2.5.1 Doanh số cho vay
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng đã cho khách hàng vay, không xét đến việc các khoản tín dụng đó đã được thu về hay chưa, thường được xác định theo tháng, quý, năm.
2.5.2 Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản thu nợ gốc mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay trong năm tài chính, kể cả khách hàng thanh toán dứt điểm hợp đồng hoặc thanh toán một phần.
2.5.3 Dư nợ
Dư nợ là toàn bộ số tiền ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi nợ, dư nợ được tính tại một thời điểm xác định.
2.5.4 Nợ quá hạn
Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ (bao gồm vốn gốc và lãi) khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng được ngân hàng đánh giá là không có khả năng trả nợ đúng hạn và không chấp nhận cho cơ cấu lại thời gian trả nợ. Nợ quá hạn còn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng.
Không trả đúng hạn: là việc khách hàng trả lãi hoặc gốc trễ hạn trên từ 10 ngày trở lên so với ngày trả nợ được thỏa thuận.
Cơ cấu lại thời gian trả nợ: là việc khách hàng gia hạn nợ hoặc điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ
- Gia hạn nợ vay: là việc ngân hàng chấp nhận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả lãi hoặc nợ gốc vượt quá thời hạn trả nợ đã thỏa thuận trước đó.
- Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: là việc ngân hàng chấp nhận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi trong phạm vi thời hạn cho vay đã thỏa thuận trước đó mà kỳ hạn trả nợ cuối cùng không thay đổi.
Để dễ dàng quản lý và đánh giá các khoản nợ thì Thống đốc NHNH đã ban hành Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về việc phân loại và trích lập dự phòng rủi ro. Theo Quyết định này thì dư nợ cho vay được chia thành 5 nhóm:
- Nhóm 1 được gọi là nợ đủ tiêu chuẩn, gồm:
+ Các khoản nợ còn trong hạn, chưa đến thời hạn thanh toán và được ngân hàng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn.
+ Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;
- Nhóm 2 là nhóm nợ cần chú ý, bao gồm:
+ Các khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến dưới 90 ngày + Nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn.
+ Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu).
+ Những khoản nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng bị suy giảm khả năng trả nợ.
- Nhóm 3 là nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, gồm: + Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2.
+ Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
+ Nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
- Nhóm 4 là nhóm nợ nghi ngờ, bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. + Các khoản nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao. - Nhóm 5 là nhóm nợ có khả năng bị mất vốn, gồm:
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn.
+ Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý.
+ Các khoản nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi.
Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là những nhóm nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Dựa vào cách phân loại trên thì dễ dàng đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt nếu nợ nhóm 1 chiếm tỷ trọng cao, và xấu nếu nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng hơn hẳn các nhóm khác.
2.6 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp 2.6.1 Hệ số thu nợ 2.6.1 Hệ số thu nợ
Chỉ số này phản ánh công tác thu hồi nợ của ngân hàng và được biểu hiện bằng mối quan hệ giữa doanh số thu nợ và doanh số cho vay, hệ số này càng lớn thì độ an toàn càng cao và công tác thu hồi nợ được đánh giá tốt và ngược lại.
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ =
Doanh số cho vay
x 100%
2.6.2 Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả của đồng vốn tín dụng của ngân hàng thông qua tốc độ luân chuyển của nó, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Chỉ số này càng lớn thì vòng quay vốn tín dụng càng nhanh điều đó chứng tỏ ngân hàng kinh doanh có hiệu quả và mang lại nhiều lợi nhuận.
Vòng quay vốn tín dụng =
Tổng dư nợ Doanh số thu nợ
2.6.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ =
Tổng dư nợ Nợ quá hạn
x 100%
Tỷ số này phản ánh tình trạng nợ tại ngân hàng tốt hay xấu. Tỷ số này càng cao thì chất lượng tín dụng càng kém và ngược lại tỷ số này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao.
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ SACOMBANK AN GIANG
3.1Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín có trụ sở chính đặt tại 266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, TP.HCM và được thành lập ngày 21/12/1991 trên cơ sở sáp nhập từ Ngân Hàng Phát Triển Kinh Tế Gò Vấp và 3 hợp tác xã tín dụng: Tân Bình – Thành Công – Lữ Gia tại TP.HCM. Sacombank xuất phát từ một ngân hàng nhỏ, ra đời trong giai đoạn khó khăn của đất nước với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng chủ yếu hoạt động tại vùng ven TP.HCM.
Qua nhiều năm phát triển ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng kể. Đến nay, Sacombank đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với vốn điều lệ đạt 6.700 tỷ đồng (tương đương 378 triệu USD), tổng tài sản 98.847 tỷ đồng (tương đương 5.553 triệu USD). Bên cạnh đó, Sacombank còn là ngân hàng TMCP dẫn đầu về mạng lưới hoạt động với 310 điểm giao dịch tại 45/63 tỉnh thành Việt Nam, 1 Văn phòng đại diện tại Trung Quốc, 1 Chi nhánh tại Lào và 1 Chi nhánh tại Campuchia. Sacombank hiện có hơn 7.000 cán bộ nhân viên chuyên nghiệp, nhiệt tình và năng động.
Là ngân hàng đầu tiên niêm yết trên thị trường chứng khoán Việt Nam tại Sở giao dịch chứng khoán TP.HCM – HOSE, Sacombank hiện có khoảng 80.000 cổ đông đại chúng, Sacombank đã phát triển quan hệ với 10.978 đại lý của 306 ngân hàng tại 81 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới. Đối tác chiến lược của Sacombank là Dragon Financial Holdings (Anh Quốc) và Ngân hàng ANZ (Australia).
Vào ngày 16/05/2008, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chính thức công bố thành lập Tập đoàn Tài chính Sacombank tạo nên một bước ngoặc mới trong lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng.
3.1.2 Các giải thưởng đã nhận
Với định hướng là một ngân hàng bán lẻ - đa năng – hiện đại, Sacombank đã rất thành công trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, luôn chú trọng đến hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng cá nhân. Vì vậy, trong 18 năm hoạt động, Sacombank đã nhận được nhiều bằng khen và giải thưởng như:
- “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008” do Finance Asia bình chọn,
- “Ngân hàng bán lẻ của năm tại Việt Nam” do Asian Banking and Finance bình chọn; - “Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam 2008” do The Asset bình chọn;
- “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008” do Global Finance bình chọn; - “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2007” do Euromoney bình chọn;
- “Ngân hàng bán lẻ của năm tại Việt Nam 2007” do Asian Banking and Finance bình chọn;
- “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 2007” do Cộng đồng các Doanh nghiệp vừa và nhỏ Châu Âu (SMEDF) bình chọn;
- “Ngân hàng có hoạt động ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2007, 2009” do Global Finance bình chọn.
Kỷ niệm 18 năm thành lập (21/12/1991-21/12/2009), Sacombank vinh dự đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính phủ vì đã có nhiều thành tích trong công tác từ năm 2006 đến năm 2008, góp phần vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc. Đồng thời, Sacombank cũng nhận được Cờ thi đua của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vì đã có thành tích xuất sắc dẫn đầu phong trào thi đua ngành Ngân hàng. Ngoài ra, vào ngày 07/01/2010, Sacombank đã được tổ chức thẻ quốc tế VISA bình chọn là “Ngân hàng nỗ lực đi đầu trong việc phát triển những sản phẩn dịch vụ mới thanh toán qua thẻ VISA tại thị trường Việt Nam” và là “Một trong năm Ngân hàng có doanh số giao dịch thanh toán thẻ VISA lớn nhất tại Việt Nam từ năm 2005-2009”.
Trong giai đoạn này là quyết tâm xây dựng Sacombank trở thành ngân hàng bán lẻ - đa năng – hiện đại nhất Việt Nam, chú trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, mở rộng mạng lưới hoạt động và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, đồng thời tăng nhanh quy mô nguồn vốn huy động đẩy nhanh nhịp độ phát triển và đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng phi truyền thống, nhất là các dịch vụ tài chính ngân hàng hiện đại, đạt mức trung bình tiên tiến trong khu vực, và kỳ vọng trong giai đoạn 10 năm tiếp theo sẽ hình thành một tập đoàn tài chính đa chức năng, đa sở hữu mà trong đó Sacombank là hạt nhân.
3.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang 3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Sacombank An Giang tọa lạc tại số 56B đường Tôn Đức Thắng, phường Mỹ Bình, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang. Sacombank An Giang khai trương và đi vào hoạt động từ ngày 03/08/2005 trên cơ sở được nâng cấp từ Văn phòng đại diện và Tổ tín dụng An Giang (trực thuộc chi nhánh Cần Thơ). Đến nay, ngoài trụ sở chi nhánh đặt tại TP. Long Xuyên còn 06 phòng giao dịch: PGD Tân Châu, PGD Châu Phú, PGD Núi Sam, PGD Châu Đốc, PGD Chợ Mới và PGD Phú Tân.
Sacombank An Giang là chi nhánh thứ 3 áp dụng hệ thống Corebanking (T24) là một trong những phương tiện hiện đại trong việc quản lý ngân hàng. Hiện nay đã có nhiều chi nhánh áp dụng chương trình này và quản lý rất tốt trong công việc. Sacombank An Giang được bình chọn là chi nhánh trẻ ấn tượng và là một trong hai chi nhánh dẫn đầu của Sacombank tại khu vực miền Tây Nam Bộ. Sacombank An Giang cũng là chi nhánh có doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế đứng đầu khu vực. Đối tượng khách hàng của ngân hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng hệ thống khách hàng cá nhân ổn định, gắn bó hoạt động trong các lĩnh vực nông, ngư nghiệp và sản xuất kinh doanh.
Hòa chung vào sự phát triển của thị trường chứng khoán Việt Nam, Công ty TNHH một thành viên chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBS) đã khai trương đại lý giao dịch trực tuyến tại trụ sở Sacombank An Giang.
Qua từng bước chuyển mình phát triển của nền kinh tế xã hội An Giang trong thời gian qua, Sacombank – Chi nhánh An Giang đã tự hào khi có phần đóng góp tích cực vào những thành tựu chung của tỉnh. Vì thế, trong nhiều năm liền, Sacombank – Chi nhánh An Giang đã vinh dự nhận đón nhận các danh hiệu: Tập thể xuất sắc năm 2007, 2008; UBND tỉnh An Giang tặng cờ thi đua: “Đơn vị xuất sắc năm 2007, 2008 và 2009”; Chủ tịch UBND tỉnh An Giang trao tặng bằng khen “Doanh nghiệp tiêu biểu năm 2008” và Giám đốc Sacombank – Chi nhánh An Giang được UBND tỉnh bình chọn là “Doanh nhân tiêu biểu năm 2008”. Thương hiệu Sacombank ngày càng được tỏa sáng và trở thành một hạt nhân không thể thiếu của thị trường tài chính An Giang.
3.2.2 Các sản phẩm dịch vụ của Sacombank An Giang
Khách hàng cá nhân
- Huy động tiền gửi tiết kiệm ngắn, trung, dài hạn, tiết kiệm tích lũy bằng VND và ngoại tệ, huy động tiền gửi tiết kiệm trung hạn linh hoạt, huy động vàng.
- Dịch vụ tiền gửi thanh toán
- Dịch vụ bán ngoại tệ và chuyển tiền trọn gói ra nước ngoài, chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam.
- Chuyển tiền nhanh trong nước giữa TP.HCM đi Hà Nội, các tỉnh và ngược lại.
- Cho vay ngắn, trung và dài hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, phục vụ sinh hoạt tiêu dùng, chuyển nhượng bất động sản, xây dựng, sửa chữa nhà…bằng VND và vàng.
- Cho vay tài trợ du học và các dịch vụ hỗ trợ khác. - Tư vấn đầu tư.
- Dịch vụ thẻ thanh toán rút tiền tự động ATM, thẻ tín dụng Sacombank. - Dịch vụ Phone Banking.
Khách hàng doanh nghiệp
- Huy động tiền gửi ngắn, trung hạn bằng đồng Việt Nam, đô la Mỹ và các loại ngoại tệ khác.
- Dịch vụ tài khoản thanh toán. - Dịch vụ ngân quỹ.
- Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VND, USD, EUR, vàng và các loại ngoại tệ khác đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân.
- Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng. - Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu.
- Thanh toán quốc tế: chuyển tiền TTR, L/C, nhờ thu D/A, D/P với thủ tục đơn giản. - Chiết khấu bộ chứng từ.
- Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ - Chuyển tiền trong và ngoài nước. - Nghiệp vụ cho vay thấu chi. - Tư vấn đầu tư.
- Nhận ủy thác đầu tư và quản lý tài sản. - Dịch vụ định giá bất động sản.
- Dịch vụ Phone Banking.
3.2.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các bộ phận
Căn cứ quyết định số 654/2007/QĐ-HĐQT về việc ban hành quy chế về tổ chức hoạt động của chi nhánh, sở giao dịch và các đơn vị trực thuộc. Sơ đồ tổ chức được quy định như sau:
Cơ cấu tổ chức của Sacombank An Giang
Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Sacombank An Giang
Nguồn: Phòng Hỗ trợ
Chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận
¾ Giám đốc