c) Phân loại theo mục đích
1.2.6.4. Rủi ro tội phạm
Sự gian lận, biển thủ của cán bộ ngân hàng có thể làm suy yếu ngân hàng và trong một vài trường hợp ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng. Bên cạnh đó, khối lượng lớn tiền được ngân hàng cất giữ trong két là mục tiêu hết sức hấp dẫn đối với k xấu. Trong những năm gần đây, các vụ cướp ngân hàng đã giảm nhưng quy mô tội phạm vẫn còn cao, nhất là tội phạm trong nội bộ ngân hàng phát sinh nhiều và ngày càng có chiều hướng gia tăng nghiêm trọng. Khi có sự cố xảy ra, nó gây ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh, uy tín của ngân hàng đối với khách hàng nói chung và khách hàng tiền gửi nói riêng.
Trong những năm gần đây, nhiều sự vụ vi phạm tại các ngân hàng với mức độ nghiêm trọng ngày càng gia tăng, gây thất thoát lớn về tài sản và tổn thất nghiêm trọng đến uy tín, hình ảnh của nhiều ngân hàng. Một trong những vụ án đặc biệt nghiêm trọng là vụ án lừa đảo, chiếm đoạt tài sản của Huỳnh Thị Huyền Thư, phó phòng quản lý rủi ro của ngân hàng Công thương thành phố Hồ Chí Minh trong năm 2012 với số tiền trên 4.200 tỷ đồng.
Lợi dụng sơ hở và bằng nhiều thủ đoạn tinh vi, Huỳnh Thị Huyền Như đã làm giả các hợp đồng huy động tiền gửi của nhiều doanh nghiệp, tự ý làm giả hồ sơ, làm giả 8 con dấu để giao dịch rút tiền của khách hàng. Thư đã lừa đảo, chiếm đoạt hơn 4.200 tỷ đồng của nhiều khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp và ngân hàng, trong đó có 718 tỷ đồng uỷ thác cho nhân viên gửi tiền của ngân hàng TMCP Á Châu.
Vụ án liên quan đến nhiều cá nhân, tổ chức và có 23 đối tượng đã ị khởi tố về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản; lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong thi hành công vụ; cho vay lãi nặng; vi phạm về hoạt động cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng; thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng và cố ý làm trái các quy định của nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng. Trong đó, có 6 cán ộ cấp cao của ngân hàng TMCP Á Châu nguyên là sáng lập viên, chủ tịch hội đồng quản trị, phó chủ tịch hội đồng quản trị và tổng giám đốc.