2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh CẩmPhả Phả
2.1.1. Sơ lược về ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cẩm Phả
VietinBank Cẩm Phả tiền thân là phòng thu đổi tiền được thành lập từ khi tiếp quản khu mỏ, sau đó trở thành Ngân hàng nhà nước thị xã Cẩm Phả. Đến tháng 8/1988 cơ sở chuyển từ Ngân hàng nhà nước thị xã Cẩm Phả thành Ngân hàng Công thương thị xã Cẩm Phả cùng với sự đổi mới từ cơ chế tập trung bao cấp sang cơ chế thị trường có điều tiết của nhà nước. Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Cẩm Phả là chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh cấp II, thực hiện hạch toán phụ thuộc, đặt dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng Công Thương Quảng Ninh và Ngân hàng Công Thương Việt Nam.
Tháng 7 năm 2005 Chi nhánh thực hiện chương trình hiện đại hoá toàn diện ngân hàng. Năm 2006 trở thành Chi nhánh cấp I trực thuộc NHCT Việt Nam nay là Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Nằm trên địa bàn Thành phố công nghiệp chủ yếu là công nghiệp khai thác, chế biến than. Các ngành kinh doanh khác phục vụ cho ngành khai thác than không lớn, chủ yếu là các KH nhỏ hoạt động trong lĩnh vực vận tải, bốc xúc, xây dựng...và các hộ kinh doanh trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ. VietinBank Cẩm Phả đã thực hiện đầy đủ chức năng nhiệm vụ của một trung gian tài chính, huy động nguồn tiền gửi nhàn rỗi từ dân cư và đầu tư tín dụng phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn, đồng thời cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng như dịch vụ thanh toán, dịch vụ thẻ, kinh doanh ngoại tệ...
Trải qua hơn 30 năm xây dựng và phát triển, đến nay, với tổng tài sản tính đến 31/12/2018 là 5.602 tỷ đồng cùng với 117 cán bộ nhân viên (trong đó 95% cán bộ nhân viên có trình độ đại học và trên đại học) cùng với mạng lưới giao dịch mở rộng không ngừng thì đến nay, Vietinbank Cẩm Phả đã có 08 điểm giao dịch được đặt theo chiều
dài của Thành phố Cẩm Phả, gồm 01 trụ sở chính và 07 phòng giao dịch là PGD Cẩm Thạch, PGD Cẩm Tây, PGD Cẩm Đông, PGD Cẩm Sơn, PGD Cẩm Phú, PGD Cửa Ông, PGD Mông Dương. Các dịch vụ Vietinbank Cẩm Phả mang đến cho các đơn vị kinh tế và người dân địa phương rất phong phú, đáp ứng đầy đủ nhu cầu của KH, trở thành địa chỉ quen thuộc và đáng tin cậy của người dân vùng than.
Trong những năm trở lại đây, liên tục từ năm 2010-2018, Chi nhánh VietinBank Cẩm Phả luôn được Vietinbank đánh giá hoàn thành Xuất sắc nhiệm vụ (theo báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VietinBank các năm).
2.1.2. Bộ máy điều hành của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Cẩm Phả
* Cơ cấu tổ chức:
Hình 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức hoạt động của Vietinbank Cẩm Phả
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2018 - Vietinbank Cẩm Phả)
Chỉ tiêu 31/12/2016 31/12/2017 31/12/2018
Cẩm Phả, đồng thời phải chịu trách nhiệm trước pháp luật, hội đồng quản trị về các quyết định của mình.
+ Phó giám đốc: Là người giúp việc cho giám đốc, được phân công trực tiếp phụ trách một hoặc một số phòng nghiệp vụ. Khi giám đốc đi công tác vắng, sẽ có một trong số các phó giám đốc được cử thay mặt giám đốc điều hành công việc chung của chi nhánh và phải báo cáo cho giám đốc khi giám đốc trở về đơn vị.
Các phòng thuộc khối kinh doanh trực tiếp bao gồm:
+ Phòng kế toán: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định. Xây dựng chi tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương của chi nhánh. Quản lý sử dụng các quỹ chuyển dụng theo quy định.
+ Phòng KHDN: Là đơn vị phụ trách mảng KHDN trong việc quản lý, tổ chức hoạt động kinh doanh đối với đối tượng KHDN theo phân khúc. Thực hiện xem xét, xét duyệt hồ sơ cho vay vốn, kiểm tra, giảm sát mục đích sử dụng vốn, theo dõi tình hình tài chính của KH sau khi giải ngân hợp đồng, đôn đốc và nhắc nhở KH trả nợ, lãi đúng hạn, thu hồi nợ đến hạn.
+ Phòng bán lẻ: Là đơn vị phụ trách mảng KH là cá nhân, các tiểu thương, các hộ gia đình sản xuất kinh doanh nhằm giới thiệu cà cung cấp các sản phẩm TDBL cho KH. Công việc gồm: tiếp nhận và hướng dẫn hồ sơ TD, định giá tài sản thế chấp của KH, phân tích và trình ban giảm đốc xem xét, xét duyệt hồ sơ cho vay vốn, kiểm tra, giảm sát mục đích sử dụng vốn, theo dõi tình hình tài chính của KH sau khi giải ngân hợp đồng, đôn đốc và nhắc nhở KH trả nợ, lãi đúng hạn, thu hồi nợ đến hạn.
+ Các phòng giao dịch: Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng: cho vay, huy động vốn, thanh toán, chuyển tiền... theo đúng quy định của nhà nước và NH Vietinbank Việt Nam.
Các phòng thuộc khối hỗ trợ:
+ Phòng hành chính: Thực hiện công tác quản lý cán bộ gồm: Tuyển dụng lao động, bổ nhiệm, quy hạch, điều động và các chính sách cán bộ. Thực hiện công tác lao động:
+ Phòng tổng hợp: chịu trách nhiệm về công tác xây dựng, giao kế hoạch, tổng hợp báo cáo: quản lý chất lượng, quản lý rủi ro xử lý nợ có vấn đề, phòng chống gian lận tại chi nhánh.
+ Phòng tiền tệ kho quỹ: Chịu trách nhiệm giảm sát và quản lý, đảm bảo an toàn tiền mặt và tài sản toàn hệ thống, đáp ứng kịp thời nhu cầu giao dịch tiền mặt của KH.
+ Phòng Hỗ trợ TD: Giám sát chất lượng và quản lý hoạt động hỗ trợ TD tại chi nhánh (giám sát tính tuân thủ về giải ngân, tài trợ thương mại, TSĐB).
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam — chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn từ năm 2016-2018
a) Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là một trong những hoạt động vô cùng quan trọng của NHTM. Bởi đặc trưng của NHTM là nguồn vốn kinh doanh huy động dưới hình thức tiền gửi, tiền vay,..do đó kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc phần lớn vào kết quả của hoạt động huy động vốn, khả năng và quy mô huy động vốn. Nhận thức được tầm quan trọng của nguồn vốn huy động,VieinBank Cẩm Phả đã có nhiều cố gắng, nỗ lực trong hoạt động huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu của KH, kết quả huy động vốn giai đoạn 2016- 2018 được thể hiện dưới bảng 2.1
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn 2016-2018
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền(%) Tỷ trọng
Tổng nguồn vốn huy động
5.508,65 100 5.607 100 6.716 100
1. Theo thời gian
Không kỳ
Có kỳ hạn 4.380,42 79,52 4.196 74,84 4.913 67,38 +) Kỳ hạn < 12 tháng 3.554,73 64,53 3.541,66 63,17 3.653,5 54,4 +) Kỳ hạn > 12 tháng 825,69 14,99 654,34 11,67 1260 12,98 2. Theo thành phần kinh tế TG của KHBL 4.119,79 74,78 4.650 82,93 5.146 76,62 TG của TCKT 188,35 3,42 115 2,05 148 2,21 Thu hộ kho bạc 977,1 21,8 842 15,94 1.422 21,17
Cho vay KH Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2016 - 2018)
Từ bảng số liệu và biểu đồ trên, ta thấy tốc độ tăng trưởng hàng năm có xu hướng tăng lên. Năm 2016, chi nhánh huy động được 5.508,65 tỷ đồng, năm 2017 huy động được 5.607 tỷ đồng, tăng 128,35 tỷ đồng so với năm 2016. Năm 2018 chi nhánh đã huy động đươc 6.716 tăng 1.109 tỷ đồng (tương ứng với 19,78%) so với năm 2017.
Xét về thời hạn, nhận thấy Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả có sự chênh lệch giữa tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn. Thống kê năm 2016 cho thấy, tiền gửi có kỳ hạn chiếm 79,52% (tương đương với 4.380,42 tỷ đồng), trong khi tiền gửi không kỳ hạn chỉ chiếm 20,48% (tức là 1.128,23 tỷ đồng). Đến năm 2018, lượng tiền gửi có kỳ hạn đạt 4.913 tỷ đồng, tức là tăng 532,58 tỷ đồng (tăng 12,15%) so với năm 2016. Cũng trong năm 2018, tiền gửi không kỳ hạn tăng lên 32,62%, tức là tăng 674,77 tỷ đồng (tương đương 59,8%) so với năm 2016.
Đối với các thành phần kinh tế: Huy động vốn trong dân cư chiếm tỷ trọng cao. Vào năm 2016, số lượng tiền gửi trong dân cư chiếm 74,78% (tức là 4.119,79 tỷ đồng), trong đó tiền gửi của các tổ chức kinh tế là 188,35 tỷ đồng, chỉ bằng 3,42% trên tổng vốn huy động của chi nhánh. Giai đoạn 2017-2018, tiền gửi huy động từ dân cư tăng đều lần lượt là 4.650 tỷ đồng (tăng 479 tỷ đồng, tức là 12,87% so với năm 2016) vào năm 2017 và 5.146 tỷ đồng vào năm 2018 (tức là tăng 496 tỷ đồng, tương đương với 10,7% so với năm 2017). Thu hộ kho bạc trong 3 năm 2016, 2017, 2018 chiếm tỷ trọng trên dưới 20% so với tổng nguồn vốn của ngân hàng.
b) Hoạt động tín dụng
Song hành cùng với hoạt động huy động vốn là hoạt động tín dụng. Chất lượng tín dụng được xem là mục tiêu hàng đầu của ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng đã tích cực mở rộng thị phần, nâng cao chất lượng các khoản vay, không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng, đồng thời kết hợp nâng cao trình độ chuyên môn và đề cao công tác thẩm định đảm bảo hiệu quả các dự án cho vay.
Tình hình cho vay của chi nhánh được thực hiện dưới nhiều hình thức như: cho vay trung và dài hạn, cho vay ngắn hạn, tài trợ tín dụng tiêu dùng, LC, bảo lãnh,... Cụ thể được trình bày trong bảng 2.2.
Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo thời gian, đối tượng KH của chi nhánh giai đoạn 2016-2018
Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền
Tỷ trọng
(%) Số tiền Tỷ trọng(%) 1. Theo dư nợ thời gian
Nợ ngắn hạn 1.898 56,78 2.408 61,98 2.590 62,38
Nợ trung hạn 439 13,13 380 978 349 841
Nợ dài hạn 1.006 30,09 1.097 28,24 1.213 29,21
2. Theo đối tượng KH
Cho vay KHDN lớn 1921,54 57,46 2.009,64 51,72 2.346,14 55,19 Cho vay KHDN vừa và nhỏ 668,67 20 838,41 21,58 399,24 11,17 Cho vay KHBL 753,78 22,54 1.036,95 267 1.396,62 33,64
Tổng 3.343,99 100 3.885 100 4.152 100 Trong đó:
(Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh VietinBank Cẩm Phả từ 2016-2018)
Hiện nay, các ngân hàng tại Việt Nam có xu hướng tập trung cho vay ngắn hạn, để phù hợp với cơ cấu tiền gửi của ngân hàng hiện nay tập trung chủ yếu vào các kỳ hạn ngắn. Vietinbank không phải là ngoại lệ, với tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh ngày càng tăng, năm 2016 dư nợ ngắn hạn chiếm 56,78% và đến năm 2017 đã chiếm 61,98%. Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tăng thì theo sau đó sẽ là sự giảm của tỷ trọng dư nợ trung dài hạn. Trong đó tỷ trọng dư nợ trụng hạn có xu hướng giảm, từ 13,13% (tức là 439 tỷ đồng) vào năm 2016 thì đến năm 2018 chỉ còn 8,41% (tương đương 349 tỷ đồng). Ngược lại, tỷ trọng dư nợ dài hạn tăng từ 1.006 tỷ đồng (tương ứng với 30,09%) năm 2016 lên đến 1213 tỷ đồng (tức 29,21%) vào năm 2018, tăng lên 207 tỷ đồng, tức tăng 17,07% so với năm 2016.
Đối tượng KH vay vốn của VietinBank Cẩm Phả chủ yếu tập trung vào nhóm KH KHDN (chiếm đến 73,3% danh mục cho vay), trong đó KH lớn tất cả đều là KH Nhà nước/cổ phần nhà nước chi phối chiếm đến gần 65% tổng dư nợ cho vay. Đây là nhóm KH thuộc ngành Công nghiệp khai thác, chế biến, sản xuất và kinh doanh than và nhiệt điện thuộc Tập đoàn than, mức độ rủi ro tương đối thấp, tuy nhiên đồng nghĩa với rủi ro thấp thì hiệu quả thu được từ cho vay cũng rất thấp. Tuy nhiên, VietinBank Cẩm Phả đang có xu hướng giảm dần tỷ trọng cho vay các KH Nhà nước này trong những năm gần đây, từ 57,46% năm 2016 xuống còn 55,19% năm 2018. Dư nợ khối KHDN vừa và nhỏ có xu hướng tăng nhưng tốc độ tăng nhỏ hơn tốc độ tăng dư nợ của toàn chi nhánh nên tỷ trọng dư nợ KHDN vừa và nhỏ còn có xu hướng giảm. Tỷ trọng dư nợ cho vay bán lẻ cũng có xu hướng tăng từ 22,54% năm 2016 lên 33,64% năm 2018, đây là sự cố gắng rất lớn trong việc thay đổi cơ cấu dư nợ theo đối tượng KH của Chi nhánh, chuyển dần từ cho vay đối tượng KH có hiệu quả thấp sang đối tượng KHDN vừa và nhỏ và cá nhân có hiệu quả cao hơn. Tuy nhiên đồng nghĩa với nó là phải kiểm
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
soát chặt chẽ RRTD vì cho vay KHDN vừa và nhỏ và KHBL có mức độ rủi ro cao hơn KHDN lớn.
c) Hoạt động đầu tư
Vietinbank không thực hiện hoạt động đầu tư vào chứng khoán cũng như các hình thức đầu tư khác.
d) Hoạt động khác
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Trên địa bàn Cẩm Phả có rất ít KH xuất nhập khẩu
trực tiếp với nước ngoài mà chủ yếu là các KH làm nhiệm vụ khai thác, sản xuất, chế biến than. Do đó hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh là hoạt động chiếm tỷ trọng rất thấp, chủ yếu phục vụ KH cá nhân nên hiệu quả đem lại từ hoạt động này không đáng kể.
Hoạt động thu phí dịch vụ như hoạt động thanh toán chuyển tiền, hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu...: là những hoạt động mang lại nguồn thu phí dịch vụ đáng kể
cho VietinBank Cẩm Phả. Giai đoạn từ năm 2016-2018 phí dịch vụ Chi nhánh thu được đều ở mức trên dưới 15 tỷ đồng, góp một phần cho hiệu quả hoạt động của Chi nhánh.
Hoạt động thẻ của của Chi nhánh có sự phát triển rất mạnh mẽ, đặc biệt ở thị phần
thẻ ghi nợ nội địa. Do trên địa bàn rất nhiều KH thuộc ngành công nghiệp khai thác than nên dịch vụ chuyển lương cho cán bộ công nhân viên của các KH được thực hiện rất tốt. Đến 31/12/2018, Chi nhánh đã phát hành lũy kế 240.000 thẻ với doanh số chuyển lương hàng tháng gần 400 tỷ đồng. Hoạt động thẻ đem lại lợi ích tương đối lớn cho chi nhánh như: Chi nhánh thu được phí dịch vụ chuyển lương, phí duy trì và sử dụng thẻ ATM... đồng thời Chi nhánh còn thu được lãi từ tiền gửi không kỳ hạn cá nhân trên thẻ (dư tiền gửi không kỳ hạn trên thẻ bình quân: 135 tỷ đồng). Đây là nguồn tiền gửi đem lại hiệu quả cho chi nhánh. Do thói quen dùng tiền mặt nên thị phần thẻ TD quốc tế của Chi nhánh vẫn chưa phát triển, mặc dù hàng năm có phát hành cho một số cá nhân là lãnh đạo các KH nhưng hiệu quả sử dụng không cao. Hầu như thẻ TD phát hành ra chỉ được sử dụng khi đi nước ngoài hoặc không được sử dụng để chi tiêu nên Chi nhánh cũng chưa thu được hiệu quả từ mảng thẻ TD quốc tế này.
e) Kết quả kinh doanh
Ket quả kinh doanh của Chi nhánh được đến từ hai nguồn thu nhập chính là thu nhập ròng từ lãi và thu nhập ròng ngoài lãi tức là thu từ phí dịch vụ.
Thu nhập ròng từ lãi của VietinBank Cẩm Phả là khoản thu được từ chênh lệch tổng chi phí mua/bán vốn VietinBank áp cho từng thời kỳ với Chi phí trả lãi cho KH/thu lãi từ KH. Hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh không chỉ phụ thuộc vào lãi suất cho vay, huy động từ KH mà còn phụ thuộc vào giá mua bán vốn từ Trụ sở chính.
Qua những định hướng thông qua cơ chế mua bán vốn từ Trụ sở chính, VietinBank Cẩm Phả cũng đã có một số định hướng về đối tượng KH, kỳ hạn điều chỉnh lãi suất áp dụng để đem lại mức thu nhập từ lãi ròng tương đối cao. Tuy nhiên việc định hướng này vẫn chưa đầy đủ, chưa cụ thể hóa bằng văn bản trong từng thời kỳ dẫn tới hiệu quả hoạt động vẫn chưa đạt được như kỳ vọng của Trụ sở chính.
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn từ 2016-2018
Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) so với 2016 Số tiền Tỷ lệ (%) so với 2017 Tổng thu nhập 611,5 782,5 27,96 764,3 (2,33) Tổng chi phí 506,3 657.3 29,82 650,7 (1)___________ Lợi nhuận trước
thuế 105,2 125,2 19,01 113,6 (9,27)
Trong đó: LN từ
(Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh VietinBank Cẩm Phả 2016-2018)
Lợi nhuận của VietinBank Cẩm Phả đạt được tương đối cao, cụ thể: Lợi nhuận năm