Mô hình tổ chức quản lý chưa phù hợp
Mô hình tổ chức quản lý của Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam đã và đang có nhiều đổi mới tích cực song vẫn thừa kế mô hình tổ chức quản trị truyền thống, tức là các phòng ban đƣợc phân định dựa trên loại hình nghiệp vụ. Trong khi đó, theo mô hình tổ chức quản trị hiện đại ngày nay, các hoạt động tín dụng đƣợc phân định theo tiêu thức đối tƣợng khách hàng – sản phẩm, từ đó sẽ đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng và hạn chế đƣợc rủi ro có thể xảy ra.
Với xu hƣớng trong những năm tới, quy mô hoạt động không ngừng lớn mạnh theo hƣớng tập trung quản lý và kiểm soát tín dụng về trung tâm điều hành. Do đó, khối lƣợng công việc và hoạt động tín dụng ngày càng gia tăng, đa dạng và phong phú thì Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam phải cải thiện mô hình quản lý hiện tại cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn.
Chất lượng nhân sự còn nhiều hạn chế
Tính tới 31/12/2014, Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam có 39.875 cán bộ định biên, trong đó trên 88,7% cán bộ có trình độ đại học và trên đại học. Trong đó số cán bộ dƣới 30 tuổi chiếm khoảng 27%. Qua đó cho thấy, các cán bộ nhân viên tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam phần lớn đều là các cán bộ có thâm niên, có kinh nghiệm trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên đây cũng là nhƣợc điểm bởi với những cán bộ có thâm niên cao, khả năng học hỏi cũng nhƣ tiếp thu những công nghệ và phƣơng pháp mới khó khăn hơn, đồng thời các đội ngũ này kém năng động hơn so với các cán bộ nhân viên trẻ. Ngoài ra, Cán bộ nhân viên bộ phận quản lý rủi ro còn hạn chế về kinh nghiệm lẫn chuyên môn nghiệp vụ.
Hiện nay, Trình độ ngoại ngữ, tin học của bộ phận cán bộ trong ngân hàng còn nhiều hạn chế. Trong khi đó xu thế các ngân hàng ngày càng mở rộng, hiện đại hóa và hội nhập do đó trình độ ngoại ngữ, tin học đóng vai trò hết sức quan trọng. Đặc biệt trong những năm gần đây, Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam đã xây dựng đƣợc hệ thống công nghệ thông tin khá toàn diện xong trình độ của cán bộ nhân viên ngân hàng chƣa đáp ứng đƣợc sự phát triển hệ thống công nghệ thông tin trong ngân hàng.
Cơ chế, chính sách quản lý của ngân hàng còn nhiều điểm thiếu sót mà đặc biệt là quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng được quy định còn nhiều điểm chưa hoàn thiện.
Về cơ chế chính sách quản lý của ngân hàng đã tƣơng đối chặt chẽ xong còn một vài điểm chƣa phù hợp đặc biệt là việc phân công các nhiệm vụ giữa các phòng ban còn chƣa hợp lý, dẫn tới tình trạng chồng chéo khi thực hiện nhiệm vụ trong đó phải kể tới nhiệm vụ giữa bộ phận thẩm định và bộ phận tín dụng, ngoài ra chức năng của bộ phận cũng chƣa phù hợp.
Nhìn chung quy trình tín dụng của ngân hàng NNo&PTNT đã ngày càng hoàn thiện hơn nhƣng thực tế còn một số điểm thiếu sót trong việc phân công phân nhiệm rõ ràng công việc của các bộ phận trong quy trình tín dụng của mình, do đó dẫn tới quy trình tín dụng toàn bộ đƣợc thực hiện bởi các cán bộ thuộc bộ phận tín dụng mà ít có sự liên kết giữa các phòng ban trong việc thực hiện quy trình tín dụng nhằm làm giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra.
Chưa xây dựng, ban hành các quy định hướng dẫn lượng hóa rủi ro xảy ra
Hiện tại, trong hệ thống ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam đã xây dựng đƣợc quy trình quản lý rủi ro tín dụng xong quy trình này lại chƣa đƣợc hoàn thiện bởi một số nguyên nhân nhƣ: chƣa xây dựng và ban hành các quy định hƣỡng dẫn việc lƣợng hóa rủi ro tín dụng. Trong khi đây là một công việc hết sức quan trọng giúp ngân hàng xác định đƣợc rủi ro có thể xảy ra đối với đơn vị để có thể có các biện pháp phòng ngừa thích hợp. Trên thực tế hiện nay tại các hệ thống ngân hàng ở các nƣớc phát triển đã xây dựng đƣợc hệ thống quản lý rủi ro tín dụng khá chặt chẽ từ khâu nhận diện và phân tích rủi ro, tới việc đo lƣờng rủi ro, lƣợng hóa rủi ro, kiểm soát rủi ro tín dụng và xử lý rủi ro tín dụng.
Theo Basel II cũng đã đƣa ra đƣợc các phƣơng pháp lƣợng hóa rủi ro tín dụng theo tổn thất ƣớc tính đƣợc – EL (Epected Loss),
Công thức: EL =PD x EAD x LGD Trong đó:
PD (Probability of Default) – Xác suất khách hàng không trả nợ đƣợc LGD (Loss Given Default) - Tỷ trọng tổn thất ƣớc tính
EAD (Exposure At Default) - Tổng dƣ nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả nợ đƣợc.
Hiện nay Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định về trích lập dự phòng rủi ro của Ngân hàng Nhà nƣớc theo thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài. Theo các quy định này, việc thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro mới chỉ thực hiện dựa trên một số tiêu thức nhất định mà chủ yếu là về thời hạn nợ của các khoản cho vay. Tuy nhiên, nếu chỉ căn cứ theo những tiêu thức này thì chƣa phản ánh một cách toàn diện, khách quan về rủi ro đối với khoản nợ đó. Do đó, yêu cầu đặt ra đối với Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng một mô hình phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro phù hợp hơn.
Các biện pháp xử lý rủi ro của Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chưa thực sự đa dạng, đáp ứng cho việc xử lý rủi ro ngày càng tăng của Ngân hàng
Hiện nay, các biện pháp xử lý rủi ro của ngân hàng đƣợc chia làm hai nhóm giải pháp gồm có hƣớng xử lý tổ chức khai thác (bao gồm bổ sung tài sản bảo đảm; chuyển nợ quá hạn; khoanh nợ, xóa nợ; xử lý các tài sản đảm bảo tiền vay; chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp) và hƣớng sử dụng các biện pháp thanh lý (bao gồm: xử lý nợ tồn đọng; thanh lý doanh nghiệp; khởi kiện; bán nợ; xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro). Trong đó, hiện nay tại các Ngân hàng trên thế giới đã và đang sử dụng một phƣơng pháp xử lý rủi ro đem lại hiệu quả cao đó là sử dụng các công cụ phái sinh nhƣ chứng khoán hóa, các nghiệp vụ phái sinh. Tuy nhiên tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam lại hầu nhƣ chƣa đề cập và chƣa thực hiện biện pháp xử lý rủi ro này. Do đó, để đa dạng hóa các phƣơng pháp xử lý rủi ro nhằm nâng cao năng
lực xử lý rủi ro của ngân hàng, ngân hàng cần có biện pháp xây dựng quy trình xử lý rủi ro theo hình thức sử dụng công cụ phái sinh.
Hệ thống thông tin Quản lý
Sự phối hợp giữa các đơn vị liên quan tại Trụ sở chính trong việc xử lý những vấn đề vƣớng mắc trong xử lý nợ, cơ cấu nợ, quản lý hạn mức cấp tín dụng trên hệ thống IPCAS, xử lý tài sản bảo đảm, miễn giảm lãi chƣa tốt. Việc thẩm định phê duyệt vƣợt quyền phán quyết còn chậm và cứng nhắc.
Ngân hàng chƣa thực sự tận dụng hết lợi thế của việc ứng dụng công nghệ thông tin một cách toàn diện trong ngân hàng dẫn tới công tác tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng nhiều khi còn chậm trễ, thậm chí ách tắc gây khó khăn cho khách hàng, gây lãng phí thời gian và tài lực của bản thân ngân hàng. Đây là một trong những nguyên nhân ảnh hƣởng mạnh mẽ tới năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng.
Mặt khác, trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, Ngân hàng chƣa thực sự tận dụng hết khả năng của hệ thống IPCAS trong việc kiết xuất các dữ liệu, báo cáo định kỳ hàng ngày trong việc phân tích, đánh giá rủi ro một cách thƣờng xuyên, liên tục mà thƣờng chỉ đƣợc đánh giá định kỳ theo tháng hoặc quý.
Năng lực tài chính còn nhiều hạn chế
Hiện nay, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam so với các ngân hàng khác trong ngành và với cả mức trung bình ngành còn ở mức thấp hơn khá nhiều nhƣ đƣợc trình bày trong “bảng 2.12: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của một số ngân hàng”. Ví dụ, Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tại ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam cuối năm 2012 là 9,49% - thấp hơn nhiều so với mức trung bình 14% của toàn hệ thống và cũng thấp hơn so với mức 10,45% trung bình của nhóm các NHTMNN. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
của ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chỉ cao hơn chút ít so với nhóm các công ty tài chính, cho thuê ở 9,37%.
Là ngân hàng có nguồn vốn mạnh mẽ, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam vẫn ở mức tƣơng đối cao mặc dù trong những năm vừa qua đã cải thiện đáng kể.
Hiện nay, Ngân hàng NNo&PTNT ngày càng đa dạng hóa cấp tín dụng cho các ngành hàng, nhóm khách hàng khác nhau. Tuy nhiên vẫn còn hiện tƣợng tập trung tín dụng tại một số ngành nhƣ: Dƣ nợ cho vay đối với ngành nông nghiệp nông thôn luôn chiếm tỷ trọng lớn (năm 2012 chiếm tỷ trọng 66,6% tổng dƣ nợ cho vay, tới năm 2013 con số này đã lên tới trên 70% tổng dƣ nợ cho vay); tiếp đến là ngành Xây dựng (Dƣ nợ cho vay ngành Xây dựng đến 31/12/2012 đạt 49.885 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 10,38%/tổng dƣ nợ cho vay nền kinh tế và năm 2013 là 49.869 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 9,40%/tổng dƣ nợ cho vay nền kinh tế).
Việc tập trung tín dụng tại một số ngành hàng nhƣ vậy khiến Ngân hàng rất rễ tổn thƣơng khi rủi ro xảy ra đối với các ngành hàng này.