2.2.2.1 Quy mô, tốc độ tăng trưởng và cơ cấu nguồn vốn huy động
Bảng 2.4 Quy mô tiền gửi của khách hàng (2015-2017)
Chỉ tiêu Số dư (tỷ VND) Tỷ trọng (%) 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Tổng tiền gửi 142,240 173,449 170,970 100 100 100 Tiền gửi có kỳ hạn 112,903 134,142 134,192 79.38 77.3 76.49 Tiền gửi không kỳ hạn 26,787 35,827 38,235 18.83 20.65 21.79 Tiền ký quỹ 2,549 3,569 3,008 179 2.06 1/71
Nguồn: Báo cáo tài chính của các ngân hàng (2015-2017)
Bảng 2.4 cho thấy so với những ngân hàng cạnh tranh trực tiếp với mình trên thị trường như ACB, Sacombank và VPBank thì quy mô tiền gửi khách hàng của Techcombank nhỏ hơn Sacombank và ACB nhưng tốc độ tăng trưởng huy động vốn giữ ở mức cao và ổn định, đặc biệt là năm 2016 tăng 21.94%. Thời điểm cuối năm 2017, tốc độ tăng trưởng chững lại chỉ tăng 1.15%, đạt mức 175.435 tỷ đồng (bao gồm 4.464 tỷ chứng chỉ tiền gửi).
Bên cạnh đó, số dư huy động trong giai đoạn 2015- 2017 của Techcombank theo phân khúc khách hàng có sự chuyển dịch lớn khi số dư từ KHCN tăng mạnh, chiếm 70.8% tổng số dư huy động trong khi đó số dư từ tổ chức kinh tế giảm đáng kể, chỉ chiếm 29.2% so với 35.5% năm 2016. Do duy trì tỷ trọng tiền gửi từ khách hàng cá nhân cao chiếm 64% tại 31/12/2016 và 70.8% tổng huy động tại
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tiền gửi theo khách hàng của TECHCOMBANK
Đơn vị: tỷ VND; % 120 100 140,000 80 Cpx ^60 p- Ế H 40 20 0 Khách hàng cá nhân Tổ chức kinh tế 120,000 100,000 § > 80,000 60,000 40,000 20,000
•—•Tiền gửi KHCN Tiền gửi tổ chức
0
Nguồn: Báo cáo tài chính của Techcombank (2015-2017)
Bảng 2.5: Cơ cấu tiền gửi của khách hàng theo kỳ hạn (2015-2017)
Nguồn: Báo cáo tài chính của Techcombank (2015-2017)
Mặc dù, số dư tiền gửi không tăng trưởng nóng như giai đoạn trước đó nhưng nếu xét về tỷ trọng cơ cấu giữa tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn có thể thấy Techcombank đang duy trì và tiếp tục điều chỉnh theo hướng tích cực. Số dư tiền gửi có kỳ hạn được giữ bằng mức năm trước trong khi số dư tiền gửi không kỳ hạn đã tăng chiếm xấp xỉ 22% trong tổng huy động vốn năm 2017. Tiền gửi có kỳ hạn tuy vậy vẫn chiếm tỷ trọng cao với 77% và là nguồn vốn huy động chủ yếu của Techcombank. Cụ thể, các kỳ hạn tăng tốt nhất vẫn tập trung ở những kỳ hạn chính như 3 tháng, 6 tháng và 12 tháng, chiếm trên 50% tổng số vốn huy động. KHCN giai đoạn này dần lựa chọn những kỳ hạn dài do nền kinh tế đã ổn định vì vậy người gửi tiền không cần thiết phải lựa chọn hình thức ngắn hạn để hạn chế rủi ro lãi suất. Bên cạnh đó, Techcombank cũng có nhiều chương trình ưu đãi lãi suất linh hoạt trong thời hạn dài hấp dẫn khách hàng và không thể kể đến việc nâng cao chất lượng phục vụ giúp ngân hàng giữ chân được nhiều khách hàng thân thiết. Trong những năm gần đây, nguồn tiền vào kỳ hạn ngắn dưới 1 tháng của ngân hàng cũng có xu hướng tăng tỷ trọng tăng từ 15% lên 27% tổng huy động toàn hàng nhưng một lượng lớn tiền gửi kỳ hạn ngắn từ các cá nhân là chủ doanh nghiệp nên có thể coi đây là nguồn tiền doanh nghiệp nhàn rỗi tạm thời. Biến động của nguồn tiền ngắn hạn này cũng cao hơn so với các kỳ hạn dài đặc biệt là thời điểm sau Tết khi các doanh nghiệp trở lại kinh doanh sản xuất do đó cần vốn đầu tư dẫn tới việc khoản tiền gửi này bị rút ra khỏi ngân hàng. Về mức tiền gửi, phổ biến nhất là mức từ 1-2 tỷ, từ 2-3 tỷ và mức tiền lớn trên 10 tỷ VND. Nhìn chung, nguồn vốn này có chi phí khá cao cho ngân hàng và tính ổn định còn bị ảnh hưởng bởi yếu tố lãi suất và mùa vụ.
mức lãi suất cao hơn nhiều lần so với tiền gửi không kỳ hạn, vì vậy nếu duy trì được tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn càng cao thì chi phí huy động của ngân hàng sẽ càng giảm xuống qua đó làm tăng thu nhập lãi.
Để thúc đẩy sự tăng trưởng của tiền gửi không kỳ hạn, tìm kiếm các khách hàng tiềm năng cho các hoạt động khác như cho vay và huy động tiết kiệm từ những giao dịch mà khách hàng thanh toán, Techcombank liên tục cải tiến tính năng trên các tài khoản tiền gửi thanh toán hay tiền gửi không kỳ hạn với những sản phẩm như Fast-Ibank, F@st-Ebank, F@st Saving, đẩy mạnh công tác phát hành thẻ phổ biến nhất là F@st Access, các hình thức chấp nhận thanh toán không tiếp xúc như QR Code, Contactless và các công cụ nhận dạng hiện đại (PIN, OTP, vân tay) cho dịch vụ thanh toán với Visa, MasterCard, JCB, Napas.... Ngoài ra, ngân hàng còn nhạy bén trong việc điều chỉnh sản phẩm với biến động của thị trường và chính sách của NHNN. Tiêu biểu là chiến dịch “Ebanking - Zero Fee”, trong đó miễn toàn bộ phí đối với các giao dịch eBanking trên ngân hàng điện tử như phí SMS chủ động giảm từ 6.000-8.000 đồng/ tháng, chuyển tiền liên ngân hàng từ tối thiểu 12.000 đồng về mức 0 đồng. Kết quả tương đối khả quan với tính đến tháng 3/2018 khi Vietcombank nâng biểu phí dịch vụ thì sau sáu quý liên tiếp thực hiện chiến dịch, số lượng giao dịch ebanking của ngân hàng này tăng từ 8,9 triệu giao dịch năm 2016 lên 22,7 triệu giao dịch kéo số lượng khách hàng cũng tăng mạnh. Quay trở lại thời điểm chiến dịch này được đưa ra cuối năm 2016, nhiều chuyên gia đã lo ngại về mức độ ảnh hưởng do các khoản phí giao dịch được hạch toán vào thu nhập từ dịch vụ thanh toán của ngân hàng và chiếm hơn 30% tổng thu nhập từ hoạt động dịch vụ. Tuy nhiên, thực tế tại Techcombank, nếu so với lợi ích về mặt doanh thu mà nó mang lại thì đây được coi là chi phí cơ hội ở mức thấp và có lợi cho ngân hàng. Điều này được chứng minh khi Techcombank trở thành ngân hàng đứng đầu về doanh thu từ phí dịch vụ thanh toán và tiền mặt năm 2017, đạt 1,466 tỷ VND tăng 15% so với năm trước đó.
Chỉ tiêu 2015 2016 2017
(1) Nguồn vốn huy động từ KHCN
93,597 111,786 121,043
(2) Dư nợ đầu tư và cho vay KHCN
50,12 61,64 64,77
Chênh lệch (1) - (2) 43,474 50,142 56,266
Tỷ lệ (2) / (1) 054 055 054
Biểu đồ 2.5: Doanh thu từ phí dịch vụ thanh toán và tiền mặt (2015-2017)
Đơn vị: tỷ VND
Nguồn: Báo cáo thường niên của Techcombank 2017
Bên cạnh đó khoản thu phí này thông thường sẽ giúp các ngân hàng đầu tư cơ sở hạ tầng như mở rộng mạng lưới ATM, đầu tư công nghệ thẻ. Để chuẩn bị cho việc cắt giảm thu phí không ảnh hưởng tới hoạt động này, trong khi nhiều ngân hàng đặc biệt là các ngân hàng có vốn nhà nước luôn phải chi trả hàng nghìn tỷ đồng mỗi năm để thanh toán cổ tức bằng tiền mặt cho cổ đông, Techcombank đã đưa ra chính sách giữ lại cổ tức của cổ đông suốt 7 năm qua.
Những động thái trên của Techcombank không chỉ cho thấy việc giảm thiểu rủi ro về lãi suất cho ngân hàng mà còn về mục đích cơ cấu lại tệp khách hàng của Techcombank theo định hướng bán lẻ như đã đề cập ở phần trên nhằm hướng tới
2.2.2.2 Mối tương quan giữa hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn
Bảng 2.6: Nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân và dư nợ của TECHCOMBANK Việt Nam giai đoạn 2015-2017
Nguồn: Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh Techcombank
Từ bảng số liệu trên cho thấy: trong giai đoạn 3 năm phân tích, hoạt động cho vay dân cư đáp ứng được nhu cầu đầu tư, cho vay của ngân hàng với tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng ổn định. Techcombank cũng là một trong những ngân hàng có tốc độ huy động dân cư cao nhất trong hệ thống với lãi suất duy trì ở mức an toàn. Có thể thấy, quy mô của cho vay và đầu tư từ khách hàng cá nhân chưa thật sự tương xứng với khả năng huy động của ngân hàng mà chỉ dừng ở mức an toàn đặc biệt trong bối cảnh nhu cầu về vốn tín dụng của nền kinh tế tăng kéo theo nhu cầu về tín dụng tiêu dùng, việc sử dụng vốn trong ba năm từ 2015 đến 2017 đều xấp xỉ 55% nguồn vốn huy động được từ cá nhân. Để tiếp tục đà tăng trưởng tín dụng cá nhân với phương châm “Khách hàng là trọng tâm”, Techcombank duy trì giải ngân và hỗ trợ vốn đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và phát triển kế hoạch đầu tư, kinh doanh hiệu quả của người dân với nhiều hình thức như linh hoạt lãi suất và thời hạn vay, cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, liên kết với các đối tác giúp khách hàng có cơ hội đầu tư vào các dự án với chính sách ưu đãi đồng thời nghiên cứu và cải tiến quy trình của nhiều sản phẩm để tối ưu hóa hoạt động ngân hàng. Cụ thể, năm 2017 Techcombank đã chủ động thực hiện giảm mức lãi suất huy động niêm yết từ 0,1%- 0,3% tùy từng kỳ hạn để thu xếp các nguồn vốn chi phí phù hợp từ đó có cơ sở giảm lãi suất khoảng 0,5%/năm cho những nhóm khách hàng ưu tiên có nhu cầu vay
ngắn hạn phục vụ kinh doanh của cá nhân/hộ gia đình. Ket hợp với các biện pháp kịp thời trong việc thu hồi, xử lý nợ quá hạn, Techcombank đang dần cho thấy những nỗ lực nhằm cải thiện các chỉ số kinh doanh và tình hình tài chính của ngân hàng thông qua các chính sách đồng bộ về tiền gửi, tiền vay và các sản phẩm dịch vụ có tính liên kết. Chia sẻ về điều này, ban lãnh đạo của Techcombank có đưa ra khẳng định: “Techcombank luôn chủ động thực hiện chính sách tiết giảm chi phí hoạt động, đồng thời áp dụng chính sách huy động vốn với mức chi phí hợp lý để đảm bảo thanh khoản cho vay với các doanh nghiệp và người dân.”
Nhìn chung, xét trên tổng dư nợ toàn hàng và tổng nguồn huy động vốn, Techcombank vẫn được đánh giá cao về nội lực tài chính thể hiện ở khả năng thanh khoản tốt trong thị trường nền kinh tế có biến động như trong nhận định của S&P khi lý giải việc tăng mức xếp hạng tín nhiệm của ngân hàng vì ngân hàng có
"thương hiệu mạnh, đặc biệt trong các phân khúc bán lẻ, doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) cùng với nguồn vốn tốt". Các tỷ lệ thanh khoản của Techcombank luôn được đảm bảo và đáp ứng yêu cầu theo quy định trong Thông tư 36/2014/TT-NHNN, sửa đổi bởi TT 06/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.
2.2.2.3 Chiphí huy động vốn từ KHCN
> Lãi suất huy động vốn và cơ chế quản lý vốn nội bộ (FTP)
Lãi suất như đã đề cập là một nhân tố quan trọng và nhạy cảm trong hoạt động huy động vốn. Lãi suất huy động còn có mối quan hệ chặt chẽ với lãi suất cho vay đồng thời phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng và chịu sự giám sát của quy định NHNN. Số liệu của Ủy ban Giám sát tài chính quốc gia, từ năm 2015, lãi suất huy động lẫn cho vay đều có xu hướng giảm với mức giảm trung bình 0.1- 0.2%/ năm. Việc giảm lãi suất không gây tác động lớn đến ngân hàng do
Tổng Giám đốc ngân hàng HSBC Việt Nam nhận định: "Riêng mức chênh lệch lãi suất huy động ở cùng kỳ hạn giữa các nhóm NH từ khoảng 2,3%-2,6%/năm cũng là hợp lý. Dù có tình trạng chênh lệch lãi suất nhưng rất khó rơi vào làn sóng chạy đua tăng lãi suất huy động của các NH như những năm trước. Bởi NH nào có thanh khoản, "sức khỏe" tốt hơn sẽ huy động mức lãi suất thấp hơn và ngược lại".
Nguồn vốn của Ngân hàng được quản lý tập trung, cả hệ thống là một bảng tổng kết tài sản thống nhất và không tồn tại các bảng cân đối vốn riêng lẻ của các chi nhánh. Vốn do chi nhánh huy động sẽ chuyển vào nguồn vốn chung của toàn Ngân hàng, Chi nhánh được hiểu như một đơn vị kinh doanh huy động vốn cho Hội sở, Hội sở sẽ trả cho chi nhánh phần lãi suất điều chuyển vốn. Đối với các khoản Chi nhánh cho khách hàng vay, Chi nhánh sẽ phải mua vốn từ Hội sở và phải trả chi phí cho Hội sở thông qua lãi suất điều chuyển vốn. Do đó, Chi nhánh chỉ quan tâm đến lãi suất điều chuyển vốn nội bộ và các hạn mức kinh doanh được giao làm cơ sở thương lượng lãi suất với khách hàng, không chịu trách nhiệm cân đối các nguồn vốn từ phía khách hàng, các rủi ro trong công tác quản lý vốn hoàn toàn do Hội sở chịu trách nhiệm.
Trong cơ chế quản lý vốn tập trung, các Ngân hàng cũng sử dụng thống nhất các chính sách và công cụ sau để quản lý toàn bộ hệ thống các Chi nhánh:
- Công cụ kế hoạch kinh doanh (kế hoạch huy động vốn, sử dụng vốn,...)
- Công cụ hạn mức: Hạn mức tín dụng, đầu tư.
- Các chính sách khách hàng, chính sách đầu tư, sản phẩm, lãi suất.
- Các cơ chế định giá chuyển vốn nội bộ.
- Hệ thống chi tiêu an toàn trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Quan hệ điều chuyển vốn điều chuyển vốn nội bộ giữa Hội sở và Chi nhánh được thực hiện theo cơ chế mua - bán vốn. Điều này có nghĩa là tất cả các khoản mục trong bảng cân đối kế toán của Chi nhánh đều phải được định giá vốn điều chuyển: toàn bộ Tài sản Có sẽ phải trả chi phí điều chuyển vốn và toàn bộ Tài sản Nợ và vốn tự có sẽ nhận được thu nhập điều chuyển vốn. Việc mua bán vốn này được định giá thông qua lãi suất điều chuyển vốn.
Chỉ tiêu 2015 2016 2017
Nguồn vốn trả lãi 6,410 6,949 8,681
Trả lãi cho KHCN 6,134 6,728 8,347
Lợi nhuận 276 221 333
NIM 0.19% 0.13% 0.19%
Lãi suất điều chuyển vốn được Hội sở Techcombank xác định và thông báo tới các đơn vị kinh doanh cập nhật theo từng tuần. Lãi suất này chính là công cụ quan trọng trong hoạt động điều hành vốn của Hội sở và là căn cứ để xác định hiệu quả hoạt động của các Chi nhánh trên cơ sở chênh lệch giữa lãi suất thực hiện của khách hàng và lãi suất điểu chuyển vốn với Hội sở.
Hình 2.3: Minh họa cơ chế mua bán vốn giữa Hội sở và Chi nhánh
Nguồn: Ngân hàng Techcombank Việt Nam
Trong cơ chế quản lý vốn trung, các chính sách, quy định về cơ chế phải được phê duyệt và thống nhất thực hiện từ các cấp Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ủy ban ALCO và các Chi nhánh. Các Ngân hàng cũng phải thành lập Trung tâm mua bán vốn đặt tại Hội sở chính chuyên thực hiện và quản lý việc mua bán vốn, tại Techcombank chia trung tâm này theo miền gồm Trung tâm bán miền Bắc và Trung tâm bán miền Nam. Trung tâm mua bán vốn sẽ phối hợp với các Khối Quản trị rủi > Chiphí huy động vốn
Bảng 2.7: Chi phí huy động vốn của TECHCOMBANK Việt Nam
Nguồn: Báo cáo tài chính Techcombank
Nhằm cải thiện chất lượng huy động vốn của ngân hàng hướng tới hoàn thành mục tiêu gắn với chiến lược 5 năm trở thành Ngân hàng số 1 Việt Nam, Techcombank đã có nhiều chính sách huy động vốn góp phần duy trì biên thu nhập lãi thuần (NIM) ở mức ổn định và cao so với mặt bằng chung của ngành ngân hàng.
Nguồn vốn trả lãi của Techcombank cho nhóm khách hàng cá nhân có xu hướng tăng nhanh qua các năm, tốc độ tăng trưởng đạt 25% trong năm 2017. Có thể thấy, việc mở rộng quy mô huy động tiền gửi, đặc biệt là ở mảng khách hàng cá nhân cuối năm 2017 (chiếm 72% tổng huy động) đã tạo cơ sở cho việc tăng trưởng