và Ngân hàng hợp tác ở một số nước trên thế giới
* Kinh nghiệm thế giới : Hiện nay phong trào HTX tắn dụng và quỹ tắn dụng
ựã phát triển rộng khắp trên thế giới nhưng lịch sử phát triển loại hình TCTD này cho thấy Ngân hàng HTX ở Cộng hoà liên bang đức và Quỹ tắn dụng Desjardins - Quebec ở Canada là những mô hình phát triển thành công nhất, ựược nhiều nước học tập và ựây cũng là những mô hình ựược nghiên cứu áp dụng thắ ựiểm vào ựiều kiện thực tiễn nước tạ Bên cạnh ựó mô hình QTDND ở Việt nam cũng ựược tham khảo kinh nghiệm tổ chức và hoạt ựộng QTDND của các nước trong khu vực trong ựó có đài Loan - nước có hoạt ựộng của QTDND khá phát triển.
2.2.1.1. Hệ thống quỹ tắn dụng Canada
a) Quá trình phát triển mô hình Quỹ tắn dụng Desjardins ở Canadạ
Vào những năm cuối thế kỷ XIX ông Alphose Desjardins một nhà báo và là Nghị sĩ quốc hội Canada, qua nghiên cứu các mô hình HTX TD ở các nước Châu Âu như đức, Pháp... ựã thành lập Quỹ tắn dụng (QTD) ựầu tiên mang tên ông; đến năm 1908 thì Nhà nước chắnh thức cho phép thực hiện mô hình nàỵ Vào năm 1920 ựã có khoảng 160 QTD ựược thành lập, tới năm 2000 toàn bộ hệ thống QTD Desjardinss có khoảng 1.400 QTD cơ sở, 14 liên ựoàn, 1 QTD Trung ương, 1 Tổng liên ựoàn, các tổ chức do Tổng liên ựoàn quản lý bao gồm Công ty Quỹ an toàn, Cơ quan bảo tàng và nghiên cứu lịch sử Desjardins, cơ quan phát triển quốc tế Desjardins, Quỹ hỗ trợ giáo dục và ựào tạo nhân viên của hệ thống QTD cơ sở Desjardins và một mạng lưới các doanh nghiệp hoạt ựộng trong lĩnh vực dịch vụ tài chắnh {25}.
Với hệ thống mạng lưới hoàn chỉnh và công nghệ hiện ựại, hệ thống QTD Desjardins ựược ựánh giá là một tập ựoàn tài chắnh mạng, ựứng thứ 6 ở Canada và thứ 150 trong các tập ựoàn tài chắnh ựầu tiên trên thế giớị
b) Mô hình hệ thống Quỹ tắn dụng Desjardins
Về căn bản mô hình tổ chức hệ thống QTD Desjardins có thể ựược chia thành 2 tổ chức là tổ chức trực tiếp hoạt ựộng kinh doanh phục vụ thành viên và tổ chức liên kết phát triển hệ thống.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 26 - QTD cơ sở ựây là hạt nhân của toàn hệ thống QTD Desjardins. Các QTD cơ sở là một TCTD hợp tác có tư cách pháp nhân, hạch toán ựộc lập và tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt ựộng; là nơi trực tiếp giao dịch với các thành viên như huy ựộng, cho vay và phục vụ các dịch vụ tài chắnh theo yêu cầu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ựộng sản xuất kinh doanh, cải thiện ựời sống cho các thành viên.
- Quỹ tắn dụng Trung ương Desjardins: Là ngân hàng HTX củ toàn hệ thống
QTD Desjardins với những vai trò là tổ chức cân ựối vốn cho toàn hệ thống; đại diện cho hệ thống QTD Desjardins quan hệ với Ngân hàng Trung ương Canada và tham gia hệ thống thanh toán bù trừ với các ựịnh chế tài chắnh khác; Tổ chức thanh toán bù trừ trong hệ thống; Giao dịch với các khách hàng lớn của hệ thống; đại diện cho hệ thống QTD Desjardins trên thị trương tài chắnh quốc tế và quan hệ với hơn 400 Ngân hàng trên thế giớị
đến nay sau hơn 30 năm hoạt ựộng, QTD Trung ương ựã làm tốt vai trò tổ chức ựầu mối về hoạt ựộng Ngân hàng của hệ thống QTD Desjardins, ựồng thời ựã phát triển thành một Ngân hàng có quy mô lớn và công nghệ hiện ựại trong các tập ựoàn tài chắnh quốc tế.
Tổ chức liên kết phát triển hệ thống
Tuy không trực tiếp hoạt ựộng kinh doanh tạo ra lợi nhuận nhưng lại có vai trò hết sức quan trọng ựối với việc duy trì sự tồn tại và phát triển bền vững của từng thành viên cũng như của toàn hệ thống QTD Desjardins. Tổ chức này ựược hình thành ở 2 cấp là Liên ựoàn chịu trách nhiệm ựối với các QTD cơ sở thành viên ở từng khu vực và Tổng liên ựoàn chịu tách nhiệm ựối với toàn bộ thành viên bao gồm các QTD cơ sở, QTD Trung ương và các doanh nghiệp dịch vụ tài chắnh hỗ trợ.
để duy trì sự tồn tại và phát triển bền vững của hệ thống QTD Desjardins, tổ chức liên kết phát triển hệ thống có các chức năng chắnh sau:
đại diện bảo vệ quyền lợi và ựịnh hướng phát triển hoạt ựộng cho từng thành viên và toàn hệ thống; Chỉ ựạo hướng dẫn, kiểm tra và giám sát hoạt ựộng nghiệp vụ của từng thành viên{24}; Hỗ trợ các thành viên bù ựắp những thâm hụt về tài chắnh xảy ra trong quá trình hoạt ựộng; Tổ chức ựào tạo tập huấn nâng cao trình ựộ cho cán bộ của các tổ chức thành viên.
để thực hiện các chức năng này, tổ chức liên kết phát triển hệ thống ở cấp liên ựoàn có các nhiệm vụ chắnh sau: đề ra các cơ chế, chuẩn mực nghiệp vụ và
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 27 hướng dẫn áp dụng cho các QTD cơ sở thành viên; Kiểm tra, giám sát hoạt ựộng của các QTD cơ sở thành viên ựể phòng ngừa rủi ro; Hỗ trợ các QTD cơ sở thành viên bù ựắp những thâm hụt tài chắnh xảy ra trong hoạt ựộng với các ựiều kiện chấp hành các biện pháp củng cố, chấn chỉnh; Tiếp nhận, hoà giải các tranh chấp, khiếu nại của các thành viên; đóng vai trò trung gian giữa mối liên hệ giữa Tổng Liên ựoàn với các QTD cơ sở thành viên trong khu vực{24}.
Với tư cách là tổ chức liên kết phát triển của toàn hệ thống QTD Desjardins, Tổng liên ựoàn có các nhiệm vụ: đại diện cho h thống trong mối quann hệ với các cấp chắnh quyền và các ựối tác khác trong và ngoài nước; là các cơ quan ựại diện chắnh thức về mọi vấn ựề liên quan ựến lợi ắch chung của toàn bộ hệ thống; bảo vệ quyền lợi cho các thành viên; Phối hợp chung nhằm ựảm bảo việc giữ gìn phát huy bản chất, mục tiêu tôn chỉ hoạt ựộng HTX trong toàn hệ thống QTD Desjardins; ựồng thời phát huy truyền bá học thuyết về HTX và mở rộng quan hệ quốc tế; chuyển giao công nghệ kỹ thuật của mô hình QTD Desjardins cho các nước trên thế giớị
2.2.1.2 Ngân hàng hợp tác của đức.
a) Quá trình phát triển mô hình Ngân hàng Hợp tác xã ở Cộng hoà Liên bang đức
Cộng hoà Liên bang đức (CHLB) ựược coi là Ộcội nguồnỢ của phong trào Hợp tác xã tắn dụng nay gọi là Ngân hàng hợp tác. Vào năm 1849 các HTXTD ựầu tiên ựã ựược thành lập nhằm hỗ trợ sản xuất kinh doanh, cải thiện ựời sống cho những người lao ựộng nhỏ và các HTX nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp; tới năm 1907 ở Cộng hoà Liên Bang đức ựã có tới 19.000 NHHT cơ sở, 65 NHHT khu vực và một NHHT Trung ương. Từ giai ựoạn này trở ựi, phong trào bắt ựầu ựi về phát triển theo chiều sâu và nâng cao chất lượng hoạt ựộng, song song với quá trình sát nhập các NHHT nhỏ với nhau ựể trở thành các ngân hàng với quy mô hoạt ựộng lớn hơn; ựến năm 1970 ở CHLB đức có 7.400 Ngân hàng HTX cơ sở với 16 Ngân hàng HTX khu vực và 1 Ngân hàng HTX Trung ương.
Cho ựến năm 2002 toàn CHLB đức có khoảng 1.700 Ngân hàng HTX cơ sở, 1 Ngân hàng HTX khu vực và 1 Ngân hàng HTX Trung ương.
Hệ thống Ngân hàng HTX đức có gần 20 doanh nghiệp tài chắnh ựặc biệt loại này, ựủ khả năng ựáp ứng toàn bộ nhu cầu về các sản phẩm và dịch vụ tài chắnh - ngân hàng cho các khách hàng của từng Ngân hàng HTX cũng như cho toàn hệ
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 28 thống Ngân hàng HTX.
Ngày nay trong số 82 triệu người dân CHLB đức thì có tới 14 triệu người là thành viên và 30 triệu người là khách hàng của hệ thống Ngân hàng HTX, với khoảng 1.700 Ngân hàng HTX cơ sở, hiện nay hệ thống Ngân hàng HTX đức chiếm tới 20% thị phần của toàn bộ hệ thống Ngân hàng đức.
b) Mô hình hệ thống Ngân hàng Hợp tác xã ở Cộng hoà liên bang đức Tổ chức trực tiếp hoạt ựộng kinh doanh phục vụ thành viên: