2.3. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tạ
2.3.1. Kết quả đạt được
Hoạt động kinh doanh của Techcombank giai đoạn 2014 – 2016 đã đạt được các kết quả ấn tượng như sau:
- Tổng tài sản của Techcombank năm 2014 đạt 195.902 tỷ, đã tăng 33,8% vào cuối năm 2016 lên con số ấn tượng là 235.363 tỷ đồng (xem Bảng 2.2).
- ROA, ROE tăng lần lượt từ 0,63% và 7,4% năm 2014 lên 1,5% và 17,7% năm 2016 (Bảng 2.2).
- Lợi nhuận trước thuế năm 2014 Techcombank đạt 1.417 tỷ đồng, vào cuối năm 2016 con số này tăng lên 3.996 tỷ đồng, cao gấp 2,8 lần năm 2014 (Phụ lục 1) cho thấy sự bứt phá và thành cơng của Techcombank sau q trình nỗ lực đổi mới và phát triển nói chung cũng như nỗ lực xây dựng và tăng cường công tác quản trị rủi ro trong cho vay KHCN nói riêng.
- Tỷ lệ an tồn vốn ln trên mức quy định. Cụ thể, trong vòng 3 năm 2014, 2015, 2016 đều ở mức trên 14%, vượt xa mức 9% theo quy định của NHNN. Có được kết quả này là nhờ sự nỗ lực của toàn ngân hàng, cũng như sự quyết tâm của ban lãnh đạo xây dựng định hướng ngân hàng đạt chuẩn quốc tế của Techcombank. Tuy nhiên, cách tính hệ số an tồn vốn theo Basel II đã cộng cả rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp vào mẫu số của công thức. Trong khi đó, theo hướng dẫn của ngân hàng nhà nước, mẫu số mới chỉ bao gồm tài sản có rủi ro, nghĩa là chỉ tính đến duy nhất rủi ro tín dụng, chưa phản ánh chính xác mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Dư nợ cho vay KHCN tăng từ 30.903 tỷ đồng vào năm 2014 lên 67.555 tỷ đồng năm 2016 (Bảng 2.7). Tỷ lệ nợ xấu nói chung và nợ xấu trong cho vay KHCN của Techcombank được kiểm soát ở mức tốt từ 2,38% năm 2014 xuống còn 1,67% năm 2015 và 2,11% năm 2016. Trong khi đó, tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 4,76% năm xuống còn 3,24% năm 2015, và 3,96% năm 2016 (xem Bảng 2.9). Tỷ lệ thu hồi vốn sau xử lý rủi ro ngày càng tăng và hiệu quả hơn. Do đó, một mặt, đảm bảo cho lợi nhuận của ngân hàng tăng cao và bền vững, mặt khác, vẫn đảm bảo mở rộng tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế với chất lượng tín dụng được quản lý chặt chẽ.
Quy trình, chính sách quản trị rủi ro tín dụng liên tục được cải tiến
Như đã trình bày ở Mục 2.2.1, các chính sách, quy trình quản trị rủi ro tín dụng ln được Techcombank chú trọng cải tiến, đổi mới cho phù hợp với thực tế hiện tại, đáp ứng yêu cầu của ngân hàng Nhà nước, tạo điều kiện thuận lợi nhất để thực hiện đúng theo tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel II. Điển hình như quy trình phê duyệt tín dụng tập trung, hệ thống Core Banking T24, hệ thống LOS .... Các cải tiến này nhằm rút ngắn thời gian phê duyệt khoản vay cho khách hàng, tăng năng suất xử lý hồ sơ đồng thời vẫn đảm bảo mức rủi ro an toàn cho ngân hàng. Hàng năm Techcombank ln có những chương trình trao giải về sáng kiến (We Innovate) cải cách, đổi mới quy trình, chính sách tín dụng, các khâu trong quản trị rủi ro tín dụng.
Trong năm 2016, Techcombank đã thực hiện rà soát và chỉnh sửa các quy định liên quan đến cấp tín dụng để đơn giản hóa quy trình và thủ tục cho khách hàng, qua đó rút ngắn thời gian và nâng cao chất lượng dịch vụ. Nhờ vậy, thời gian cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng tại Techcombank được rút ngắn trung bình đến 75% đối với khách hàng cá nhân. Có được điều này là do Techcombank đã áp dụng và hồn thiện mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung thơng qua hệ thống cơng nghệ thông tin hiện đại LOS, giúp giảm chi phí và tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Quy trình cho vay tại Techcombank hiện áp dụng theo mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung được phân tích chi tiết tại Mục 2.2.1.2. Quy trình này được soạn thảo với mục đích giúp q trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng
ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Tổ chức bộ máy QTRR khoa học, bài bản
Techcombank là một trong số ít các ngân hàng áp dụng thành cơng mơ hình 3 tuyến phòng thủ (xem Sơ đồ 2.1) và quản trị rủi ro tồn hàng, đây là mơ hình được các chuyên gia quốc tế khuyến nghị áp dụng rộng rãi. Điểm ưu việt của mơ hình 3 tuyến phịng thủ và quản trị rủi ro tồn hàng đó là tất các thành viên trong hệ thống đều phải tham gia vào quá trình quản trị rủi ro. Do vậy, mơ hình này đảm bảo mọi rủi ro trong mỗi tác vụ của ngân hàng được nhận diện, kiểm soát và giảm thiểu ở mức thấp nhất.
Sau một thời gian tuân thủ nghiêm ngặt mô hình quản trị phịng thủ 3 lớp tại Techcombank, các chuẩn mực an toàn đã được tuân thủ và dần tiệm cận với các chuẩn mực quản trị tiên tiến trên thế giới, đặc biệt, tạo nên văn hóa ý thức và kiểm soát rủi ro trong mỗi nhân viên của ngân hàng. Mỗi cá nhân từ chuyên viên khách hàng tới nhân viên các khối hỗ trợ đều phải tuân thủ quy định, quy trình và ý thức được trách nhiệm đánh giá, phát hiện sớm rủi ro và tìm cách ngăn ngừa các rủi ro phát sinh.
Ngoài ra, Ngân hàng tiếp tục tăng cường khung quản trị rủi ro bằng việc duy trì hoạt động các Nhóm cơng tác Quản trị rủi ro (RWG), Nhóm Cơng tác Quản trị rủi ro Hoạt động (ORWG). Các Nhóm cơng tác này nhận diện, đánh giá và quản lý tất cả các rủi ro trọng yếu mà ngân hàng phải đối mặt và nêu bật những kế hoạch hành động/khuyến nghị tới Ban điều hành, Hội đồng quản trị.
Tuy nhiên, mơ hình này vẫn cần nâng cấp và phát triển thêm do có sự chồng chéo trong việc phân định các bộ phận trong cùng một tuyến. Cụ thể như, trong tuyến phịng thủ thứ hai, bộ phận CCA có trách nhiệm kiểm tra lại các điều kiện về giấy tờ của khách hàng, mà các điều kiện về giấy tờ này đã được bộ phận thẩm định và phê duyệt kiểm soát trước đó. Điều này gây ra sự lãng phí về nhân lực, thậm chí
có thể phát sinh mâu thuẫn giữa hai lần kiểm tra đối chiếu, gây khó khăn cho các đơn vị phối hợp.
Đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng
Để đáp ứng được các tiêu chuẩn của Basel II, Techcombank đã chú trọng đầu tư vào cơ sở hệ thống thông tin. Cụ thể bằng việc đầu tư vào hệ thống T24 để quản lý tất cả các thông tin của khách hàng: giao dịch, tiết kiệm, vay nợ… từ những năm 2000, và tiếp tục cải tiến, nâng cấp hệ thống cho đến nay.
Việc thực hiện hoạt động xét duyệt cho vay được thực hiện trên phần mềm LOS. Đây là công cụ tối ưu giúp giảm thời gian xét duyệt vay, rất phù hợp với mơ hình phê duyệt tập trung tại Techcombank. Xếp hạng của khách hàng cũng được tích hợp trực tiếp trên LOS, tự động chấm điểm khi các thông tin của khách hàng được nhập đầy đủ.
Mơ hình xếp hạng khách hàng đã được Techcombank đầu tư và cải tiến liên tục để có thể đáp ứng được những rủi ro ngày càng phức tạp của thị trường. Cụ thể, trong năm 2015, 2016 Techcombank đã hợp tác chặt chẽ với hai cơng ty tư vấn có uy tín của nước ngồi là NICE và Experian để thực hiện kiểm định chất lượng của hệ thống xếp hạng tín dụng, qua đó chuyển giao nhiều kiến thức và kỹ thuật tiên tiến. Từ những tư vấn quan trọng của đối tác, Techcombank đã tiến hành xây dựng lộ trình cải tiến mơ hình, hệ thống và chính sách xếp hạng, nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro, hỗ trợ đơn vị kinh doanh tốt hơn trong việc đánh giá, lựa chọn khách hàng trong khi vẫn tuân thủ chặt chẽ quy định của NHNN và Basel II.
Ngoài ra, ngân hàng cũng tiếp tục phát triển và hoàn thiện việc xây dựng các mơ hình ước tính tham số rủi ro quan trọng như: Mơ hình đánh giá tổn thất khi khách hàng mất khả năng thanh tốn và Mơ hình ước tính nghĩa vụ tín dụng tại thời điểm khách hàng mất khả năng thanh tốn. Các mơ hình này sẽ góp phần quan trọng trong việc hỗ trợ cơng tác phê duyệt tín dụng, tính giá, xác định hạn mức, phân loại nợ, trích lập dự phịng và tính vốn của ngân hàng, nhằm thực hiện các tiêu chuẩn
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ A RCO TỔNG GIÁM ĐỐC
Hội đồng đầu tư tài chính Hội đồng tín dụng cao cấp Hội đồng tín dụng miền A LCO Hộiđồngxử lýnợ
quản trị rủi ro theo phương pháp tiên tiến của Basel II theo đúng lộ trình mà NHNN đã đề ra.