C hương 4 ác phương thức thanh toán quốc tế
4.3.2 Các đối tượng có liên quan đến phương thức tín dụng chứng t ừ
- Người mở thư tín dụng (Applicant): Là người mua, nhà nhập khẩụ
- Ngân hàng mở thư tín dụng (Opening bank, issuing bank): Là ngân hàng đại diện của người mua, nhà nhập khẩu, săn sàng cung cấp tín dụng cho nhà nhập khẩụ
- Người hưởng lợi (Beneficiary): Người bán, nhà xuất khẩu hay một người bất kỳ do người hưởng lợi chỉđịnh.
- Ngân hàng thông báo thư tín dụng (Advisingbank): Là ngân hàng có nhiệm vụ thông báo thư tín dụng cho nhà nhập khẩu, thường là ngân hàng đại lý của ngân hàng mở thư tín dụng ở nước người được hưởng lợị
- Ngoài ra còn có các ngân hàng sau tham gia:
+ Ngân hàng xác nhận (Comfirmingbank): là một ngân hàng khác xác nhận L/C có trách nhiệm thanh toán cho người hưởng lợi đối với ngân hàng mở thư tín dụng trong trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng không đủ khả năng thanh toán. Ngân hàng xác nhận có thể là ngân hàng thông báo L/C hay một ngân hàng bất kỳ do người hưởng lợi yêu cầu, thường là những ngân hàng lớn có uy tín trên thị trường quốc tế.
- Ngân hàng thanh toán (Payingbank): Là ngân hàng được ngân hàng mở thư tín dụng chỉ định thanh toán, chấp nhận thanh toán cho người hưởng lợi hay chiết khấu hối phiếụ Ngân hàng thực hiện chiết khấu hối phiếu được gọi là ngân hàng chiết khấu
(Negotiatingbank).
Giữa các ngân hàng trên có quan hệ với nhau trong việc giao dịch, thông tin, chuyển tiền và luân chuyển chứng từ với nhaụ Trong trường hợp thư tín dụng L/C quy định thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán tại ngân hàng thanh toán, ngân hàng xác nhận hoặc ngân hàng chiết khấu nếu người hưởng lựoi xuất trình bộ chứng từ hợp lý thì sau khi thanh toán các ngân hàng này yêu cầu ngân hàng mở L/C bồi hoàn tiền, ngân hàng mở L/C lại chỉ thị cho phép các
ngân hàng đòi tiền ở một ngân hàng thứ ba gọi là ngân hàng hoàn trả tiền. Trong quá trình thực hiện phương thức tín dụng chứng từ, nhằm để phân chia quyền hạn trách nhiệm giữa các ngân hàng, đồng thời tránh trường hợp các ngân àhng chiếm dụng vốn lẫn nhau vào tháng 12/1996 ICC trên tinh thần cụ thể hoá điều 19 của UCP 500, ban hành quy tắc thống nhất về
bồi hoàn chuyển tiền giữa các ngân hàng với nhau số 525( Uniform rules for bank to bank reimbursements under documentary credit - URR525) có hiệu lực từ ngày 1/1/1996.