C hương 4 ác phương thức thanh toán quốc tế
4.2Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of Payment)
4.2.1 Khái niệm
Phương thức thanh toán nhờ thu là phương thức thanh toán mà người bán, sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho khách hàng, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền người mua trên cơ sở hối phiếu và chứng từ hàng hoá do người bán lập.
Phương thức nhờ thu hay còn gọi là uỷ thác thu được thực hiện dưới trên tinh thần quy tắc thống nhất về nhờ thu chứng từ thương mại (Uniform rules for the collection of commercial paper, 1967 revision - ICC) do phòng thương mại quốc tế ( International chamber commerce - ICC) ban hành năm 1967. Hiện nay sửa đổi mới nhất của ICC về nhờ thu năm 1995 số xuất bản No 522 ( Uniform rules for collection - URC No 522) bắt đầu có hiệu lực từ
ngày 01/01/1996. Bản thân URC chỉ là quy tắc hướng dẫn nhờ thu trong thực tiễn thương mại quốc tế, các nhà kinh doanh xuất khẩu được quyền lựa chọn và dẫn chiếu vào chỉ thị nhờ thụ Cho nên trong chỉ thị nhờ thu có ghi câu: This collection is subject to the Uniform rules for collection, 1995 revision ICC publication No 522". Một khi đã chiếu URC No 522 vào chỉ thị
nhờ thu thì trách nhiệm và quyền lợi của các bên tham gia đều dựa theo quy tắc này, đồng thời nó trở thành cơ sở pháp lý để giải quyết tranh chấp có thể xảy ra sau nàỵ
Nhờ thu được xem là nghiệp vụ xử lý chứng từ của ngân hàng theo như uỷ thác của nhà xuất khẩu nhờ ngân hàng thu hộ tiền được thể hiện trong chỉ thị nhờ thu (Collection instruction). Ngân hàng thực hiện đúng theo chỉ thịđã nhận được, nghĩa là bộ chứng từđược thanh toán hoặc được chấp nhận, hoặc ngân hàng chuyển giao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu khi đã được nhà nhập khẩu đồng ý thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán, hoặc ngân hàng sẽ
chuyển giao bộ chứng từ theo những điều khoản và điều kiện khác mà đã được ghi rõ trong chỉ thị nhờ thu, ví dụ ngân hàng sẽ xử lý chứng từ như thế nào trong trường hợp nhà nhập khẩu từ chối thanh toán.
Thông thường bộ chứng từ dùng trong thanh toán quốc tế gồm có:
- Chứng từ tài chính: Hối phiếu, giấy nhận nợ, séc, hoặc là các phương tiện thanh toán tương tự. Chứng từ tài chính là cơ sởđể thanh toán chi trả.
- Chứng từ thương mại: Thông thường còn gọi là bộ chứng từ hàng hoá nhằm thuyết minh về tình trạng hàng hoá cũng như tình trạng bao bì hàng hoá gồm có:
+ Chứng từ vận tải gồm có vận đơn đường biển (Marine/ ocean Bill of Lading), vận
đơn đường hàng không (airwaybill), chứng từ vận tải đường bộ, đường sắt, đường sông( Road, Rail, or Inland Water way document), chứng từ vận tải đa phương thức (Multimodel transport document).
+ Chứng từ bảo hiểm (insurance policy/certificate)
+ Giấy chứng nhận chất lượng hàng hoá, giấy chứng nhận xuất xứ hàng hoá, giấy chứng nhận trọng lượng, giấy chứng nhận số lượng hàng hoá.
+ Phiếu đóng gói hàng (Packing list).
Phương thức nhờ thu được thực hiện dưới hai hình thức: nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ.