- Phó giám đốc thứ nhấ t: giúp khách sạn trực tiếp phụ trách + Bộ phận nhân sự khách sạn
2.1.3.Kết quả hoạt động kinh doanh của khách sạn
Bảng 2.1 Bảng kết quả một số chỉ tiêu phản ánh hoạt động kinh doanh
ĐVT : 1000đ
STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2007 với 2006 Năm 2008 với 2007
Chênh lệch (%) Chênh lệch (%)
I Tổng doanh thu 32,624,115 35,609,505 37,241,952 2,985,390 9.15 1,632,447 4.58
Doanh thu buồng 14,598,000 15,995,633 16,773,694 1,397,633 9.57 778,061 4.86
Doanh thu ăn,uống 10,875,000 11,274,985 12,667,582 399,985 3.68 1,392,597 12.35
Doanh thu lữ hành 5,955,000 6,844,231 6,118,347 889,231 14.93 (725,884) (10.61)
Doanh thu khác 1,196,115 1,494,656 1,682,329 298,541 24.96 187,673 12.56
II Tổng chi phí 26,826,227 28,982,366 29,745,521 2,156,139 8.04 763,155 2.63
CP nhân công trực tiếp 5,293,639 5,459,065 5,514,207 165,426 3.13 55,142 1.01
CP nguyên vật liệu 8,331,214 9,256,905 9,350,409 925,690 11.11 93,504 1.01
CP dụng cụ sản xuất 1,468,437 1,498,405 1,528,985 29,968 2.04 30,580 2.04
BHXH, KPCĐ 130,514 133,177 135,895 2,664 2.04 2,718 2.04
CP KHTSCĐ 3,983,571 4,043,397 4,125,915 59,826 1.50 82,518 2.04
CP khác 1,802,781 1,897,664 1,956,355 94,883 5.26 58,691 3.09
Trả lãi ngân hàng 2,856,315 3,704,100 4,083,089 847,785 29.68 378,989 10.23
III Lợi nhuận trước thuế 5,797,888 6,627,139 7,496,431 829,251 14.30 869,292 13.12
IV Thuế thu nhập DN 1,623,409 1,855,599 2,099,001 232,190 14.30 243,402 13.12
V Lợi nhuận sau thuế 4,174,479 4,771,540 5,397,430 597,061 14.30 625,890 13.12
Biểu đồ 2.1 Biểu đồ các chỉ tiêu Doanh thu của Khách sạn Hữu Nghị
(Nguồn : Khách sạn Hữu Nghị)
Qua bảng doanh thu ta thấy
Tổng doanh thu năm 2006 là 32,624,115,000VNĐ năm 2007 là 35,609,505,000VNĐ, năm 2008 là 37,241,952,000VNĐ, doanh thu tăng đều qua các năm và tuy nhiên tốc độ tăng thì giảm dần, năm 2007 tăng lên 2,985,390,000VNĐ so với năm 2006 tương ứng với tỷ lệ tăng là 9.15%, năm 2008 so với năm 2007 tăng 1,632,447,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 4.58% . Trong đó, năm 2007 so với năm 2006 DT buồng tăng 1,397,633,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ là 9.57%. DT buồng năm 2008 so với năm 2007 tăng 778,061,000 VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 4.86%. DT ăn uống có mức tăng đáng kể trong năm 2008, năm 2007 tăng 399,985,000VNĐ so với năm 2006 tương ứng với tỷ lệ tăng là 3.68%, năm 2008 tăng 1,392,597,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 12.35%, ăn uống là nhu cầu thiết yếu cho nên khách sạn đã nhắm vào điểm này tạo mức tăng doanh thu rất lớn cho khách sạn. DT lữ hành năm 2006 là 5,955,000,000VNĐ, năm 2007 là 6,844,231,000VNĐ tăng so với năm 2006 là 889,231,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 14.93%, năm 2008 DT lữ hành của khách sạn là 6,118,347,000VNĐ giảm 725,884,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ giảm là 10.61% so với năm 2007, ta thấy năm 2008 doanh thu lữ hành của khách sạn đã
kinh tế toàn cầu, lạm phát tăng cao tác động mạnh tới người dân, làm cho họ phải thắt chặt hầu bao tiêu dùng cho nên nhu cầu về du lịch của họ cũng giảm theo. DT khác năm 2006 là 1,196,115,000VNĐ, năm 2007 là 1,494,656,000VNĐ tăng 298,541,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 24.96%, năm 2008 là 1,682,329VNĐ tăng 187,673,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 12.56%, DT khác năm 2008 tăng chậm hơn so với năm 2007 không phải là điều xấu, vì DT khác là các khoản thanh lý tài sản cũ …
Nhìn chung các loại doanh thu của khách sạn đều tăng, tuy nhiên năm 2008 tăng chậm hơn so với năm 2007 là do trong năm 2008 vừa qua nền kinh tế thế giới lâm vào khủng hoảng, Việt Nam cũng không nằm ngoài xu thế đó lạm phát trong nước tăng cao, thu nhập của người dân bị giảm xuống cho nên nhu cầu về du lich của khách quốc tế lẫn khách Việt Nam đều giảm.
Biểu đồ 2.2 Biểu đồ Chi phí của Khách sạn
(Nguồn : Khách sạn Hữu Nghị)
Tổng chi phí của khách sạn nhìn chung cũng tăng, năm 2006 là 26,826,227,000VNĐ, năm 2007 là 28,982,366,000VNĐ tăng 2,156,139,000 VNĐ so với năm 2006 tương ứng với tỷ lệ tăng là 8.04%. Năm 2008 là 29,745,521,000 VNĐ tăng 763,155,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 2.63% tốc độ tăng tổng chi phí của năm 2008 giảm so với năm 2007 là tín hiệu rất tốt, khách sạn đã tiết
năm là tương đương nhau, mức chênh lệch không đáng kể, nhìn chung chi phí năm 2008 giảm so với năm 2007 nguyên nhân là do năm 2008 khách sạn đã tìm được nguồn nguyên vật liệu mới, tiết kiệm được chi phí cho hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm nâng cao lợi nhuận thu hút thêm các nguồn vốn khác.
Lợi nhuận trước thuế của Công ty năm 2006 là 5,797,888,000VNĐ, năm 2007 là 6,627,139,000VNĐ tăng 829,251,000VNĐ so với năm 2006 tốc độ tăng của lợi nhuận là 14.30%, năm 2008 là 7,496,431,000VNĐ tăng 869,292,000VNĐ tương ứng với tỷ lệ tăng là 13.12%. Tốc độ tăng của lợi nhuận tương đối tốt, điều này cho thấy khách sạn đã có biện pháp tốt để cắt giảm chi phí qua đó nhằm mục tiêu nâng cao lợi nhuận. Khách sạn cần tiếp tục duy trì và phát huy tốt về điểm này. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bảng 2.2 BẢNG TỔNG HỢP
Kết quả khai thác khách năm 2008
Khách Tổng số(khách) Lượt khách Ngày khách
Khách Quốc tế 70,788 70,788 74,422
Khách Việt Nam 27,500 27,500 29,350
(Nguồn : Phòng kế toán – K.S Hữu Nghị)
Trong năm 2008 khách sạn đã khai thác và phục vụ 98,288 lượt khách Trong đó :
- Khách quốc tế : 70,788 khách chiếm 72% - Khách Việt Nam : 27,500 khách chiếm 28%
Khách sạn đã tập trung khai thác cả khách nội lẫn khách ngoại, cơ bản đã chủ động được nguồn khách, cả khách ngủ, khách ăn và khách du lịch, tạo được nguồn khách khá ổn định cho hoạt động kinh doanh của khách sạn.
Bảng 2.3
Năm Số phòng Công suất sử dụng
2006 127 phòng 58.03%
2007 127 phòng 65.91%
2008 127 phòng 68.78%
( Nguồn : Phòng kế toán – K.S Hữu Nghị)
Lĩnh vực kinh doanh phòng nghỉ là một trong những lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của khách sạn. Và lĩnh vực này hàng năm đều tăng lên từ 3% đến 4 %. Năm 2006 công suất sử dụng phòng là thấp nhất đạt 58.03%, năm 2007 và năm 2008 công suất sử dụng phòng đã tăng lên so với năm 2006 cụ thể là 65.91% và 68.78%.