểm phía bắc vừa thuộc vùng duyên hải Bắc Bộ.

* Khí hậu của vùng chịu ảnh hưởng của khí hậu nhiệt đới miền duyên hải, hàng năm có hai mùa rõ rệt là mùa mưa và mùa khô.

Mùa mưa: Bắt đầu từ tháng 5 đến tháng 10. Lượng mưa trung bình từ 1.000 - 1.800 mm/năm. Lượng mưa lớn thường tập trung vào các tháng 7, 8, 9. Trung bình hàng năm có 6 đến 7 cơn bão và áp thấp nhiệt đới đi qua, những lần như thế thường gây sụt lở tầng khai thác, gây ắch tắc giao thông và các công trình thoát nước. Nhiệt độ trung bình hàng năm là 28 - 300C, cao nhất là 370C, ảnh hưởng rất lớn đến năng suất lao động của công nhân sản xuất trực tiếp.

Mùa khô: Bắt đầu từ tháng 11 đến tháng 4 năm sau. Trong mùa này khí hậu lạnh, khô và ít mưa. Nhiệt độ thay đổi từ 9 - 280C, trung bình là 150C, lượng nước bốc hơi từ 0 – 4 mm, lạnh nhất có năm xuống đến 5 - 80C. Hướng gió chủ yếu là hướng Bắc và Đông Bắc. Mùa khô thường có sương mù nên ảnh hưởng đến chế độ công tác của Xí nghiệp. Vì khí hậu mang đặc điểm vùng biển, trong không khí hơi

nước mang nhiều muối nên các thiết bị máy móc thường khó bảo quản. Mặt khác, do lượng mưa lớn nên lượng nước mưa thẩm thấu xuống khu vực đã và đang gây nhiều khó khăn cho công nghệ chống giữ và vận tải.

* Sông ngòi, chế độ thủy văn và tài nguyên nước

Quảng Ninh có tất cả khoảng 30 sông, suối với chiều dài trên 10 km. Diện tích lưu vực thông thường không quá 300 km2, trong đó có bốn con sông lớn là hạ lưu sông Thái Bình, sông Ka Long, sông Tiên Yên và sông Ba Chẽ. Lưu lượng nước các sông ở đây có sự dao động rất lớn.

Về phía biển Quảng Ninh giáp vịnh Bắc Bộ. Lượng nước các sông khá phong phú, ước tính 8.777 tỷ m3 phát sinh trên toàn lưu vực. Dòng chảy lên tới 118 l/s/km² ở những nơi có mưa lớn.

Theo kết quả thăm dò, trữ lượng nước ngầm tại vùng Cẩm Phả là 6.107 m3/ngày, vùng Hạ Long là 21.290 m3/ngày. Lượng nước ngầm tại hồ Yên Lập là 118 triệu m3, hồ Chúc Bài Sơn 11,5 triệu m3 và hồ Quất Đông 10 triệu m3.

Với sự ưu ái của thiên nhiên cùng nguồn tài nguyên nước phong phú là ưu điểm lớn góp phần không nhỏ vào công tác sản xuất và cung cấp nước sạch của Công ty.

B. Điều kiện lao động - dân số

Công ty Cổ phần Nước sạch Quảng Ninh nằm trong vùng dân cư tương đối đông đúc, chủ yếu là người Kinh, ngoài ra còn có một số dân tộc ít người sống tập trung thành các làng bản. Đây chính là nguồn cung cấp lao động cho Công ty.

Tính đến năm 2016, dân số toàn tỉnh Quảng Ninh đạt gần 1.224.600 người, mật độ dân số đạt 198 người/km². Trong đó dân số sống tại thành thị đạt gần 620.200 người, dân số sống tại nông thôn, miền núi là 604.400 người. Dân số nam đạt 607.350 người, trong khi đó nữ đạt 617.250 người. Tỷ lệ tăng tự nhiên dân số phân theo địa phương tăng 11,5 ‰.

C. Điều kiện kinh tế

Quảng Ninh là một trọng điểm kinh tế, một đầu tàu của vùng kinh tế trọng điểm phía Bắc đồng thời là một trong bốn trung tâm du lịch lớn của Việt Nam với di

sản thiên nhiên thế giới vịnh Hạ Long đã hai lần được UNESCO công nhận về giá trị thẩm mĩ và địa chất, địa mạo. Quảng Ninh hội tụ những điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế - xã hội quan trọng trong tiến trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Quảng Ninh có nhiều khu kinh tế. Năm 2016, Quảng Ninh là tỉnh có chỉ số năng lực cạnh tranh cấp tỉnh đứng thứ 2 ở Việt Nam.

Năm 2017, tốc độ tăng trưởng của tỉnh đạt 10,2%; thu nhập bình quân đầu người đạt 4.528 USD (gấp gần 2 lần bình quân chung cả nước); tiếp tục đứng trong nhóm 5 địa phương dẫn đầu cả nước về thu ngân sách với tổng thu ước đạt trên 37.600 tỷ đồng; thực hiện tiết kiệm triệt để nguồn chi thường xuyên, tăng chi cho đầu tư phát triển với tỷ trọng trên 56,67% tổng chi ngân sách; tổng vốn đầu tư toàn xã hội đạt trên 60.600 tỷ đồng.

Kết luận: Với vị trí địa lý như trên rất thuận lợi cho việc chỉ đạo cũng như điều hành sản xuất kinh doanh của Công ty.

Công tác quản lý đã đi vào nề nếp, đã có các quy định, quy chế chặt chẽ đối với từng lĩnh vực hoạt động. Công tác quản lý đã phát huy được hiệu quả của nó, đưa Công ty ngày càng đi lên.

Công ty luôn chú trọng cải tiến và đầu tư cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất khai thác nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng thị trường cạnh tranh để đem lại lợi nhuận cao.

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Công ty

2.1.2.1 Ngành nghề kinh doanh

1, Khai thác, xử lý và cung cấp nước: Khai thác, sản xuất và kinh doanh nước sạch phục vụ sinh hoạt, du lịch, sản xuất và các nhu cầu khác trên địa bàn Quảng Ninh.

2, Hoạt động kiến trúc và tư vấn kỹ thuật có liên quan:

- Quản lý dự án đầu tư cấp thoát nước trên địa bàn tỉnh.

- Giám sát thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp, cấp thoát nước.

- Lập và thẩm định các dự án hạ tầng kỹ thuật cấp, thoát nước. - Lập quy hoạch xây dựng hạ tầng kỹ thuật cấp thoát nước.

3, Kiểm tra và phân tích kỹ thuật: Nghiên cứu lập báo cáo đánh giá tác động môi trường.

4, Xây dựng công trình công ích:

- Đầu tư xây dựng các công trình cấp, thoát nước và vệ sinh môi trường. Tổng thầu thực hiện các dự án cấp thoát nước theo hình thức chìa khóa trao tay.

- Thi công xây dựng hạ tầng kỹ thuật, lắp đặt thiết bị công nghệ cho các công trình cấp thoát nước, xử lý nước thải và chất rắn.

5, Hoạt động thiết kế chuyên dụng: Thiết kế xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp, cấp thoát nước.

6, Sản xuất đồ uống không cồn, nước khoáng: Sản xuất nước khoáng, nước tinh khiết đóng chai.

2.1.2.2 Đặc điểm về sản phẩm và thị trường

Công ty Cổ phần Nước sạch Quảng Ninh là một doanh nghiệp nhà nước hoạt động trong lĩnh vực công ích. Sản phẩm nước sạch của Công ty mang tính xã hội cao. Tuy vẫn mang tính độc quyền cung cấp nhưng sản phẩm nước luôn được Công ty đầu tư, nâng cao chất lượng nhằm đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của dân sinh cũng như trong sản xuất kinh doanh của các ngành kinh tế khác. Hiện nay, sản phẩm nước sạch của Công ty đã được đăng ký tiêu chuẩn chất lượng quốc tế ISO 9001 - 2008.

2.1.2.3 Quy trình công nghệ sản xuất sản phẩm

Để có thể sản xuất thành phẩm là nước sạch cung cấp cho sinh hoạt và sản xuất, nước tự nhiên được Công ty khai thác phải trải qua một quá trình xử lý phức tạp.

Công ty Cổ phần Nước sạch Quảng Ninh có 08 nhà máy nước và rất nhiều khu xử lý lớn nhỏ. 08 nhà máy nước đó là:

Nước khai thác Trạm bơm cấp 1 Tháp cao tải khử Fe, Mn Bể lọc Ra mạng sử dụng Trạm bơm cấp 2 Bể chứa Trạm điều hoà Clo

2. Nhà máy nước Đồng Ho - thuộc Xí nghiệp nước Bãi Cháy; 3. Nhà máy nước Đá Trắng - thuộc Xí nghiệp nước Bãi Cháy; 4. Nhà máy nước Đồng Mây - thuộc Xí nghiệp nước Uông Bí; 5. Nhà máy nước Miếu Hương - thuộc Xí nghiệp nước Đông Triều; 6. Nhà máy nước Đông Triều - thuộc Xí nghiệp nước Đông Triều; 7. Nhà máy nước Đoan Tĩnh - thuộc Xí nghiệp nước Móng Cái; 8. Nhà máy nước Kim Tinh – thuộc Xí nghiệp nước Móng Cái.

Tuỳ theo điều kiện chất lượng nguồn nước thô, mỗi nhà máy áp dụng quy trình công nghệ xử lý nước khác nhau, nhưng sơ đồ sản xuất nước chủ yếu qua các giai đoạn như sau:

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ quy trình sản xuất nước sạch

Nguồn: Phòng Kỹ thuật

2.1.2.4 Đặc điểm tiêu thụ sản phẩm

Mặc dù sản phẩm nước sạch của Công ty vẫn mang tính độc quyền nhưng Công ty luôn chú trọng công tác chăm sóc và phục vụ khách hàng, mang đến cho khách hàng các dịch vụ và phong cách phục vụ tốt nhất. Sản phẩm nước sạch của Công ty được Trung tâm Quacert kiểm tra và chứng nhận đạt tiêu chuẩn TCVN 5502:2008.

Đại hội đồng cổ đông

Ban kiểm soát Hội đồng quản trị Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Tổng giám đốc điều hành Phó Tổng Giám đốc TTK ĐĐồ ng hồ XN N Đô ng Triề u XNN Uôn g Bí XN N Bãi Chá y XN N Hồn g Gai N M N Diễ n Vọ ng XN N Cẩ m Phả XN N Vân Đồn XN N Miề n Đôn g XNN Món g Cái XNN Quản g Yên TT TV TK XD - CT T Ban QL Dự Án Phòng Kế toán Tài chính Phòng Kinh doanh Phòng Tổ chức laođộn g Phòng Kiểm tra CTT Phòng Kỹ thuật Phòng Vật tư Cơ khí Phòng Kế hoạch Đầu tư Phòng Khoa học CN

2.1.3 Tình hình tổ chức quản lý và sản xuất của Công ty

2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Công ty

Sơ đồ 2.2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Công ty CP nước sạch Quảng Ninh

Nguồn: Phòng Tổ chức lao động

Chỉ đạo trực tiếp Chỉ đạo chức năng

Bộ máy quản lý của Công ty được tổ chức theo mô hình công ty cổ phần bao gồm: Hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, các phó tổng giám đốc, các phòng ban và đơn vị trực thuộc. Chủ tịch Hội đồng quản trị là người được giao đại