phần niêm yết trên Sở giao dich Chứng khoán Tp Hồ Chí Minh
Hiện nay, việc phát hành thêm cổ phiếu của công ty niêm yết đƣợc quy định chủ yếu ở luật doanh nghiệp và các văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trƣờng chứng khoán, cụ thể nhƣ sau:
Đối với việc phát hành thêm cổ phiếu ra công chúng, các văn bản pháp luật quy định bao gồm:
- Luật Chứng khoán: hƣớng dẫn phát hành chứng khoán ra công chúng
- Nghị định 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007: hƣớng dẫn chào bán cổ phiếu ra công chúng/chào bán ra nƣớc ngoài
- Thông tƣ 18/2007/TT-BTC ngày 13/03/2007: hƣớng dẫn việc mua, bán lại cổ phiếu và một số trƣờng hợp phát hành thêm cổ phiếu của công ty đại chúng
- Thông tƣ 17/2007/TT-BTC ngày 13/03/2007/: hƣớng dẫn hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng
- Thông tƣ số 112/2008/TT-BTC ngày 26/11/2008 sửa đổi, bổ sung Thông tƣ số 17/2007/TT-BTC ngày 13/3/2007 của Bộ Tài chính hƣớng dẫn Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng
- Quyết định 13/2007/QĐ-BTC ngày 13/03/2007 ban hành Mẫu Bản cáo bạch trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng và hồ sơ đăng ký niêm yết chứng khoán tại SGDCK/TTGDCK
- Công văn số 496/UBCK-PTTT ngày 12/07/2007: hƣớng dẫn tỷ lệ nắm giữ của nhà đầu tƣ nƣớc ngoài tại các đợt phát hành thêm của công ty niêm yết
- Công văn 1918 và 1977/UBCK-QLPH 22,30/09/2008: hƣớng dẫn trƣờng hợp phát hành thêm cổ phiếu để trả cổ tức và cổ phiếu thƣởng.
- Luật Doanh nghiệp Điều 87 hƣớng dẫn phát hành cổ phiếu
- Chỉ thị 20/2008/CT-TTg ngày 23/06/2008 về tăng cƣờng quản lý thị trƣờng chứng khoán
Quyết định về việc xử phạt các vi phạm về phát hành chứng khoán:
- Nghị định 36/2007/NĐ-CP ngày 08/03/2007 về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trƣờng chứng khoán
- Thông tƣ 97/2007/TT-BTC ngày 08/08/2007 hƣớng dẫn về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trƣờng chứng khoán
- Thông tƣ liên tịch số 46/2009/TTLT-BTC-BCA ngày 11/03/2009 hƣớng dẫn phối hợp xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực chứng khoán và thị trƣờng chứng khoán.
2.2 Hoạt động phát hành thêm của CTCP niêm yết trên SGDCK Tp HCM thời gian qua