A từ 2006-2008
4.2.3. Phân tích dư nợ cho vay
Dư nợ là chỉ tiêu xác thực để đánh giá về quy mô hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong từng thời kỳ. Đây là chỉ tiêu không thể thiếu khi nói đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng, là chỉ tiêu dùng để đánh giá sự tăng trưởng của Ngân hàng. Các Ngân hàng có mức dư nợ cao thường là các Ngân hàng có quy mô lớn, rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng. Tình hình dư nợ sẽ phản ánh tốc độ tăng trưởng tín dụng một cách chính xác.
Qua việc phân tích tình hình dư nợ ta có thể thấy được Ngân hàng hoạt động có hiệu quả hay chưa, đồng thời cho ta biết được các khoản phải thu trong tương lai của Ngân hàng như thế nào. Do đó, chúng ta sẽ phân tích tình hình dư nợ của Ngân hàng qua 3 năm từ 2006 - 2008 để thấy được tiềm năng phát triển trong tương lai của Ngân hàng về công tác sử dụng vốn.
Bảng 9: Doanh số dư nợ tại chi nhánh NHNo & PTNT Châu Thành A (2006-2008) Đvt: Triệu đồng CHÊNH LỆCH NĂM 2007/2006 2008/2007 DOANH SỐ DƯ NỢ 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % I. PHÂN THEO KỲ HẠN 161.689 183.252 189.364 21.563 13,33 6.112 3,33 - Ngắn hạn 100.755 123.709 130.323 22.954 22,78 6.614 5,34 - Trung – dài hạn 60.934 59.543 59.041 -1.391 -2,28 -502 -0,84
II. PHÂN THEO NGÀNH
KINH TẾ 161.689 183.252 189.364 21.563 13,33 6.112 3,33
- Sản xuất nông nghiệp 74.901 85.005 99.176 10.104 13,48 14.171 14,28
- Chăn nuôi 8.662 19.508 24.287 10.846 125,21 4.779 24,49
- Tiêu dùng 38.175 34.192 28.462 -3.983 -10,43 -5.730 -16,75
- Thương mại – dịch vụ 34.304 38.840 36.855 4.536 13.22 -1.985 -5,11
- Khác 5.647 5.707 584 60 1,06 -5.123 -89,76
Dư nợ tín dụng luôn là phần tài sản có sinh lời lớn và quan trọng của các Ngân hàng thương mại. Đối với Ngân hàng Nông nghiệp đây là phần tài sản lớn, là thu nhập chính của Ngân hàng.
4.2.3.1. Theo thời hạn tín dụng
Trong những năm qua chi nhánh NHNo & PTNT Châu Thành A đầu tư vào lĩnh vực tín dụng khá ổn định, cả số lượng và chất lượng không ngừng được nâng cao. Tuy nền kinh tế có nhiều biến động phức tạp nhưng chi nhánh vẫn mạnh dạn chuyển đổi cơ cấu đầu tư theo quá trình phát triển kinh tế tại địa phương, nắm bắt nhu cầu kinh doanh của các loại hình kinh tế để đầu tư có hiệu quả. Kết quả thực tế qua các năm như sau:
Dư nợ tại chi nhánh NHNo & PTNT Châu Thành A (2006-2008) 0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 180000 200000 2006 2007 2008 Năm Tr iệ u đồ ng Ngắn hạn Trung-dài hạn Tổng cộng
Hình 7: Dư nợ tại chi nhánh NHNo & PTNT Châu Thành A (2006-2008)
Năm 2006 tổng dư nợ là 161.689 triệu đồng, trong đó tỷ trọng dư nợ ngắn hạn là 100.005 triệu đồng, chiếm 61,85% trong tổng dư nợ năm 2006. Các khoản nợ trung – dài hạn là 60.934 triệu đồng, chiếm chỉ 38,15% tổng dư nợ. Điều này cho thấy các khoản vay ngắn hạn được thực hiện nhiều hơn và chiếm đại đa số trong các giao dịch tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng.
Sang năm 2007 DSDN là 183.252 triệu đồng đạt 13,33% tương đương 21.563 triệu đồng so với năm 2006. Trong đó, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm 67,50% trên tổng dư nợ năm 2007, dư nợ hữu hiệu ngắn hạn là 123.709 triệu đồng,
trung – dài hạn chỉ đạt 59.543 triệu đồng, giảm 2,28% tương đương 1.391 triệu đồng so với năm 2006.
Đến năm 2008 tổng dư nợ là 189.364 triệu đồng, chiếm 3,33% tương đương 6.112 triệu đồng so với năm 2007. Trong đó, dư nợ ngắn hạn là 130.323 triệu đồng, chiếm 68,82% tổng dư nợ năm 2008, chiếm 5,34% tương đương 6.614 triệu đồng so với năm 2007. Trong năm này, dư nợ trung – dài hạn là 59.041 triệu đồng, chiếm chỉ 31,18% tổng dư nợ, giảm 0,84% tương đương giảm 502 triệu đồng so với năm 2007. Nhìn chung, tổng dư nợ luôn tăng lên qua các năm, thể hiện khả năng tăng trưởng của chi nhánh khá ổn định. Tuy vậy, chi nhánh muốn duy trì và phát triển tình hình kinh doanh của mình phải luôn đổi mới trong phương thức kinh doanh, kịp thời nắm bắt thời cơ và có nhiều chiến lược kinh doanh cụ thể, bám sát với chiến lược phát triển kinh tế địa phương để có những định hướng đầu tư cho đúng và phù hợp, giúp cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngày càng phát triển hơn.
4.2.3.2. Theo ngành kinh tế
Cùng với việc đầu tư ngắn hạn tăng nhanh qua từng năm và luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ thì dư nợ đối tượng nông nghiệp cũng không ngoại lệ, luôn tăng và chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ (trên 40 % ). Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đa dạng hóa các đối tượng cho vay nhằm mục đích phân tán rủi ro. Vì thế, các khoản dư nợ khác cũng ngày càng được mở rộng như chăn nuôi, thương mại- dịch vụ,… Số liệu cụ thể như sau:
Bảng 10: Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế tại Chi Nhánh NHNo & PTNT Châu Thành A qua 3 năm (2006 -2008)
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng Chi Nhánh NHNo & PTNT Châu Thành A )
2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 DSDN THEO NGÀNH KINH TẾ Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền %
- Sản xuất nông nghiệp 74.901 46,32 85.005 46,39 99.176 52,37 10.104 13,48 14.171 14,28 - Chăn nuôi – thủy sản 8.662 5,36 19.508 10,65 24.287 12,83 10.846 125,21 4.779 24,49 - Tiêu dùng 38.175 23,61 34.192 18,65 28.462 15,03 -3.983 -10,43 -5.730 -16,75 - Thương mại– dịch vụ 34.304 21,22 38.840 21,20 36.855 19,46 4.536 13,22 -1.985 -5,11 - Khác 5.647 3,49 5.707 3,11 584 0,31 60 1,06 -5.123 -89,76 Tổng cộng 161.68 9 100,0 183.252 100,0 189.36 4 100,0 21.563 13,33 6.112 3,33
+ Dư nợ ngành nông nghiệp: Đây là một trong những đối tượng chủ yếu mà Ngân hàng đã cho vay với số lượng khá lớn và đây chính là khách hàng truyền thống của Ngân hàng. Năm 2006 dư nợ ngành nông nghiệp là 74.901 triệu đồng chiếm 46.32% trong tổng dư nợ năm 2006. Sang năm 2007 dư nợ của ngành nông nghiệp lại tiếp tục tăng lên 85.005 triệu đồng, tăng 10.104 triệu đồng hay tăng 13,48% so với năm 2006. Đến năm 2008, doanh số này tiếp tục tăng lên 14,28% tương đương 14.171 triệu đồng so với năm 2007, với DSDN là 99.176 triệu đồng. Nguyên nhân tăng là do: nông nghiệp là đối tượng cho vay truyền thống của Ngân hàng, hơn 80% dân số của huyện sống bằng nghề nông. Dư nợ nông nghiệp hàng năm tăng lên do các hộ nông dân mở rộng thêm quy mô sản xuất và do nhu cầu đầu tư mạnh vào ngành nông nghiệp như trồng trọt, mua máy, làm đê bao, chi phí mua vật tư nông nghiệp,… làm tăng dư nợ ngành này của chi nhánh Ngân hàng.
+ Dư nợ chăn nuôi: Nhu cầu vốn trong lĩnh vực chăn nuôi tuy không nhiều nhưng khá quan trọng, vì đây là nguồn thu nhập thứ hai của hộ nông dân sau sản xuất nông nghiệp. Đối tượng này ngày càng được chi nhánh Ngân hàng chú ý và mở rộng đầu tư do hiệu quả kinh tế của nó mang lại khá thuyết phục đối với Ngân hàng. Số liệu thể hiện cụ thể như sau: Năm 2006 dư nợ chăn nuôi chỉ đạt 8.662 triệu đồng, chiếm 5,35% tổng dư nợ năm 2006. Doanh số này tăng lên đáng kể vào năm 2007 đạt 19.508 triệu đồng, tăng 125,21% tương đương 10.846 triệu đồng so với năm 2006. Doanh số này tiếp tục tăng vào năm 2008, tăng 24,49% tương đương 4.779 triệu đồng so với năm 2007, với DSDN là 24.287 triệu đồng.
+Dư nợ tiêu dùng: Đối tượng tiêu dùng cũng là một nhu cầu thiết yếu ở địa phương, dư nợ tiêu dùng năm 2006 là 38.175 triệu đồng, chiếm 23,61% tổng dư nợ năm 2006, đến năm 2007 dư nợ tiêu dùng chỉ đạt 34.192 triệu đồng, giảm 10,43% tương đương 3.983 triệu đồng so với năm 2006. Đến năm 2008, dư nợ tiêu dùng tiếp tục giảm, giảm 16,75% tương đương giảm 5.730 triệu đồng so với năm 2007, dư nợ năm này là 28.462 triệu đồng. Dư nợ trong lĩnh vực này có sự giảm sút liên tục, bởi các khoản vay tiêu dùng đa số là trung hạn, vốn sau khi vay không có khả năng sinh lời, không có tài sản thế chấp nên rũi ro cao, do đó chi nhánh Ngân hàng không
+Dư nợ thương mại – dịch vụ: Dư nợ của ngành này năm 2006 đạt 34.304 triệu đồng, chiếm 21,21% tổng dư nợ năm 2006. Đến năm 2007, dư nợ thương mại tăng lên 38.840 triệu đồng, tăng 13,22% tương đương 4.536 triệu đồng so với năm 2006. Nguyên nhân làm cho dư nợ thương mại – dịch vụ năm 2007 tăng là do chi nhánh muốn chuyển sang đầu tư cho vay kinh doanh thương mại - dịch vụ với số lượng vốn lớn, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu ngành nhưng dư nợ của kinh doanh thương mại - dịch vụ cũng đã có chiều hướng gia tăng đáng kể vì nhu cầu phát triển của ngành này trong địa bàn. Sang năm 2008, DSDN này giảm xuống còn 36.855 triệu đồng, giảm 5,11% tương đương 1.985 triệu đồng. Nguyên nhân là do đa số các hộ kinh doanh, mua bán trong địa bàn Huyện đều hoạt động với qui mô nhỏ nên vốn đầu tư ít, hơn nữa trong năm 2008 do bão giá làm ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh mua bán của khách hàng làm sụt giảm doanh số dư nợ đối với ngành này.
+ Dư nợ ngành khác: Tình hình dư nợ đối với ngành nghề khác có chiều hướng giảm qua các năm, cụ thể năm năm 2006 dư nợ là 5.647 triệu đồng chiếm tỷ trọng 3,3.51% trong tổng dư nợ năm 2006, tỷ trọng này khá nhỏ trong toàn ngành. Năm 2007, dư nợ của ngành là 5.707 triệu đồng, tăng 1,06% tương đương 60 triệu đồng so với năm 2006, năm 2007 dư nợ trong ngành này có tăng nhưng con số không lớn. Sang năm 2008 con số này giảm rất mạnh, chỉ đạt 584 triệu đồng, giảm 5.123 triệu đồng tương ứng 89,76% so với năm 2007. Dư nợ trong các ngành khác như xây dựng, tiểu thủ công nghiệp,… giảm mạnh là do khách hàng không có nhu cầu vay vốn vì việc sản xuất, kinh doanh trong các ngành này không có lợi do giá cả đầu vào tăng kéo theo chi phí sản xuất tăng mà thị trường đầu ra rất khó khăn.
Tóm lại, nguồn thu chính của Ngân hàng là cho vay nông nghiệp nên dư nợ của ngành này luôn chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng dư nợ hàng năm. Đây là khách hàng truyền thống của Ngân hàng, Ngân hàng chịu sự tác động và chi phối rất lớn của đối tượng này. Vì thế chi nhánh Ngân hàng cần tiếp tục mở rộng qui mô và đa dạng các hình thức cho vay đối với ngành này. Bên cạnh đó, cũng không nên lơ là đối với các ngành khác, chi nhánh cần khai thác triệt để các ngành kinh tế trong
với mục đích mở rộng qui mô hoạt động và tăng lợi nhuận cho chi nhánh Ngân hàng.