Hoạt động chính của NHT là huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận. Th o đó ngân hàng sẽ chuyển hoá nguồn vốn - tiền gửi, thành các loại tài sản như ngân quỹ, tín dụng, chứng khoán, các tài sản khác theo một phương thức thích hợp, nhằm thoả mãn các mục tiêu mà ngân hàng đặt ra đạt kết quả cao nhất.
Tỷ lệ sử dụng vốn = Tổng tài sản có sinh lời Tổng nguồn vốn huy động
Ở cấp độ Chi nhánh, một trong những hệ số được các NHTM sử dụng để đánh giá tỷ lệ sử dụng vốn là hệ số Q:
Hệ số Q = Tổng ư nợ cho vay Tổng nguồn vốn huy động
Hệ số Q thể hiện mức độ đáp ứng của nguồn vốn huy động để phục vụ cho vay hay nói cách khác, nó thể hiện khả năng chủ động nguồn vốn của các chi nhánh NHTM trong việc đáp ứng nhu cầu phát triển tín dụng.
+ Hệ số Q > 1: Nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu vốn cho vay. + Hệ số Q = 1: Nguồn vốn huy động vừa đủ đáp ứng nhu cầu vốn cho vay. + Hệ số Q < 1: Nguồn vốn huy động đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho vay.
1.2.7.2. Nhóm chỉ tiêu chất lượng a) Lãi suất huy động bình quân a) Lãi suất huy động bình quân
Lãi suất huy
động bình quân =
∑(Số ư tiền gửi loại i x lãi suất tiền gửi loại i) Tổng nguồn vốn huy động
Hoặc áp dụng công thức: Lãi suất huy
động bình quân = ∑(Tỷ trọng tiền gửi loại i x lãi suất tiền gửi loại i) Lãi suất là yếu tố quan trọng nhất thu hút sự quan tâm của khách hàng gửi tiền, tuy nhiên để đảm bảo hiệu quả kinh oanh đồng thời có thể cạnh tranh được với các ngân hàng khác, ngân hàng cần đưa ra mức lãi suất hợp lý. Do vậy, một nguồn vốn có chất lượng tốt là một nguồn vốn đảm bảo quy mô theo kế hoạch của ngân hàng với mức chi phí hợp lý ở mức tối thiểu.
b) Chi phí huy động vốn bình quân
Chi ph huy động vốn bình quân là chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Chỉ tiêu này cho biết cứ 100 đồng nguồn vốn ình quân huy động được thì ngân hàng phải trả bao nhiêu đồng chi phí. Nó cũng tương tự như chỉ tiêu lãi suất ình quân nhưng chỉ tiêu này tính toán dựa vào số liệu chi phí thực trả cho nguồn vốn huy động được của ngân hàng.
Chi phí trả lãi bình quân = Tổng nguồn vốn huy động bình quân Tổng chi phí trả lãi huy động vốn Một nguồn vốn đảm bảo cơ cấu với chi phí r hơn sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình so với các ngân hàng khác.
c) Tỷ lệ nguồn vốn huy động bị rút trước hạn
Để đánh giá chất lượng nguồn vốn huy động, ngoài đánh giá cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn có phù hợp với cơ cấu nguồn vốn sử dụng cho vay hay không, ngân hàng cần đánh giá t nh ền vững của nguồn vốn có kỳ hạn huy động được thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nguồn vốn huy động có kỳ hạn bị rút trước hạn.
Tỷ lệ nguồn vốn huy động có kỳ hạn bị rút trước hạn = Nguồn vốn huy động có kỳ hạn bị rút trước hạn bình quân Nguồn vốn huy động CKH bình quân
Ngoài việc phải tăng trưởng quy mô nguồn vốn, ngân hàng phải thực hiện các biện pháp cụ thể để giữ vững nền vốn ổn định, tránh tình trạng bị khách hàng rút trước hạn quá nhiều. Tỷ lệ nguồn vốn huy động có kỳ hạn bị rút trước hạn càng cao cho thấy tính ổn định của nguồn vốn càng ít từ đó làm hạn chế tính chủ động trong sử dụng nguồn vốn của ngân hàng.
1.3. Các hình thức huy động vốn từ tiền gửi của NHTM (Trầm Thị Xuân Hương,
2012, trang 23-37)
Vốn huy động tồn tại ưới nhiều hình thức hay nói cách khác, ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó chủ yếu là từ nguồn tiền gửi của các đối tượng khách hàng. Các hình thức huy động vốn từ tiền gửi được NHTM sử dụng như sau:
1.3.1. Tiền gửi thanh toán
Tiền gửi thanh toán (TGTT) là loại tiền gửi không kỳ hạn trước hết được sử dụng cho mục đ ch thanh toán không ùng tiền mặt mà người gửi được sử dụng một cách chủ động và linh hoạt, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu chi tiêu, chi trả, thanh toán hàng hóa, dịch vụ và các khoản chi phí phát sinh một cách an toàn, thuận lợi.
Với hình thức này, khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không cần áo trước cho ngân hàng nên ngân hàng rất khó kế hoạch hóa việc sử dụng nguồn vốn này. Vì vậy, chi phí cho nguồn vốn huy động theo hình thức này là rất r , thậm chí ở nhiều nước, số ư tài khoản loại này ngân hàng không phải trả lãi cho khách hàng. Đối với khách hàng, do lãi suất thấp nên khách hàng thường duy trì số ư tài khoản TGTT không nhiều. Mặc dù số ư tài khoản TGTT của từng khách hàng thường không lớn, nhưng với số lượng khách hàng nhiều giúp cho tổng nguồn vốn huy động qua TGTT trở nên đáng kể.
Ngoài ra, việc thanh toán qua tài khoản tiền gửi này còn giúp tăng nguồn thu phí dịch vụ cho các NHTM, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán của nền kinh tế. Vì vậy, để tăng cường nguồn vốn này, ngân hàng phải kết hợp chặt chẽ giữa các mặt: tổ chức mạng lưới phục vụ khách hàng, cung cấp đa ạng các dịch vụ thanh toán và ngày càng tăng chất lượng dịch vụ cũng như chú ý công tác phục vụ, chăm sóc khách hàng.
1.3.2. Tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn (TGCKH) là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng có sự thỏa thuận trước về lãi suất và thời hạn rút tiền, áp dụng cho đối tượng là tổ chức kinh tế (TCKT).
Đây là loại tiền gửi tương đối ổn định vì ngân hàng xác định được thời gian rút tiền của khách hàng nên có thể chủ động sử dụng số tiền gửi đó vào mục đ ch kinh doanh của ngân hàng trong thời gian ký kết.
TGCKH thường có số ư trung ình lớn hơn so với các khoản tiền gửi tiết kiệm, tạo nguồn vốn tương đối lớn cho hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên, nguồn vốn này là vốn tạm thời nhàn r i trong chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp nên sẽ tạo sức ép cho ngân hàng nếu khách hàng rút tiền với số lượng lớn.
1.3.3. Tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi tiết kiệm (TGTK) là khoản tiền của cá nhân gửi vào ngân hàng, được xác nhận trên th tiết kiệm, được hưởng lãi th o quy định của tổ chức nhận tiền gửi và được bảo hiểm th o quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Tài khoản TGTK không được sử dụng để phát hành séc và thực hiện các giao dịch thanh toán.
Hiện nay, ở hầu hết các quốc gia cho rằng thu hút nguồn tiền gửi từ ân cư là nghiệp vụ rất quan trọng của NHT vì đây là nguồn vốn có tính ổn định khá cao, cho phép ngân hàng chủ động trong việc sử dụng vốn để cấp tín dụng, đầu tư. Tuy nhiên, lãi suất áp dụng cho các khoản tiền gửi tiết kiệm thường cao hơn và số ư trung bình của những tài khoản tiền gửi này thường có giá trị không lớn.
Để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa ạng của khách hàng, NHTM áp dụng nhiều hình thức huy động phong phú với kỳ hạn và phương thức trả lãi đa ạng, linh hoạt theo nguyên tắc kỳ hạn càng dài lãi suất càng cao cùng với nhiều ưu đãi khác.
Tiền gửi tiết kiệm có hai loại:
- TGTK không kỳ hạn: dành cho khách hàng cá nhân có tiền tạm thời nhàn r i muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi nhưng không thiết lập được kế hoạch sử dụng trong tương lai. Khách hàng khi lựa chọn hình thức gửi tiền này vì mục tiêu an toàn và tiện lợi hơn là mục tiêu sinh lợi. Số ư tiền gửi này ít biến động hơn so với TGTT, vì vậy các NHT thường trả lãi suất cao hơn so với TGTT.
- TGTK có kỳ hạn: dành cho khách hàng cá nhân có nhu cầu gửi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lợi và thiết lập được kế hoạch sử dụng trong tương lai. Đây là khoản tiền gửi có sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng về thời gian gửi/rút tiền. Lãi suất trả cho tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn, thay đổi tùy theo kỳ hạn gửi, hình thức trả lãi và loại tiền tệ.
1.3.4. Huy động vốn từ giấy tờ có giá
Giấy tờ có giá (GTCG) là chứng nhận của NHTM phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền gửi trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa NHTM và người mua. GTCG có thể phân thành nhiều loại khác nhau.
- Căn cứ theo quyền sở hữu, có thể chia thành: GTCG ghi danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ hoặc ghi sổ, có ghi tên người sở hữu; GTCG vô danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ, không ghi tên người sở hữu.
- Căn cứ vào thời hạn, có thể chia thành: GTCG ngắn hạn: là loại có thời hạn ưới 12 tháng, bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn và các GTCG ngắn hạn khác; GTCG trung dài hạn: là loại có thời hạn từ 12 tháng trở lên, bao gồm chứng chỉ tiền gửi trung dài hạn, trái phiếu và các GTCG trung dài hạn khác.
Huy động vốn qua phát hành GTCG của NHT được thực hiện tập trung theo từng đợt, phục vụ nhu cầu vốn theo mục tiêu của ngân hàng, ổn định hơn so với nguồn vốn huy động ưới các hình thức tiền gửi. Tuy nhiên, hình thức huy động vốn này thường có lãi suất và chi phí phát hành cao và phải được sự chấp thuận của NHNN,
1.4. Kinh nghiệm về đa dạng sản phẩm huy động vốn để phát triển nguồn vốn huy động ở một số ngân hàng nƣớc ngoài huy động ở một số ngân hàng nƣớc ngoài
Với kinh nghiệm dày dặn và công nghệ hiện đại, các sản ph m huy động tiền gửi của các ngân hàng lớn trên thế giới và đang hoạt động tại Việt Nam như Citibank, Standard Chartered Bank, ANZ… là những bài học kinh nghiệm quý báu cho các ngân hàng trong nước hiện nay. Các sản ph m được thiết kế đáp ứng nhu cầu đa ạng của rất nhiều đối tượng khách hàng khác nhau với các t nh năng vô
cùng tiện ích linh hoạt và lãi suất hấp dẫn nhằm tối đa hóa lợi nhuận của khách hàng.
1.4.1. Citibank (https://www.citibank.com):
Ngân hàng Citibank hiện đang cung cấp cho khách hàng nhiều sản ph m đa dạng:
“E-Savings account”: Tiền ký quỹ là 100 USD, duy trì số ư này khách
hàng sẽ không bị thu phí quản lý tài khoản hàng tháng, lãi suất hưởng thay đổi theo lãi suất thị trường. Tài khoản này, khách hàng có thể giao dịch trực tuyến qua mạng Internet hoặc điện thoại. Có thể chuyển tiền từ bất kỳ tài khoản nào tại các chi nhánh khác của Citibank sang tài khoản e-savings account.
“Day to day savings account “: Phục vụ cho khách hàng cần sử dụng tiền
mặt thường xuyên. Tài khoản này rất an toàn, thuận tiện và lãi suất cũng cạnh tranh. Số ư uy trì tài khoản là 100 USD. Ngân hàng sẽ tự động kết nối số ư trên tài khoản này với mọi tài khoản của khách hàng mở tại Citi ank để đảm bảo số ư uy trì tài khoản của khách hàng, từ đó tránh được phí duy trì hàng tháng. Miễn phí chuyển tiền trong hệ thống Citibank. Có thể đăng ký trực tuyến để mở tài khoản.
“Citi ank® Money Market P u Account “: Rất thuận tiện khách hàng có
thể truy cập hệ thống Online của Citi ank, CitiPhon anking, đến bất kì chi nhánh nào của Citibank hoặc qua các máy T để thực hiện giao dịch. Bên cạnh được hưởng lãi suất cạnh tranh, khách hàng còn có thể rút tiền dễ dàng. Tiền trong tài khoản khách hàng được bảo hiểm lên đến 250.000 US . Không có ph thường niên nếu khách hàng duy trì số ư tối thiểu 100 USD trên tài khoản.
“Hea th Saving account”: Đây là cách thông minh để trang trải cho các
khoản chi ph chăm sóc sức khỏe. Nếu khách hàng đuợc tham gia trong một chương trình chăm sóc sức khỏe có chất lượng, “Citi ank H alth Savings ccount” là môt giải pháp cho khách hàng. Với tài khoản này, khách hàng sẽ được miễn phần đóng thuế do vậy có thể sử dụng phần miễn thuế này đề thanh toán cho các khoản chi tiêu về thuốc men.
“Certificate of epo it”: Một vài điều trong cuộc sống rất chắc chắn.
toàn, một lãi suất cạnh tranh cao. Khách hàng có thể lựa chọn rất nhiều kỳ hạn khác nhau từ 3 tháng đến 5 năm.
1.4.2. Standard Chartered Bank (www.standardchartered.com ):
Standard Chartered Bank cung cấp cho khách hàng hàng loạt sự lựa chọn về sản ph m tiết kiệm với lãi suất cạnh tranh. Khách hàng sẽ nhận thêm sự thuận tiện từ hệ thống thanh toán quốc tế của Standard Chartered. Khách hàng dễ dàng truy cập tài khoản tiết kiệm của mình khi đang ở nước ngoài. Một số sản ph m tiết kiệm đang áp ụng của Standard Chartered:
“My ream Account”: Đây là một tài khoản tiết kiệm đặc biệt nhằm tiết
kiệm cho tương lai của con em khách hàng. Khách hàng có thể dễ dàng quản lý tài khoản này.
“Payro account”: Tài khoản này giúp cho các công ty cải thiện chính sách
chi lương của họ. Nó mang lại nhiều lợi ích thiết thực và sự thuận tiện cho khách hàng.
“Women’ account”: Tài khoản này được thiết kế một cách đặc biệt để đáp
ứng nhu cầu về quản lý tài chính trong gia đình của các chị em phụ nữ.
“E$aving account”: Quản lý tiền của khách hàng mọi lúc, mọi nơi. Tiền
trong tài khoản của khách hàng ngày càng nhiều hơn o được hưởng lãi suất cạnh tranh từ ngân hàng.
“Marathon Saving Account”: Khách hàng sẽ được hưởng lãi suất hấp dẫn
giống như tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn; đồng thời cũng đượng hưởng những tiện ích giao dịch tài khoản và rút tiền linh hoạt mọi thời điểm.
“Foreign Currency account”: Khách hàng bắt đầu muốn tiết kiệm bằng
những đồng ngoại tệ khác nhau? Hãy đến với “Stan ar Chart r ank”, khách hàng sẽ hưởng một lãi suất tiết kiệm cao.
1.4.3. Ngân hàng ANZ (www.anz.com):
Ngân hàng ANZ là một sự lựa chọn cho mọi khách hàng muốn tối đa hóa lợi nhuận cho các khoản tiết kiệm của mình. Đó là thông điệp mà ANZ muốn gửi gắm cho tất cả các khách hàng. Sau đây là một số sản ph m tiền gửi mà NZ đang cung cấp.
“ANZ Progre Saver”: Mục đ ch: nhằm tiết kiệm tiền để đi u lịch nước ngoài, mua nhà mới, hoặc bất cứ mục đ ch tiết kiệm nào. Miễn ph thường niên hàng tháng và phí giao dịch. Bên cạnh hưởng lãi suất tiền gửi, khách hàng còn được cộng điểm thưởng hằng ngày và sẽ được chi trả vào m i tháng nếu nếu số tiền m i lần gửi vào tài khoản là trên 10 USD và không rút ra trong một tháng. Có thể giao dịch qua các máy ATM, ANZ Phone Banking, ANZ Internet anking và các điểm giao dịch ANZ.
“ANZ On ine Saver”: Hưởng lãi suất cạnh tranh, giao dịch tiền gửi trực
tuyến, lãi suất tính m i ngày và trả hàng tháng cho khách hàng. Khách hàng hưởng lãi suất cao, không phải nộp số ư uy trì tài khoản. Có thể dễ dàng chuyển khoản trực tuyến từ ANZ Online Saver account và các tài khoản khác của khách hàng tại ANZ mọi lúc thông qua ANZ Phone Banking, ANZ Internet Banking. Tuy nhiên khách hàng sẽ không được rút tiền mặt trực tiếp.
“ANZ V2 P US”: Với tài khoản này, khách hàng vừa được hưởng lãi suất
cao 5%/năm (lãi được tính hằng ngày và trả hằng quý) vừa được hưởng những dịch vụ truy cập tài khoản hiện đại các máy T , Int rn t và phon anking. Đặc biệt