Trên con đường hướng tới mục tiêu lợi nhuận, các ngân hàng còn phải đảm bảo an toàn tín dụng cũng như hạn chế các rủi ro có thể xảy ra. Khi không thu hồi được những khoản đã cho vay, ngân hàng sẽ đối mặt với các vấn đề như mất vốn, tăng chi phí, giảm lợi nhuận vì phải trích lập dự phòng rủi ro... và ảnh hưởng đến chất lượng của ngân hàng.
> Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
, /n/x Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước ,Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay (%) =--- —---„ . ,---x 100 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay (%) =--- —---„ . ,---x 100
■ Dư nợ năm trước
Sự tăng trưởng dư nợ tín dụng giữa năm trước và năm sau được thể hiện qua chỉ tiêu này, đánh giá mức độ phát triển và khả năng cho vay giữa các thời điểm khác nhau.
Cần lưu ý là kết quả của chỉ tiêu này cần phù hợp với nguồn vốn của ngân hàng và quy định của pháp luật. Chỉ tiêu hợp lí với tình hình kinh doanh hiện tại, chỉ tiêu càng cao thì ngân hàng đã và đang hoạt động ổn định, ngược lại nếu mức tăng trưởng dư nợ thấp thì cần xem lại việc thực hiện kế hoạch, ngân hàng có thể đang gặp khó khăn
trong việc cho vay hay tìm kiếm nguồn khách hàng cho mình.
Bên cạnh đó, chỉ tiêu này còn giúp Ngân hàng so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chi nhánh với nhau. Qua đó có những biện pháp và hướng giải quyết kịp thời đối với các chi nhánh bị thụt lùi.
> Tỷ lệ thu lãi
,1... I.'.; .1_____riirv ío/\- Tổng lãi đã thu CVKHCN trong năm
Tỷ lệ thu lãi cho vay KHCN (%) = J J v 7 —j—7 . . " " x 100 Tổng lãi phải thu CVKHCN trong năm
Hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng và tạo ra phần lớn lợi nhuận cho ngân
hàng, trong đó cho vay khách hàng cá nhân đem lại số lượng khách hàng vô cùng dồi dào. Tổng thu từ lãi dựa vào doanh số cho vay trong năm và dựa vào lãi suất sẽ phản ánh được hiệu quả hoạt động cũng như thực trạng cho vay hiện tại.
Tỷ lệ thu lãi càng cao thì chứng tỏ thu thập, lợi nhuận từ việc cho vay KHCN càng cao, chỉ tiêu này thấp thì việc thu lãi của ngân hàng đang gặp bất ổn và sẽ tác
động
đến doanh thu. Nợ xấu hay nợ quá hạn là nguyên nhân dẫn đến khả năng thu lãi gặp khó khăn và từ đó ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai.
> Hệ số thu nợ cho vay cá nhân
TTĨ Ẵ ___________!________ Doanh số thu nợ cho vay KHCN
Hệ số thu nợ cho vay KHCN (%) = —7—————VTTV— x 100 Doanh số cho vay KHCN
Hệ số thu nợ phản ánh tình trạng của khoản vay hiện tại, cụ thể tại một thời điểm
hay thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay của ngân hàng thì sau đó ngân hàng sẽ thu lại được bao nhiêu đồng vốn.
Khi hệ số này càng cao chứng tỏ tình hình thu nợ của ngân hàng diễn ra một cách
hiệu quả, việc quan tâm đến khoản vay cũng như công tác theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ được chú trọng cao.
> Vòng quay vốn tín dụng
,r, Ẵ , / 1 X Doanh số thu nợ KHCN
Vòng quay vốn cho vay KHCN (vòng) =____ ~& J J