III. Phân tích tình hình nhânlực củacông ty trong thời gian qua
2. Phân tích hiệu quả của hoạt động quản trị nhân lực (Biểu 6)
Là để đem lại tính hiệu quả vì vậy khi phân tích thực trạng nguồn nhânlực của công ty, chúng ta không thể bỏ qua đợc vấn đề phân tích thực trạng hiệu quả sử dụng lao động.
+ Năm 1998/1997.
Doanh thu tăng mạnh 42,15%, tổng số lao động giảm 5,83% dẫn tới năng suất lao động tăng lên 50,96%. Lợi nhuận tăng ít 6,55% dẫn tới mức sinh lời bình quân lao động tăng lên 13,15%. Thu nhập bình quân đầu ngời tăng 30,24% trong lúc năng suất lao động tăng 50,96% là phù hợp với yêu cầu trả lơng, song cần chú ý mức chênh lệch giữa tỷ lệ tăng thu nhập và tăng năng suất lao động trong điều kiện tự động hoá còn thấp.
Nguyên nhân của việc doanh thu tăng nhanh năm 1998 so với năm 1997 là do sau khi chuyển từ thời kỳ cơ chế tập trung sang cơ chế thị trờng thì công ty đã tiến hành đầu t vào sản xuất kinh doanh để hoàn thành nhiệm vụ của Bộ giao và sản xuất sản phẩm để cạnh tranh với thị trờng. Trong năm 1998 công việc kinh doanh có phần ổn định và số sản phẩm tiêu thụ tăng lên dẫn đến doanh thu tăng lên. Bên cạnh đó công ty đã đầu t thêm trang thiết bị mới nên năng suất lao động tăng lên góp phần giảm giá thành sản phẩm. Từ đó năm 1998 lợi nhuận của công ty cũng đã tăng lên nhng với một tốc độ chậm dần. Mặt khác do lợi nhuận tăng lên kết hợp với việc công ty chú trọng đến công tác tiền lơng cho ngòi lao động trong công ty nên chi phí tiền lơng đã đợc tăng lên rõ rệt.
+ Năm 1999/1998
Bớc sang năm 1999, do ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính trong khu vực làm cho tình hình kinh doanh của công ty giảm đi. Cụ thể:
Doanh thu của công ty giảm xuống là 18,13% nhng bên cạnh đó thì lợi nhuận của công ty tăng lên 31,11% thì đây là một điều tốt. Do chi phí tiền lơng của công ty giảm xuống do đó kéo theo thu nhập cũng giảm xuống là 7,42% do
doanh thu giảm xuống nên làm cho năng suất lao động giảm xuống 9,86%. Tất cả những điều này dẫn tới tỷ suất chi phí tiền lơng tăng lên 20,98%. Nhng mức sinh lời bình quân lao động và hiệu suất tiền lơng đã tăng lên thì đây là một dấu hiệu rất tốt trong việc sử dụng và trả lơng cho công nhân viên trong công ty. Tuy nhiên tốc độ giảm năng suất lao động lớn hơn tốc độ giảm của thu nhập/ng- ời là cha hợp lý. Công ty cần phải xem xét lại việc sử dụng quỹ lơng và lao động sao cho tăng đợc thu nhập cho ngời lao động, vừa đảm bảo yêu cầu cơ bản của việc trả lơng là tốc độ tăng của năng suất lao động phải lớn hơn tốc độ tăng của tiền lơng.
Nguyên nhân dẫn đến tình trạng doanh thu giảm xuống, lợi nhuận tăng lên, chi phí tiền lơng giảm là do: nh đã nói ở trên do cuộc khủng hoảng tài chính kéo dài dẫn tới ảnh hởng xấu đến nền kinh tế nớc ta. Công việc sản xuất kinh doanh đã trì trệ do một số bạn hàng của công ty không có khả năng thanh toán nên tạm thời ngừng việc ký kết hợp đồng với công ty. Trong năm này Bộ GTVT cũng đã cắt giảm một số chỉ tiêu đã giao trớc đây. Do đó làm cho doanh thu của công ty đã giảm xuống rất nhanh. Đứng trớc tình hình thực tế này công ty đã chỉ thị xuống các đơn vị sản xuất là thực hiện tiết kiệm chi phí sản xuất, nâng cao năng suất lao động nên lợi nhuận đã có phần tăng lên. Nhng trong năm 1999 này công ty đã phải trang trải nhiều khoản tiền lớn khác nh chi phí bảo quản sản phẩm trong kho, chi phí đầu t thiết bị nên chi phí tiền lơng đã có phần giảm xuống. Và công ty đã phải trả lơng cho rất nhiều ngời lao động ngồi chờ công việc khi công việc sản xuất của họ ngừng trệ.
+ Năm 2000/1999
Sang năm 2000 thì doanh thu, lợi nhuận, chi phí tiền lơng đã có sự tăng lên và nguyên nhân của việc tăng nàylà do: sang năm 2000 thì ảnh hởng từ cuộc khủng hoảng tài chính đã giảm xuống, công việc kinh doanh của công ty đã đợc khôi phục trở lại. Công ty tiếp tục ký kết thêm một số hợp đồng với bạn hàng và Bộ cũng giao thêm một số chỉ tiêu cho công ty. Việc sản xuất thêm một số mặt hàng đã đợc tiến hành nên doanh thu của công ty đã tăng lên. Mặt khác do công ty chủ trơng giảm chi phí sản xuất từ năm 1999 và sang năm 2000 vẫn duy trì đ- ợc nên lợi nhuận công ty đã tăng lên. Và công ty đã chú trọng đến công tác tiền lơng nhằm nâng cao đời sống cho ngời lao động nên năm 2000 chi phí tiền lơng đã tăng lên so với năm 1999 và số ngời lao động có việc làm đã tăng lên. Từ nh- ng nguyên nhân này dẫn đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh đã thay đổi hẳn. Cụ thể, doanh thu tăng 27,33% tổng số lao động giảm 6% dẫn tới năng suất lao động tăng lên 35,44% so với năm 1999. Do chi phí tiền lơng tăng lên
63,31% dẫn đến thu nhập của ngời lao động đã tăng lên 19,82%. Do lợi nhuận của công ty tăng 66,05% làm cho mức sống lời bình quân lao động tăng mạnh là 76,64%. Do tốc độ tăng của chi phí tiền lơng gần bằng với tốc độ tăng của lợi nhuận nên hiệu suất tiền lơng chỉ tăng lên là 1,68%. Do chi phí tiền lơng tăng mạnh và doanh thu tăng chậm hơn nên tỷ suất chi phí tiền lơng đã tăng lên 28,29%. Nhìn chung sang năm 2000 thì công việc sản xuất kinh doanh của công ty đã đi theo một chiều hớng tốt, công ty cần có kế hoạch để duy trì và phát huy.
+Năm 2001/2000
Bớc sang năm 2001 do công ty đã có kế hoạch duy trì và phát huy tốt việc sản xuất kinh doanh và làm tốt công tác phân công lao động nên công việc sử dụng lao động vẫn diễn ra tơng đối tốt. Tất cả các chỉ tiêu đánh giá đều tăng lên và nguyên nhân cũng tơng tự năm 2000. Duy chỉ có tỷ suất chi phí tiền lơng là giảm xuống 22,64% là do chi phí tiền lơng tăng chậm hơn doanh thu. Công ty cần phải xem xét điều này, cần phải cân đối giữa chi phí tiền lơng với doanh thu. Còn năng suất lao động đã tăng lên rất nhiều 45,54% do công ty đã bố trí đợc lợng lao động chặt chẽ và hợp lý hơn, tận dụng đợc thời gian và máy móc thiết bị, thu nhập của ngời lao động đã tăng lên 26,14% và mức sinh lời bình quân lao động đã tăng lên 12,56%.