C hương 4 ác phương thức thanh toán quốc tế
6.4.4.Bảo lãnh tín dụng
Trong quan hệ tín dụng, bên cung cấp tín dụng có thể gặp những rủi ro do khả năng thanh toán tín dụng và lãi tín dụng của bên sử dụng tín dụng không bảo đảm. Tuy nhiên, quan hệ kinh doanh đòi hỏi cả hai bên cần thực hiện được quan hệ tín dụng đó. Nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng sẽ xuất hiện trong những tình huống đó và ngày càng trở nên phổ biến một khi các bên tham gia nhận thấy bảo lãnh tín dụng không chỉ mang lại lợi ích cho các bên mà còn là một dịch vụ mang lại lợi nhuận cho người bảo lãnh tín dụng. Bảo lãnh tín dụng là nghiệp vụ
mà người cấp tín dụng yêu cầu bên sử dụng tín dụng phải tìm một bên thứ ba đứng ra bảo lãnh thanh toán cho khoản tín dụng được cấp. Bảo lãnh tín dụng thực chất là một nghiệp vụ
cam kết trả nợ thay cho bên sử dụng tín dụng (bên đi vay) trong trường hợp họ không trảđược tín dụng hoặc trả không đúng hạn có thu phí. Nhu cầu bảo lãnh tín dụng ngày càng cao do yêu cầu giảm thiểu rủi ro trong quan hệ tín dụng, trong khi đó nhiều tổ chức có tiềm lực về tài chính hoàn toàn có thể cung cấp những dịch vụ này và chấp nhận rủi ro để thu được phí bảo lãnh. Bảo lãnh được thực hiện bằng một chứng thư gọi là chứng thư bảo lãnh (Letter of Guaranteer - L/G). Thư bảo lãnh là một chứng từ cam kết trả tiền của người bảo lãnh đối với người hưởng lợi trong trường hợp người được bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụ hoàn trả tín dụng theo hợp đồng tín dụng. Người bảo lãnh tín dụng là các tổ chức tài chính hoặc ngân hàng lớn có năng lực tài chính, có khả năng về vốn và có uy tín trên thị trường tài chính quốc tế. Người hưởng lợi là người cấp tín dụng thương mại quốc tế, sẽ được bảo lãnh thanh toán khoản tín dụng đã cấp nên giảm thiểu rủi ro trong quan hệ tín dụng. Người được bảo lãnh tín dụng là người sử dụng tín dụng (người đi vay). Người được bảo lãnh phải tìm kiếm người bảo lãnh theo yêu cầu của người cấp tín dụng và phải trả phí bảo lãnh tín dụng.
Tùy thuộc vào các loại hình tín dụng khác nhau mà có các loại bảo lãnh tín dụng khác nhaụ
Căn cứ mục đích của bảo lãnh tín dụng có dịch vụ bảo lãnh tín dụng thu phí, áp dụng cho các khoản tín dụng kinh doanh và bảo lãnh tín dụng phi kinh doanh, thường là miễn phí cho những khoản tín dụng phi kinh doanh của các tổ chức cung ứng các dịch vụ công. Căn cứ điều kiện bảo lãnh có bảo lãnh tiêu dùng có điều kiện. Người bảo lãnh chỉ thanh toán cho
người hưởng lợi khi người hưởng lợi xuất trình kèm theo chứng thư bảo lãnh các chứng từ
chứng minh rằng người được bảo lãnh đã vi phạm hợp đồng tín dụng và bảo lãnh vô điều kiện. Người bảo lãnh thanh toán ngay cho người hưởng lợi khoản tín dụng đã cấp khi nhận
được yêu cầu đầu tiên của người hưởng lợi mà không cần chứng minh là người được bảo lãnh
đã vi phạm hợp đồng tín đụng. Bảo lãnh có điều kiện được sử dụng phổ biến trong tín dụng và thanh toán thương mại quốc tế. Căn cứ vào mục đích của tín dụng có bảo lãnh tín dụng thương mại quốc tế. Người bảo lãnh sẽ hoàn trả cho người cấp tín dụng toàn bộ số tiền vay cùng mọi chi phí và lãi khi được thông báo là người được bảo lãnh không hoàn ưả được tối dụng và bảo lãnh đầu tư. Các chủ đầu tư muốn nhận được giấy phép đầu tư phải có một sự
cam kết chuyển góp vốn vào liên doanh hay vốn pháp định vào xí nghiệp 100% vốn nước ngoàị Các cam kết này thường phải được bảo lãnh của ngân hàng.