III. Hoạt động tín dụng đầ ut theo dự án của ngân hàng
2. Hiệu quả kinh tế của hoạt động tín dụng đầ ut theo dự án
Hiệu quả kinh tế của hoạt động tín dụng đầu t theo dự án chính là việc sử dụng có hiệu quả vốn tín dụng đầu t.
2.1. Quan điểm về sử dụng có hiệu quả nguồn vốn tín dụng của các Ngân hàng. Ngân hàng.
Theo khái niệm tổng quát nhất thì hiệu quả là mối quan hệ so sánh giữa kết quả nhất định với chi phí cần thiết nhằm đạt đợc kết quả đó.
Do hoạt động tín dụng của ngân hàng là một hoạt động quan trọng và có vai trò to lớn đối với nền kinh tế nói chung và ngân hàng nói riêng. Xuất
phát từ vai trò và cơ chế của hoạt động tín dụng ngân hàng thì hiệu quả tín dụng đợc đánh giá trên hai quan điểm sau:
-Hiệu quả tín dụng cao hay thấp thể hiện ở chỗ tín dụng đã làm gì để góp phần thực hiện các chỉ tiêu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển.
-Hiệu quả tín dụng còn đợc thể hiện trực tiếp ở lợi nhuận.
Hai quan điểm trên đây có quan hệ chặt chẽ, bổ sung cho nhau không thể tách rời nhau.
Nhấn mạnh quan điểm thứ nhất, coi nhẹ quan điểm thứ hai sẽ dẫn đến tình trạng xem hoạt động tín dụng đơn thuần có tính chất phục vụ mà không mang tính chất kinh doanh. Do đó vốn tín dụng đợc sử dụng một cách tràn lan, nguyên tắc an toàn vốn, hoàn trả vốnbị vi phạm nghiêm trọng, nên hiệu quả kinh tế của hoạt động tín dụng rất thấp. Mặt khác trong nền kinh tế thị trờng, Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp, tín dụng ngân hàng là một phạm trù kinh tế; hoạt động tín dụng bị chi phối bởi các quy luật kinh tể trong đó có quy luật giá trị, nên không thể bỏ qua mục đích lợi nhuận trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Ngợc lại, nếu cho rằng ở đâu mang lại lợi nhuận, ở đó có sự tham gia của tín dụng ngân hàng thì đó là quan điểm phiến diện. Lợi ích của ngân hàng nói chung và của tín dụng nói riêng không thể tách rời lợi ích chung của nền kinh tế. Một nến kinh tế trì trệ, kém phát triển sẽ làm giảm khả năng huy động vốn và nhu cầu vay vốn đầu t sản xuất kinh doanh. Ngợc lại, nếu ngân hàng chạy theo lợi nhuận tối đa để dẫn đến mạo hiểm rủi ro, thì hiệu quả tín dụng của ngân hàng sẽ không cao, bấp bênh.
Tóm lại, nói đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng mà không gắn liền với sự tăng trởng của nền kinh tế thì hiệu quả đó là hiệu quả cục bộ. Vì vậy, trong bất kỳ trờng hợp nào, tín dụng ngân hàng cũng phải góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển, phù hợp với định hớng, mục tiêu của Nhà nớc. Tín dụng ngân hàng không thể bằng bất cứ giá nào tham gia vào quá trình sản xuất
kinh doanh mà phải cân nhắc, tính toán kỹ càng. Do đó hiệu quả tín dụng còn chính là lợi nhuận thu đợc từ nguồn vốn tín dụng bỏ ra.
2.2. Hiệu quả kinh tế của hoạt động tín dụng đầu t theo dự án :
Do vốn đầu t lớn, thu hồi vốn chậm, thời gian đầu t dài, cho nên độ mạo hiểm cao vì tính chất kỹ thuật của hoạt động đầu t rất phức tạp, phải chịu tác động của nhiều yếu tố bất định trong tơng lai, không thểdự đoán hết và chính xác đợc (các yếu tố về nhu cầu, giá cả đầu vào, đầu ra, cơ chế, chính sách, thiên tai...) Vì vậy, dự án đầu t phải đợc thẩm định kỹ càng, tỷ mỉ và khoa học. Trớc khi cấp tín dụng đầu t, ngân hàng thơng mại phải cố gắng dự đoán những gì liên quan đến kết quả của hoạt động đầu t trong tơng lai, xem xét các biện pháp xử lý khi các yếu tố bất định xảy ra để đảm bảo thu hồi đủ vốn và có lãi...
Việc xác định hiệu quả kinh tế của hoạt động tín dụng đầu t theo dự án là hết sức quan trọng, cần thiết đối với ngân hàng, cũng nh chủ đầu t.
Đối với ngân hàng, việc xác định hiệu quả hoạt động tín dụng đầu t theo dự án đảm bảo cho ngân hàng đầu t đúng đối tợng. Với việc phân tích và thẩm định một cách toàn diện, khoa học và nghiêm túc dự án trớc khi cho vay đã giúp cho ngân hàng hạn chế đợc những rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo khả năng thu hồi cả vốn và lãi.
Đối với chủ đầu t, thông qua vốn tín dụng đầu t theo dự án của ngân hàng, có thể mở rộng sản xuất, nâng cao năng suất lao động và tăng thu nhập cho ngời lao động. Mặt khác, đổi mới công nghệ và thiết bị đã tạo điều kiện thuận lợi để tăng cờng số lợng và chất lợng sản phẩm, đồng thời hạ giá thành sản phẩm, mang lại lợi nhuận càng cao cho chủ đầu t.
Tóm lại, xuất phát từ tầm quan trọng của hoạt động đầu t và hiệu quả kinh tế của hoạt động đầu t đòi hỏi để tiến hành công cuộc đầu t phải có sự chuẩn bị hết sức chu đáo bắt đầu từ khâu soạn thảo dự án đầu t đến việc
thẩm định và ra quyết định đầu t. Có nh vậy dự án mới có tính thuyết phục và khả thi.
Chơng 2
Thực trạng hoạt động thẩm định dự án tín dụng đầu t của Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam