C hương 4 ác phương thức thanh toán quốc tế
4.2.4Phương thức thanh toán nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection)
1. Khái niệm.
Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức mà người bán sau khi cung cấp hàng hoá, dịch vụ lập chứng từ thanh toán và hối phiếu nhờ ngân hàng thu hộ tiền với điều kiện ngân hàng xuất trình chứng từ thay mặt người bán không chế bộ chứng từ chỉ khi nào người mua đồng ý thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán hối phiêu thì ngân hàng mới giao bộ chứng từđể làm cơ sở nhận hàng.
Căn cứ vào thời hạn trả tiền có hai loại:
+ Nhờ thu trả tiền đổi chứng từ (Documents against payment - D/P): được sử dụng trong trường hợp mua bán trả tiền ngay khi người mau trả tiền thì ngân hàng mới giao bộ
chứng từ thanh toán để nhận hàng.
+ Nhờ thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ (Documents against acceptance - D/A):
được sử dụng trong trường hợp mua bán có kỳ hạn hay mua bán chịu, chỉ khi nào người mua chấp nhận trả tiền trên hối phiếu (hối phiếu có kỳ hạn) thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ
thanh toán để nhận hàng. Đến hạn thanh toán hối phiếu người mua có trách nhiệm phải thanh toán đúng hạn cho người cầm hối phiếụ
2. Trình tự nghiệp vụ thanh toán
Trình tự nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ tương tự như phương thức nhờ thu trơn, chỉ
khác nhau ở chỗ nhà xuất khẩu không gửi thẳng bộ chứng từ hàng hoá cho người mua mà gửi kèm theo hối phiếu và chỉ thị nhờ thu (bước 2). Ngân hàng đại lý chỉ trao chứng từ cho người mua khi người mua trả tiền (hối phiếu trả tiền ngay) hoặc chấp nhận trả tiền (hối phiếu có kỳ
hạn) (bước 4).
Sơđồ nghiệp vụ phương thứ nhờ thu kèm chứng từ.
(3) (6) (2) (7) (5) (4) (1) 3. Ưu nhược điểm và phạm vi áp dụng
- Ưu điểm: Đơn giản, tốn kém ít, quyền lợi cho ngừoi bán đã được đảm bảo hơn, ngân hàng sẽ thay mặt người bán khống chế bộ chứng từ thanh toán nếu như người mua đồng ý thanh toán, hoặc chấp nhận thanh toán thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ cho người muạ
- Nhược điểm: Người bán thông qua ngân hàng mới khống chế được quyền định đoạt hàng hoá của người mua chứ chưa khống chếđược việc thanh toán. Người mua có thể từ chối thanh toán hoặc cố tình kéo dài thời gian thanh toán bằng cách chưa nhận chứng từ hoặc không trả tiền khi tình hình thị trường bất lợị Việc thanh toán phụ thuộc hoàn toàn vào thiện chí của người mua, do người mua chủ động. Tuy nhiên phương thức này có điểm bất lợi là người mua phải chấp nhận trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu mà chưa kiểm tra hàng hoá trước khi nhận hàng, nên có thể xảy ra trường hợp hàng hoá không đúng với hợp đồng đã ký. Nếu người mua từ chối thanh toán thì hàng hoá vẫn thuộc quyền sở hữu của người bán, chi phí phát sinh để giải quyết số hàng đó do bên bán chịụ Trong phương thức này ngân hàng không có trách nhiệm gì về việc thanht oán của người mua, ngân hàng chỉđóng vai trò trung gian thu tiền hộ.
- Phạm vi áp dụng: Phương thức nhờ thu kèm chứng từ chủ yếu được áp dụng trong trường hợp hai bên phải quen biết nhau, tin tưởng lẫn nhau, có quan hệ thường xuyên với nhau hoặc là thanh toán cước phí vận tải, bảo hiểm, bưu điện.