Chứng từ gốc Sổ, thẻ kế toán chi tiết Sổ quỹ Sổđăng ký chứng từ ghi sổ PKT Sổ Cái Bảng cân đối số phát sinh
PKT; Bảng kê chi tiết
Sổ Cái; Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ; Sổ cân đối số phát sinh và số dư; Sổ theo dõi TSCĐ; Sổ theo dõi mua hàng, bán hàng; Sổ theo dõi chi phí mua hàng và chi phí bán hàng; Sổ theo dõi công nợ; Sổ theo dõi hoạt động dịch vụ; Sổ quỹ tiền mặt; Sổ theo dõi tiền gửi Ngân hàng; Sổ theo dõi thuế GTGT; Sổ chi tiết thuế GTGT được hoàn lại...
Thẻ kho hàng hoá, vật tư; Thẻ TSCĐ...
V-TỔ CHỨC BỘ MÁY KẾ TOÁN
Phòng Kế toán Tài chính của Công ty đã nghiêm chỉnh chấp hành Chế độ quản lý kinh tế tài chính hiện hành, đồng thời phản ánh một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời sự biến động của các loại hàng hoá, vật tư, các khoản công nợ, các quỹ của doanh nghiệp...tình hình sản xuất kinh doanh và kết quả hoạt động từng thời điểm của Công ty. Hàng quý, Phòng lập Báo cáo Tài chính đúng thời hạn quy định. Ngoài ra, Phòng còn hướng dẫn nghiệp vụ và tổ chức kiểm tra thường xuyên việc chấp hành của các đơn vị cơ sở.
Để thực hiện chức năng, nhiệm vụ đó, Công ty đã áp dụng mô hình tổ chức kế toán tập trung và hạch toán hàng tồn kho theo phương pháp kê khai thường xuyên.
Hiện nay, tổ chức bộ máy của phòng Kế toán tài chính Công ty biên chế chính thức là 6 thành viên, trong đó phân công nhiệm vụ cụ thể của từng thành viên như sau:
- Kế toán trưởng có nhiệm vụ chỉ đạo hướng dẫn kiểm tra toàn bộ các hoạt động tài chính kế toán của Công ty. Đồng thời Kế toán trưởng là người giúp việc cho Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Giám đốc Công ty và Pháp luật của Nhà nước về chức năng, nhiệm vụ được giao và các vần đề có liên quan đến hoạt động của Phòng.