Trong những năm gần đây, ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam không ngững đƣa ra các cơ chế, chính sách nhằm tăng cƣờng hiệu quả hoạt động của các ngân hàng cũng nhƣ tăng cƣờng năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng. Tuy nhiên, để hoàn thiện hơn nữa những vấn đề này, ngân hàng Nhà nƣớc cần thực hiện một số biện pháp nhằm hoàn thiện các cơ chế, chính sách của mình theo hƣớng phù hợp với thông lệ quốc tế và tăng cƣờng khả năng quản trị rủi ro và giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng, cụ thể;
- Ngân hàng Nhà nƣớc đã ban hành thông tƣ số 02/2013/TT-NHNH về quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài trong đó đã đề cập tới việc phân loại tài sản có theo phƣơng pháp định tính, căn cứ vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của bản thân các ngân hàng. Tuy nhiên việc phân loại nợ theo phƣơng pháp này chƣa đƣợc áp dụng phổ biến tại các ngân hàng trong khi đó, đây lại là một phƣơng pháp khá tiên tiến, phù hợp với thông lệ quốc tế bởi nó đã thực hiện phân loại nợ căn cứ vào nhiều chỉ tiêu định lƣợng cũng nhƣ định tính phản ánh toàn diện tình hình doanh nghiệp, đơn vị đi vay. Do đó, Ngân hàng Nhà nƣớc không ngừng hoàn thiện thông tƣ này và đặc biệt là điều 11 về
phân loại tài sản có dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng của các ngân hàng. Có sự hƣớng dẫn cụ thể, chi tiết cho các ngân hàng thực hiện.
- Không ngừng củng cố, hoàn thiện và phát triển Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho các ngân hàng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam có thể khai thác thông tin một cách thuận lợi, dễ dàng, đầy đủ, chính xác và kịp thời nhất.
- Ngân hàng cần xây dựng chính sách về quản lý nhà nƣớc đối với hệ thống ngân hàng nhà nƣớc trong đó có Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam để có hiệu quả hoạt động cao. Tránh tình trạng các vị trí nhân sự chủ chốt bị bỏ trống lâu ngày ảnh hƣởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng đồng thời cũng ảnh hƣởng lớn tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam nói riêng.
- Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nƣớc cũng không ngừng nâng cao chất lƣợng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lƣợc, cung cấp cho các TCTD hay giúp cho các TCTD có cơ sở để dự báo thực tế các diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình, cũng nhƣ phòng ngừa rủi ro tín dụng có khả năng xảy ra.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Trong chƣơng 3, luận án đã tiếp tục phân tích, tìm hiểu về Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam làm nền tảng kết hợp với những lý luận chung đƣợc trình bày ở chƣơng 1, cùng với nghiên cứu về thực trạng hoạt động và năng lực quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng tác giả đã đƣa ra một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. Cụ thể, chƣơng 3 của luận án đã thực hiện đƣợc các nội dung sau:
- Luận án đi sâu phân tích SWOT về Điểm mạnh, điểm yếu, cơ hộ và thách thức của Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam.
- Tiếp theo đó, luận án cũng nghiên cứu, phân tích và đánh giá về tình hình kinh tế trong xu thế hiện nay và xu hƣớng tƣơng lai, về mục tiêu và định hƣớng phát triển của ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam.
- Luận án cũng đƣa ra yêu cầu và nguyên tắc hoàn thiện là cơ sở, là nhân tố để cân nhắc, đƣa ra các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam đảm bảo tính hiệu quả, khả thi.
- Nội dung quan trọng nhất, luận án đã đƣa ra một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam trên cơ sở lý luận chung đã nghiên cứu trình bày và thực trạng mà luận án nghiên cứu. Lấy lý luận soi xét thực trạng và lấy thực trạng để kiểm chứng lý luận. Cùng với phép luận biện chứng duy vật của Chủ nghĩa Mác – Leenin, tác giả đã đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng trên cơ sở đáp ứng đầy đủ các yêu cầu và nguyên tắc hoàn thiện đã đƣợc đề ra.
- Đồng thời, để các giải pháp đề ra có thể thực thi và đạt đƣợc hiệu quả cao nhất, luận án cũng đề ra một số điều kiện để thực hiện giải pháp cả về phía chính phủ cũng nhƣ ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam.
KẾT LUẬN
Ngày nay, hệ thống ngân hàng của các quốc gia trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng vẫn luôn khẳng định đƣợc vai trò hết sức quan trọng của mình trong việc duy trì ổn định và phát triển kinh tế. Do đó, sự phát triển của hệ thống Ngân hàng trong mỗi quốc gia là yếu tố phản ánh một phần nào đó sự phát triển của nền kinh tế quốc dân. Bên cạnh đó, bất kể những biến động nào trong hệ thống ngân hàng cũng sẽ ảnh hƣớng tới nền kinh tế bởi đây là một lĩnh vực hoạt động rất nhạy cảm, mà một trong những biến động gây ảnh hƣởng mạnh mẽ nhất đó chính là rủi ro trong các ngân hàng.
Chính vì thế, hoạt động quản trị rủi ro trong ngân hàng luôn đƣợc đặc biệt quan tâm trong mỗi ngân hàng. Rủi ro đối với hoạt động của ngân hàng hết sức đa dạng và phong phú, tuy nhiên có thể tóm lƣợc bao gồm ba loại rủi ro chính là rủi ro tín dụng, rủi ro thị trƣờng và rủi ro hoạt động. Trong ba loại rủi ro trên, rủi ro tín dụng là loại rủi ro gây ảnh hƣởng sâu rộng và trầm trọng nhất trong hệ thống ngân hàng. Bởi hoạt động tín dụng là hoạt động chính, chủ yếu và cũng là nguồn cung cấp lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng nhƣng cũng chính là hoạt động mang lại những tổn thất lớn nhất cho ngân hàng. Trong giai đoạn nền kinh tế có nhiều biến động nhƣ hiện nay, hoạt động và năng lực quản trị rủi ro mà đặc biệt là rủi ro tín dụng cần đặc biệt đƣợc quan tâm.
Bằng việc sử dụng tổng hợp các phƣơng pháp nghiên cứu trên cơ sở lý luận và thực tiễn, luận án đã giải quyết đƣợc các vấn đề sau:
Thứ nhất, luận án đã khái quát những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng,
quản trị rủi ro tín dụng trong các Ngân hàng hiện nay. Đồng thời, luận án cũng thực hiện nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro của một số ngân hàng trong nƣớc và trên thế giới từ đó đƣa ra những bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro tại các ngân hàng ở Việt Nam nói chung;
Thứ hai, trên cơ sở lý luận, đề tài đi sâu tìm hiểu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam. Trên cơ sở đó đƣa ra cái nhìn tổng quan về năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam. Cũng chính xuất phát từ việc nghiên cứu thực trạng này, luận án sử dụng lý luận đƣợc khái quát hóa để soi xét thực trạng hoạt động và năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
Thứ ba, luận án thực hiện phân tích các cơ hội, thách thức, điểm mạnh,
điểm yếu (phân tích SWOT) trên cơ sở cùng với những đánh giá về hoạt động và năng lực quản trị rủi ro của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam và những nguyên nhân chủ yếu đƣợc nêu ra để đề ra các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
Tác giả hi vọng rằng với những kết quả nêu trên, Luận án sẽ góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, xây dựng một góc nhìn tổng quan, toàn diện là tiền đề để ngân hàng thực hiện các giải pháp để hệ thống quản trị rủi ro của mình có thể đáp ứng đƣợc các yêu cầu của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng.
DANH MỤC CÔNG TRÌNH ĐÃ CÔNG BỐ CỦA TÁC GIẢ
1. Ths. Tạ Đình Long (2012), "Biến động giá vàng thời gian qua - Nguyên nhân và dự báo", Quản lý Ngân quỹ Quốc gia số 122 (8/2012);
2. Ths. Tạ Đình Long (2012), "Nâng cao hiệu quả Tín dụng của ngân hàng thương mại", Tạp chí Nghiên cứu Tài chính kế toán số 8 (108) 2012;
3. Ths. Tạ Đình Long (2014), "Để giảm thiểu rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại", Kinh tế và dự báo số 23 (12/2014);
4. Ths. Tạ Đình Long (2014), "Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho Agribank trong bối cảnh hiện nay", Tạp chí Thông tin và Dự báo Kinh tế - Xã hội số 108 (12/2014);
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu tiếng Việt:
1. Nguyễn Tuấn Anh (2012), “Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam”, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội;
2. Nghiêm Văn Bảy (1998), “Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại thực trạng và giải pháp”, Luận án Thạc sỹ khoa học kinh tế, Đại học Tài chính Kế toán Hà Nội;
3. Nguyễn Thị Thu Châm (2007), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch II – Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh;
4. TS. Trƣơng Quốc Cƣờng, TS. Đào Minh Phúc, TS. Nguyễn Đức Thắng (2010), “Rủi ro tín dụng thƣơng mại ngân hàng lý luận và thực tiễn”, NXB Chính trị quốc gia;
5. Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Luận cứ khoa học về xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Luận án tiến sỹ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội;
6. Nguyễn Thị Thùy Dung (2009), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Gia Lâm – Hà Nội”, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Nông nghiệp Hà Nội;
7. Nguyễn Tiến Điền (2008), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thƣơng mại Tỉnh Bình Phƣớc”, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh,
8. Trần Đình Định (2008), “Những chuẩn mực, thông lệ quốc tế về quản lý hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thƣơng mại”, NXB Tƣ Pháp, Hà Nội;
soát rủi ro trong các Ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí phân tích kinh tế;
10. PGS. TS Đinh Xuân Hạng, TS. Nghiêm Văn Bảy (2014), “Giáo trình quản trị ngân hàng thƣơng mại 1”, NXB Tài chính, Hà Nội;
11. Nguyễn Cảnh Hiệp (2014), “Quản lý rủi ro tín dụng đầu tƣ phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt nam”, Luận án tiến sỹ, Học viện Tài chính, Hà Nội;
12. Phan Thị Mai Hoa (2007), “Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng 2 – Thành phố Hồ Chí Minh”, luận văn thạc sỹ kinh tế, Hồ Chí Minh;
13. Nguyễn Trọng Hòa (2009), “Xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng đối với các doanh nghiệp Việt Nam trong nền kinh tế chuyển đổi”, Luận án tiến sỹ, Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội;
14. Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ gốc độ đạo đức”, Tạp chí ngân hàng (16);
15. PGS. TS Ngô Hƣớng, LS.TS Phan Diên Vỹ, TS. Bùi Quang Tiến, TS. Nguyễn Thế Bính, “Phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, NXB Kinh tế Tp. Hồ Chí Minh;
16. Nguyễn Lan Khanh (2010), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) – Thực trạng và giải pháp”, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Ngoại thƣơng, Hà Nội;
17. PGS. TS Nguyễn Thị Hoài Lê, TS. Nguyễn Lê Cƣờng (2015), “Bài giảng gốc nguyên lý quản trị rủi ro”, NXB Tài chính, Hà Nội;
18. Cấn Văn Lực (2013), “Quản trị rủi ro tại NHTM Việt Nam: Thực trạng và giải pháp”, Hội thảo quản trị rủi ro năm 2013;
19. Nguyễn Thị Mùi (2004), “Giải pháp phối hợp hoạt động ngân hàng và bảo hiểm nhằm khắc phục, hạn chế rủi ro của ngân hàng thƣơng mại ở Việt
Nam”, Đề tài Nghiên cứu khoa học cấp bộ;
20. PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, Ths Trần Cảnh Toàn (chủ biên) (2011), “Giáo trình quản trị ngân hàng thƣơng mại”, NXB Tài Chính, Hà Nội;
21. Phan Thị Hằng Nga (2013), “Năng lực Tài chính của các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh;
22. Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng (số chuyên đề);
23. Nguyễn Thị Phƣợng (2009), “Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ với việc tăng cƣờng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội;
24. Nguyễn Thái (2007), “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh;
25. Lê Xuân Thành (2011), “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trong giai đoạn hiện nay”, Luận án tiến sỹ, Hà Nội;
26. Nguyễn Hữu Thủy (1996), “Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại nƣớc ta trong giai đoạn hiện nay”, Luận án phó tiến sỹ khoa học, Hà Nội;
27. Nguyễn Văn Tiến (Chủ biên), Tô Kim Ngọc, Nguyễn Thanh Sơn (1999), “Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống Kê, Hà Nội;
ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn”, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh;
29. TS. Nguyễn Thị Ngọc Trang (chủ biên), PGS.TS Trần Ngọc Thơ, Th.s Nguyễn Khắc Quốc Bảo, GV Hồ Quốc Tuấn (2006), “Quản trị rủi ro tài chính”, NXB Thống Kê;
30. Nguyễn Anh Tuấn (2002), “Áp dụng các mô hình đánh giá rủi ro vào hoạt động tín dụng các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà nội;
31. Nguyễn Anh Tuấn (2012),“Quản trị rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại Việt Nam theo hiệp ƣớc Basel”, Luận án tiến sỹ, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội;
32. Nguyễn Đức Tú (2012), “Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam”, Luận án tiến sỹ, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội;
33. Nguyễn Hoàng Tùng (2011), “Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp bằng mô hình logistic”, tạp chí Khoa học và Công nghệ, Đại học Đà Nẵng số 2(43). 2011;
34. Ngân hàng Nhà nƣớc (2010), “Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng”, Hà Nội;
35. Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), “Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài”, Hà Nội;