Bảng 4.1 Lãi / Lỗ từ hoạt động tín dụng tại Agribank CN KCN Hòa Phú giai đoạn 2011 – 2013. Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2011 2012 2013 2012 - 2011 2013 - 2012 Số tiền % Số tiền % 1.Thu nhập từ hoạt động tín dụng 25.552 23.721 20.773 (1.831) 92,8 (2.948) 87,6 2.Chi phí hoạt động tín dụng 20.302 17.965 15.496 (2.337) 88,5 (2.469) 86,3 3.Lãi / Lỗ từ hoạt động tín dụng 5.250 5.756 5.277 506 109,6 (479) 91,7
Nguồn: Agribank CN KCN Hòa Phú
Tại NHTM, Lãi / Lỗ từ hoạt động tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng. Bởi vì trong các hoạt động chủ yếu được phép thực hiện thì tín dụng luôn là hoạt động chiếm tỷ trọng cao và phát triển ổn định, tạo nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Lãi / Lỗ từ hoạt động tín dụng được tính bằng công thức: Thu nhập từ hoạt động tín dụng trừ cho chi phí hoạt động tín dụng. Việc phân tích chỉ tiêu này qua các năm cho thấy kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng tốt hay xấu và xu hướng phát triển của hoạt động này, từ đó có kế hoạch phát triển tốt hơn.
Từ năm 2011 đến năm 2013, các khoản thu từ hoạt động tín dụng liên tục giảm sút, bên cạnh đó các con số về chi phí từ tín dụng cũng nhỏ dần lại. Cụ thể năm 2012 nguồn thu từ tín dụng giảm 1.831 triệu so với năm 2011, nguồn thu chỉ còn 23.721 triệu đồng. Trong cùng thời gian đó, chi phí cũng giảm từ 20.302 xuống còn 17.965 triệu đồng, giảm 2.337 lớn hơn độ lệch thu nhập nên trong năm 2012 hoạt động tín dụng lời 506 triệu đồng. Thu từ tín dụng liên tục giảm khi bước sang năm 2013 chỉ bằng 87,6% thu của năm 2012, giảm 2.948
43
triệu đồng. Sự sụt giảm này đã làm chênh lệch thu - chi từ hoạt động tín dụng trong năm 2013 giảm 479 chỉ còn 5.277 triệu đồng, bởi vì trong năm chi phí chỉ giảm 2.469 triệu đồng. Mặc dù chi phí hoạt động tín dụng qua 3 năm rưỡi cũng liên tục có dấu hiệu năm sau nhỏ hơn năm trước, thế nhưng độ giảm này nhẹ hơn độ giảm của nguồn thu. Cho nên dù hoạt động tín dụng qua các năm đều có lãi, tuy nhiên phần lời thu được nhìn chung không khả quan.
Nói về các nguồn thu tín dụng hay hoạt động cấp tín dụng của Agribank CN KCN Hòa Phú bao gồm các hình thức sau: Gửi tiền tại TCTD, cho vay và thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh. Trong 3 loại hình này thì cho vay luôn chiếm tỷ trọng cao và mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng. Trong đó, cho vay cá nhân – hộ gia đình luôn được ngân hàng chú trọng. Đặc biệt, trong nhóm khách hàng cá nhân – hộ gia đình, cho vay theo hộ vẫn nắm tỷ trọng cao, khách hàng cá nhân rất ít. Để phân tích tình hình cho vay, ta tiến hành phân tích 4 yếu tố sau: