7. Kết cấu luận văn
3.3.2. Xây dựng hệ thống nhận diện, cảnh báo sớm các khoản nợ quá hạn, nợ xấu
nợ xấu
- Nguyên nhân làm phát sinh khoản nợ quá hạn, nợ xấu có thể xuất phát từ nhiều
phía như: từ phía ngân hàng, từ phía khách hàng hay từ những nguyên nhân khách quan khác. Đặc biệt, các nguyên nhân từ phía ngân hàng chủ yếu xuất phát từ công tác thẩm định trước khi cho vay và công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay. Vì vậy, để ngăn ngừa nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh thì BIDV nói chung và BIDV Bến Nghé nói riêng cần phải xây dựng hệ thống cảnh báo sớm đối với khoản vay có khả năng phát sinh nợ xấu. Hiện nay, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và quy trình giám sát tín dụng được xem như những công cụ hiệu quả trong việc phát hiện sớm các khoản tín dụng có vấn đề cho ngân hàng.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV cần phải phải được hoàn
thiện và
triển khai xây dựng lại một cách khoa học, bám sát với thực tế và phải phù hợp với hoạt động của chi nhánh đối với từng đối tượng khách hàng. Quy trình chấm điểm trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải được thực hiện và tuân thủ nghiêm ngặt, khách quan để đảm bảo tính chính xác của kết quả cảnh báo. Do đó, BIDV Bến Nghé cần phải phân tách trách nhiệm giữa bộ phận thu thập thông tin và bộ phận kiểm tra nhập các thông tin vào hệ thống. Các chỉ tiêu phi tài chính cần phải được đánh giá chi tiết, cụ thể, phù hợp với thực tế của khách hàng khi thực hiện chấm điểm, đảm bảo tính khách quan trong việc chấm điểm các tiêu chí này. Đồng thời cần phải thường xuyên rà soát, chấm điểm lại khách hàng theo định kỳ hay ngay khi có những sự biến động lớn của thị trường, ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh hoặc chính nội tại khách hàng. Đây là những tiền đề để BIDV Bến Nghé tiến tới xây dựng phưong pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa trên cơ sở dữ liệu đánh giá nội bộ theo mô hình quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel: tính toán xác suất không trả được nợ của từng khách hàng, tỷ trọng tổn thất ước tính và ước lượng dư nợ của khách hàng không trả được nợ. Trên cơ sở đó sẽ xây dựng hệ số rủi ro cho từng loại khách hàng, và theo tính chất từng
khoản vay, khách hàng có hệ số rủi ro tín dụng càng cao
càng phải được kiểm soát
chặt chẽ hơn, qua đó giúp BIDV Bến Nghé có những cảnh báo
sớm cho từng khoản
vay.
- Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát tín dụng là một trong những giải pháp
giúp ngân hàng kịp thời phát hiện những khoản vay có vấn đề từ đó giúp hạn chế những khoản nợ xấu phát sinh. Để thực hiện điều này đòi hỏi cán bộ tín dụng và các bộ phận có liên quan phải thực hiện một cách nghiêm túc, có chất lượng. Bởi trên thực tế hiện nay thì việc kiểm tra, giám sát các khoản vay là khâu khá lỏng lẻo trong toàn bộ quy trình cho vay tại BIDV Bến Nghé, một phần là do đội ngũ nhân viên khá ít và sự chủ quan thiếu trách nhiệm của cán bộ nghiệp vụ, các bộ phận hỗ trợ liên quan. Việc kiểm tra giám sát chỉ được thực hiện rốt ráo khi có thông tin các đợt kiểm tra kiểm sát của các cơ quan chức năng. Do đó, để chủ động hơn trong việc nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp thì công tác kiểm tra, giám sát của chi nhánh phải được thực hiện thường xuyên, liên tục đồng thời phải có sự phối hợp chặc chẽ giữa các bộ phận liên quan như: bộ phận Quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định tín dụng, bộ phận hỗ trợ tín dụng từ lúc phát sinh khoản vay đến khi khoản vay được tất toán. Ngoài việc kiểm tra, giám sát định kỳ thì Chi nhánh cần phải thực hiện kiểm tra, giám sát tại những thời điểm nhạy cảm như: khi thị trường biến động, khi Nhà nước thay đổi chính sách liên quan đến ngành nghề hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, khi có sự biến động giá sản phẩm, dịch vụ mà khách hàng đang kinh doanh hay có những thông tin bất thường có liên quan trực tiếp đến khách hàng... để có ứng xử tín dụng kịp thời.
- Đối với các khoản vay thường xuyên quá hạn từ 1-9 ngày, những khoản
nợ có
dấu hiệu bất thường, đặc biệt là các khoản nợ cần chú ý - nợ nhóm 2, BIDV Bến Nghé cần có sự kiểm tra trực tiếp tình hình hiện tại của khách hàng, thu thập thông tin, đánh giá lại khách hàng và đề xuất những biện pháp thích hợp, kịp thời, tránh nguy cơ dẫn đến nợ xấu. Để nâng cao vài trò công tác kiểm tra, giám sát tín dụng BIDV Bến Nghé cần phải thực hiện các biện pháp:
- - Bổ sung cán bộ có trình độ, nghiệp vụ chuyên môn, đặc biệt phải có kinh nghiệm sâu sắc trong hoạt tín dụng.
mới các phương pháp kiểm tra giám sát một các linh hoạt, phù hợp từng điều kiện, đối tượng, thời điểm...đáp ứng một các tốt hơn yêu cầu công việc ngày càng cao.
- Quy định rõ vai trò, trách nhiệm cụ thể đối với từng cán bộ kiểm tra, giám sát cùng với chế độ thưởng phạt công bằng, hợp lý để nâng cao tinh thần, trách nhiệm.
- Cán bộ giám sát tín dụng tại các Chi nhánh phải là nhân sự do Phòng Giám sát tín dụng Hội sở quản lý trực tiếp.
- Hệ thống cảnh báo sớm các khoản nợ xấu phát sinh là điều cần thiết, cần phải
được quan tâm hơn nữa tại BIDV Bến Nghé. Hệ thống này cần phải được cần phải được xây dựng trên cơ sở sự gắn kết thông tin giữa các bộ phận liên quan trong quy trình tín dụng, trong đó yếu tố thông tin phải được cập nhật đầy đủ chính xác, các thông tin về chất lượng khoản nợ được theo dõi chi tiết hàng ngày, điều này giúp cảnh báo, nhắc nhở, nâng cao trách nhiệm của các cá nhân và các bộ phận liên quan.
3.3.3. Hoàn thiện chính sách tín dụng và nâng cao tính tuân thủ quy trình tín dụng
- Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho các hoạt động tín dụng của BIDV Bến
Nghé. Nội dung của chính sách tín dụng bao gồm: định hướng phát triển tín dụng và mức độ chấp nhận rủi ro - khẩu vị tín dụng của BIDV Bến Nghé. Việc hoàn thiện chính sách tín dụng tại Chi nhánh là nhằm mục tiêu cân bằng giữa tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, tuân thủ quy định của pháp luật.
- Bên cạnh đó chính sách tín dụng phải được xem xét lại định kỳ và được điều
chỉnh lại sau khi phân tích, đánh giá tình hình thực tế thị trường hoặc ngay khi có những biến động lớn từ môi trường kinh doanh mà có thể tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp. Hàng quý, Chi nhánh cần khảo sát quan điểm, ý kiến đóng góp của cán bộ nhân viên về chính sách tín dụng để từng bước hoàn thiện hơn. Đồng thời, cần có phương pháp phổ biến đảm bảo sự thống nhất trong nhận thức và nhất quán trong việc thực hiện chính sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn đến tất cả cán bộ nhân viên, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp.
khách hàng tổ chức từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay mà những điểm chính là các bước thẩm định khách hàng, thẩm định hiệu quả của phương án vay vốn, thẩm định giá trị tài sản bảo đảm và xác định hạn mức tín dụng, kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay trong quá trình vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng về thời gian trả nợ và lãi để khách hàng có kế hoạch trả nợ. Cán bộ tín dụng phải tuân thủ thực hiện đầy đủ các bước trong quy trình cấp tín dụng để hạn chế khả năng mất vốn và giảm rủi ro đến mức thấp nhất, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp cho BIDV Bến Nghé.
- Trong quá trình thẩm định khách hàng, yếu tố quan trọng nhất là thông tin.
Thông tin chính xác giúp cho cán bộ tín dụng thấy rõ được tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình tài chính, các tranh chấp pháp lý liên quan đến doanh nghiệp và tài sản thế chấp, các rủi ro tiềm ẩn và hiệu quả của phương án vay vốn. Từ đó, giúp cán bộ tín dụng đưa ra những nhận định, đề xuất cấp tín dụng kịp thời, hợp lý và giúp cho cấp thẩm quyền ra quyết định cho vay chuẩn xác hơn. Nghiêm cấm việc cán bộ tín dụng cố tình sửa chữa thông tin khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để thay đổi kết quả xếp hạng của khách hàng. BIDV Bến Nghé cần quy định rõ cấp có thẩm quyền phê duyệt điều chỉnh, sửa chữa thông tin khách hàng trên chương trình xếp hạng tín dụng nội bộ để tăng tính khách quan, hạn chế rủi ro và góp phần vào việc cải thiện chất lượng tín dụng doanh nghiệp cho Chi nhánh.
- Thẩm định tín dụng là một bước quan trọng trong quá trình cấp tín dụng cho
khách hàng doanh nghiệp, kết quả thẩm định ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp. Trên cơ sở báo cáo đề xuất tín dụng và hồ sơ tín dụng, cán bộ thẩm định tín dụng tiến hành thẩm định các nội dung đánh giá, phân tích tại báo cáo đề xuất tín dụng và thẩm định sự tuân thủ quy định liên quan đến hoạt động cấp tín dụng của nội dung đề xuất tín dụng cũng như các nội dung liên quan khác. Chi nhánh cần thu thập thông tin cần thiết từ nhiều nguồn khác nhau để so sánh, đối chiếu và chọn lọc ra những thông tin chuẩn xác nhất liên quan đến doanh nghiệp để đưa ra quyết định cấp tín dụng đúng đắn, hạn chế rủi ro tín dụng. Ngoài ra, Chi nhánh cần yêu cầu tất cả cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng phải chủ động đi khảo sát thực tế tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để nắm bắt được các thông tin, tình
Chi nhánh cần giao nhiệm vụ cán bộ thẩm định tín dụng cho
những cán bộ ưu tú, có
thâm niên, kinh nghiệm lâu năm để có những nhìn nhận, phân
tích, đánh giá mang tính
tin cậy cao, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Chi nhánh. Hơn
nữa, Chi nhánh nên hạn chế
bố trí cán bộ tín dụng thuộc phòng quan hệ khách hàng, vì
như vậy trong quá trình
thẩm định rất dễ chịu sự chi phối của lãnh đạo phòng và Phó
Giám đốc phụ trách,
không phát huy được tính độc lập của cán bộ thẩm định, ảnh
hưởng đến chất lượng tín
dụng doanh nghiệp của Chi nhánh.
- Thẩm định tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn, kế hoạch sản xuất
kinh doanh của doanh nghiệp là rất cần thiết trong quy trình cấp tín dụng. Vì khoản vay có chất lượng hay không còn phụ thuộc nhiều vào tính khả thi và hiệu quả của phương án, dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đây cũng là thẩm định khả năng thu hồi vốn vay và lãi cho Chi nhánh. Ngoài ra, Chi nhánh cần đánh giá thêm các yếu tố rủi ro tác động từ bên ngoài như: lạm phát, thay đổi tỷ giá, lãi suất, chính sách, thiên tai, dịch bệnh... làm hiệu quả dự án sai lệch so với tính toán ban đầu, từ đó đánh giá được khả năng thích ứng của doanh nghiệp trước những biến động của thị trường. Yêu cầu doanh nghiệp chuyển doanh thu, dòng tiền hoạt động kinh doanh về tài khoản mở tại Chi nhánh để theo dõi, giám sát hiệu quả của phương án, kế hoạch kinh doanh. Nếu công tác thẩm định của Chi nhánh tốt sẽ giúp loại bỏ, sàng lọc những doanh nghiệp có phương án, dự án, kế hoạch kinh doanh không hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro ra khỏi danh sách cấp tín dụng, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp của Chi nhánh.
- Công tác thẩm định giá trị tài sản bảo đảm của BIDV Bến Nghé vẫn còn ẩn
chứa nhiều rủi ro. Chi nhánh được toàn quyền xác định giá trị tài sản bảo đảm trong khi nguồn dữ liệu để định giá của Chi nhánh còn sơ sài và chất lượng công tác định giá của cán bộ tín dụng chưa cao có thể dẫn đến rủi ro về pháp lý, tranh chấp quyền sở hữu, quy hoạch, định giá quá cao so với giá trị thực của tài sản... làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp của Chi nhánh. Do đó, Chi nhánh cần có quy định cụ thể về chính sách tài sản bảo đảm áp dụng tại Chi nhánh, trình tự, thủ tục trong quá trình xác minh tài sản, xác minh thông tin về tình trạng tranh chấp, thông tin quy hoạch, giá trị thị trường của tài sản... để định giá đúng. Ngoài ra, Chi nhánh cần quy
xác định giá trị và Chi nhánh sử dụng giá trị trên chứng
thư định giá của đơn vị thẩm
định giá độc lập làm căn cứ tham khảo xác định giá tài sản
bảo đảm. Trong quá trình
thẩm định tài sản bảo đảm, cán bộ tín dụng cần đánh giá
tính thanh khoản khi phát
mãi, tham khảo giá các tài sản tương tự một cách khách
quan, nghiêm cấm tình trạng
dựa vào nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp mà định giá tài
sản đảm bảo thiếu chính
xác, gây rủi ro cho khoản vay. Xác định đúng giá trị thực
của tài sản bảo đảm sẽ làm
chính sách cấp tín dụng của Chi nhánh có ý nghĩa hơn, khoản
vay được đảm bảo bằng
tài sản phù hợp với chính sách tín dụng góp phần tăng tính
trách nhiệm của doanh
nghiệp trong việc trả nợ vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng và
rộng hơn là nâng cao chất
lượng tín dụng doanh nghiệp.
- Để đảm bảo tính tuân thủ theo đúng quy trình tín dụng mà BIDV đã ban hành
thì BIDV Bến Nghé cần quy định cụ thể trách nhiệm của từng chức danh tham gia vào quy trình cấp tín dụng, xây dựng các nguyên tắc phân định trách nhiệm trong hoạt động cấp tín dụng một cách rõ ràng nhằm mang tính răng đe và làm cơ sở để xứ lý vi phạm.