❖Nguyên nhân từ phía khách hàng
Hai là, năng lực tài chính yếu, vốn chủ sở hữu nhỏ và khả năng ứng phó với những thay đổi của môi trường kém. Theo nghiên cứu, giai đoạn 2015 -2017 số lượng doanh nghiệp giải thể phần lớn là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ, vốn đăng ký dưới 10 tỷ đồng. Chính vì khả năng tài chính kém nên họ cũng bị hạn chế việc mở rộng mô hình kinh doanh, và họ cũng không đủ sức chống chọi nếu có biến cố xảy ra. Trên thực tế, doanh nghiệp nhỏ thường có xu hướng vay tín dụng để phục vụ mục đích kinh doanh. Các ngân hàng cũng rất mở ra rất nhiều gói vay ưu đãi dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, thậm chí cả những doanh nghiệp siêu nhỏ, start up. Nhưng cho các doanh nghiệp siêu nhỏ này vay sẽ là một mạo hiểm, tăng độ rủi ro cho khoản vay. Và rất nhiều trường hợp khách hàng phải bỏ đi trốn vì không trả được nợ
Ba là, sử dụng vốn sai mục đích, làm ăn thua lỗ. Mục đích sử dụng vốn đã được thỏa thuận từ đầu và được ngân hàng xét duyệt kĩ lưỡng. Tuy nhiên khách hàng lại sử dụng số tiền vay sai mục đích, gây ra rủi ro cho cả ngân hàng và bản thân khách hàng. Việc sử dụng vốn sai mục đích mà không được kiểm soát thì rất dễ bị trục trặc, mất kiểm soát, khách hàng không trả được nợ, bất lợi cho ngân hàng. Không có con số thống kê cụ thể về vấn đề này nhưng việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thì ở đâu cũng có.
Bốn là, khách hàng cố tình lừa đảo, chiếm đoạt tài sản của ngân hàng. Để tránh được việc này thì ngân hàng phải vô vùng cẩn trọng trong quyết định cấp tín dụng. Thời gian qua đã có khá nhiều vụ việc khách hàng lợi dụng lòng tin của cán bộ tín dụng
❖Nguyên nhân từ phía NHTM
Một là, quy trình tín dụng của một số tổ chức chưa đầy đủ, chưa chặt chẽ. Nhiều ngân hàng vẫn theo lối món, quy trình tín dụng cũ nên dẫn đến những quyết định cấp tín dụng sai lầm. Cuộc sống con người càng hiện đại thì càng có nhiều sự thay đổi về nhiều phương diện của cuộc sống, nếu cứ giữ quy trình cũ thì sẽ không thể kiểm soát hết được rủi ro.
Hai là, năng lực quản trị rủi ro của các NHTM, các TCTDyếu kém. Trong những năm qua, thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã phát hiện nhiều ngân hàng yếu kém, tiềm ẩn nhiều rủi ro, kết quả kinh doanh thua lỗ, điều hành ngân hàng kém hiệu quả như GP Bank (Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu), OceanBank (Ngân hàng
Thương mại TNHH Một thành viên Đại Dương), VNCB (Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Xây dựng Việt Nam),... Ngân hàng Nhà nước đã phải mua lại cổ phần của GP Bank với giá 0 đồng vào ngày 7/7/2015 giúp NHNN chủ động trong việc tiếp tục tái cơ cấu GP Bank, đảm bảo mục tiêu bảo đảm sự an toàn, ổn định hệ thống các TCTD
Ba là, các ngân hàng đua nhau tăng trưởng tín dụng mà bất chấp rủi ro. Việc đặt lợi nhuận lên hàng đầu chính là đã đưa ngân hàng vào với rủi ro. Một số ngân hàng hiện nay vẫn đề cao mở rộng tín dụng hơn các dịch vụ khác. Với một chủ trương như vậy, việc nợ xấu đương nhiên sẽ không còn xa lạ gì với các ngân hàng đó.
Bốn là, cán bộ ngân hàng năng lực yếu kém hoặc suy thoái đạo đức nghề nghiệp, cấu kết, móc ngoặc với doanh nghiệp để trục lợi cá nhân và cho vay không đúng quy định. Giai đoạn gần đây các ngân hàng tuyển dụng rất nhiều, tuyển các cán bộ tín dụng rất trẻ tuổi học các ngành khác ngân hàng. Các cán bộ không có kiến thức và kinh nghiệm hay suy đồi đạo đức đều dẫn đến chung một hậu quả là nợ xấu. Các cán bộ trẻ tuổi cần có các cán bộ có kinh nghiệm theo dõi sát sao để tránh gây hậu quả đáng tiếc
❖Nguyên nhân từ môi trường pháp lý - kinh tế- xã hội
Một là, môi trường pháp lý của Việt Nam còn chưa hoàn thiện, nhiều kẽ hở gây ra nhiều rủi ro. Hành lang pháp lý không rõ ràng, khó hiểu sẽ khiến các doanh nghiệp làm ăn khó khăn, từ đó dẫn đến việc khó có khả năng trả nợ ngân hàng
Hai là, nền kinh tế của Việt Nam giai đoạn vừa qua cũng mới đi vào ổn định, các doanh nghiệp làm ăn còn khó khăn, thua lỗ, để lại những khoản nợ ngân hàng không đòi được.
Ba là, môi trường kinh tế xã hội không ổn định, biến đổi khó lường dẫn đến việc Ngân hàng không lường hết được rủi ro, cấp tín dụng lớn cho nhiều đối tượng tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu.