Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2012-2013
ĐVT: Triệu đồng
6 tháng đầu năm Chênh lệch
2012 2013 2013/2012
Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền %
Thu nhập 315.400 334.248 18.848 5,98
Thu nhập từ lãi 312.300 330.448 18.148 5,81
Thu nhập ngoài lãi 3.100 3.800 700 22,58
Chi phí 242.330 231.282 -11.048 -4,56
Chi phí trả lãi 232.100 219.782 -12.318 -5,31 Chi phí ngoài lãi 10.230 11.500 1.270 12,41
Lợi nhuận trước thuế 73.070 102.966 29.896 40,91
(Nguồn: Phòng khách hàng cá nhân- DAB- Chi nhánh Cần Thơ, 2010, 2011, 2012)
Thu nhập: thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng lên so với 2012, nếu 6 tháng đầu năm 2012 thu nhập là 315.400 triệu đồng, chiếm 66,79% thu nhập
cả năm. Sang 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập tăng lên 334.248 triệu đồng, tăng thêm 5,98%. Ta thấy vào những tháng đầu năm thu nhập chiếm tỷ trọng cao so với những tháng cuối năm và những tháng đầu năm 2013 thu nhập cũng tăng lên, đây là một tín hiệu tốt cho tình hình kinh doanh của Chi nhánh.
Thu nhập từ lãi: chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập, 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng lên so với cùng kỳ năm trước. Nếu 6 tháng đầu năm 2012 thu nhập là 312.300 triệu đồng, chiếm 66,73% so với thu nhập từ lãi cả năm, chiếm tỷ trọng 99,02% tổng thu nhập 6 tháng thì sang 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập tăng lên 330.448 triệu đồng, tăng thêm 5,81%, nhưng tỷ trọng giảm còn 98,86% do tốc độ tăng chậm hơn tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi. Thu nhập từ lãi vào những tháng đầu năm chiếm tỷ trọng cao, cho thấy các hoạt động tín dụng của Ngân hàng hoạt động mạnh, doanh nghiệp vào những tháng đầu năm cần vốn để kí kết các hợp đồng dài hạn nhập nguyên vật liệu để sản xuất đầu năm và đẩy mạnh vào những tháng cuối năm, cá nhân cũng cần vay tiền để tiêu dùng vào các dịp lễ tết khi chưa có các khoản tiền thưởng, làm cho thu nhập từ cho vay của Chi nhánh cao vào những tháng đầu năm. Vào những tháng đầu năm 2013 thu nhập cũng tăng lên, tuy nhiên đây chỉ là khoản tiền chi nhánh thu về, còn để xem xét có hiệu quả hay không còn phải so sánh với chi phí.
Thu nhập ngoài lãi: chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập, 6 tháng đầu năm 2012 thu nhập chỉ có 3.100 triệu đồng, chiếm 73,81% thu nhập ngoài lãi cả năm, tỷ trọng là 0,98% thì sang 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập tăng lên 3.800 triệu đồng, tăng thêm 22,58%, tỷ trọng tăng lên 1,14%. Cũng giống như thu nhập từ lãi, vào những tháng đầu năm thì thu nhập ngoài lãi cũng chiếm tỷ trọng cao, cho thấy vào những tháng đầu năm tất cả nguồn thu nhập đều cao hơn so với những tháng cuối năm. Điều này là do vào những tháng đầu năm các doanh nghiệp thường tiến hành các giao dịch mua bán nguyên vật liệu, đẩy mạnh việc thanh toán qua Ngân hàng, từ đó thu nhập từ các khoản phí tăng lên, góp phần tăng các khoản thu nhập ngoài lãi. Và những tháng đầu năm 2013 thu nhập cũng tăng lên, cho thấy các hoạt động để mang lại thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng đã bắt đầu phát triển mạnh và mang lại nguồn thu cho Ngân hàng.
Chi phí: khác với thu nhập, chi phí vào những tháng đầu năm 2013 đã giảm xuống so với cùng kỳ năm trước. 6 tháng đầu năm 2012 chi phí là 242.330 triệu đồng, chiếm 62,60% so với chi phí cả năm. Sang 6 tháng đầu năm 2013 chi phí giảm còn 231.282 triệu đồng, giảm 4,56%, mặc dù tỷ lệ giảm có thấp nhưng cũng đã thấy được tín hiệu khả quan trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Tổng chi phí giảm xuống là do chi phí trả lãi giảm xuống.
Chi phí trả lãi: chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí, 6 tháng đầu năm 2013 chi phí giảm xuống so với cùng kỳ năm trước. 6 tháng đầu năm 2012 chi phí là 232.100 triệu đồng, chiếm 63,28% chi phí trả lãi cả năm, tỷ trọng là 95,78% tổng chi phí 6 tháng, vào những tháng đầu năm chi phí trả lãi chiếm tỷ lệ cao so với những tháng cuối năm là do Chi nhánh phải đẩy mạnh huy động vốn để đáp ứng được nhu cầu vay của khách hàng, góp phần làm cho thu nhập từ lãi tăng lên. Sang 6 tháng 2013 chi phí giảm còn 219.782 triệu đồng, giảm
5,31%, tỷ trọng giảm còn 95,03%. Ta thấy hoạt động của Ngân hàng khá khả quan khi thu nhập tăng thêm 5,81% trong khi chi phí lại giảm 5,31%, điều này chứng tỏ các kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh đạt hiệu quả cao.
Chi phí ngoài lãi: khác với chi phí trả lãi, chi phí ngoài lãi 6 tháng 2013 tăng lên so với cùng kỳ năm trước. 6 tháng đầu năm 2012 là 10.230 triệu đồng, chiếm 50,39% chi phí ngoài lãi cả năm, tỷ trọng trong tổng chi phí 6 tháng là 4,22%, sang 2013 chi phí tăng lên 11.500 triệu đồng, tăng thêm 12,41%, tỷ trọng tăng lên 4,97%. Mặc dù chi phí có tăng nhưng so với thu nhập thì chi phí tăng thấp, trong khi thu nhập tăng tới 22,58% thì chi phí chỉ tăng thêm 12,41%, các chi phí này chủ yếu là do các khoản tăng của lương nhân viên do những tháng đầu năm 2013 lương cơ bản tăng lên từ 1.050.000 nghìn đồng lên 1.150.000 nghìn đồng.
Lợi nhuận trước thuế: đã tăng lên so với cùng kỳ năm trước, 6 tháng đầu năm 2012 lợi nhuận là 73.070 triệu đồng, chiếm 85,85% so với lợi nhuận cả năm. Sang 6 tháng đầu năm 2013 lợi nhuận tăng lên 102.966 triệu đồng, tăng thêm 40,91%. Lợi nhuận tăng lên cao là do tổng thu nhập tăng lên, trong khi tổng chi phí lại giảm, điều này cho thấy những chính sách Chi nhánh đưa ra nhằm tăng thu nhập, giảm chi phí đã phát huy hiệu quả, mang lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng.
3.4. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.4.1. Thuận lợi
- Vị trí Chi nhánh thuận lợi, ở nơi tập trung đông dân cư nên việc khách hàng tìm kiếm đến Chi nhánh cũng dễ dàng hơn, và với vị trí như vậy thì cũng dễ dàng thu hút sự chú ý của khách hàng khi Chi nhánh có chương trình khuyến mãi hay giới thiệu về dịch vụ mới.
- Có một đội ngũ cán bộ trẻ, hơn 70% đội ngũ cán bộ dưới 30 tuổi, có trình độ đại học, năng động và đầy nhiệt huyết, vui vẻ, thân thiện tạo được thiện cảm cho khách hàng.
- Trụ sở làm việc rộng rãi, thoải mái, phân chia phòng, ban rõ ràng, một mặt tạo điều kiện thoải mái cho nhân viên làm việc, mặc khác thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch.
- Cơ sở vật chất, máy móc hiện đại tạo môi trường làm việc dễ dàng. - Nguồn nhân lực có trình độ nghiệp vụ nên giúp cho công việc Chi nhánh được thuận lợi, mặc khác nhân viên năng động, linh hoạt nên có thể giải quyết những tình huống xấu nhất.
- Ngay từ khi mới thành lập thì Ngân hàng Đông Á đã xác định đối tượng khách hàng là cá nhân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đây là lượng khách hàng với số lượng đông đảo, đảm bảo đem lại nguồn doanh thu lớn cho Ngân hàng; mặc khác đối với khách hàng cá nhân thì xung quanh họ có rất nhiều mối quan hệ, và đây sẽ là kênh truyền thông hiệu quả nhằm giới thiệu hình ảnh và các dịch vụ của Ngân hàng.
- Có phòng giao dịch 24H phục vu tất cả các ngày trong tuần, hoạt động thẻ cũng được sử dụng rộng rãi tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng.
- Luôn nhận được sự hỗ trợ về nguồn vốn từ Ngân hàng Hội sở, tạo thuận lợi trong quá trình hoạt động
3.4.2. Khó khăn
- Nền kinh tế hiện nay còn nhiều bất ổn, ảnh hưởng của lạm phát gây tâm lý e ngại cho khách hàng gửi tiền dài hạn vào Ngân hàng, nguồn vốn huy động của Ngân hàng vì thế chưa đạt hiệu quả tối đa.
- Việc Nhà Nước mở cửa cho các doanh nghiệp nước ngoài được phép hoạt động ở Việt Nam mang lại cơ hội nhưng cũng nhiều thách thức cho các doanh nghiệp Việt Nam, cạnh tranh gay gắt hơn dẫn đến mất thị phần, kinh doanh yếu kém dẫn đến thua lỗ, bị phá sản, điều này làm tăng rủi ro cho Ngân hàng khi khả năng trả nợ cho Ngân hàng không được trọn vẹn.
- Xung quanh địa bàn của DAB có quá nhiều Ngân hàng đang hoạt động, điều này tạo ra môi trường cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng.
- Bộ phận xử lý nợ không còn thuộc Chi nhánh nữa mà trực thuộc Hội sở chính, điều này gây khó khăn khi mà khách hàng chủ yếu ở địa bàn xung quanh Chi nhánh, khi không còn cán bộ chuyên trách ở Chi nhánh thì không có người thường xuyên đôn đốc, nhắc nhở các khoản nợ, sẽ dễ dàng dẫn đến các khoản nợ quá hạn, gây ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng.
3.5. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
- Tầm nhìn: Xác định được hướng đi cho mình, DAB luôn đưa tầm nhìn xuyên suốt trong quá trình hoạt động của mình là trở thành một “Tập đoàn Tài chính Ngân hàng hàng đầu Việt Nam-Vươn ra quốc tế, được khách hàng mến yêu, tín nhiệm và giới thiệu”.
- Sứ mệnh: Trong suốt quá trình hoạt động, DAB phục vụ khách hàng bằng trách nhiệm, niềm đam mê và trí tuệ, “cùng nhau kiến tạo nên những điều kiện hợp tác hấp dẫn khách hàng, đối tác, cổ đông, cộng sự, cộng đồng”.
- Chiến lược: Năm 2013 đã trãi qua một chặng đường khá dài nhưng nền kinh tế thế giới vẫn còn nhiều bất ổn, đánh dấu một chặng đường còn nhiều khó khăn, Chính Phủ đã bắt đầu tái cơ cấu lại các tập đoàn, các doanh nghiệp Nhà Nước. Trong bối cảnh đó DAB với chiến lược “ Đổi mới và phát triển” để tạo ra động lực chuyển biến mạnh mẽ, xây dựng mô hình kinh doanh chiến lược mới, tăng cường hợp tác chiến lược với các đối tác hàng không, kênh bán lẻ và các ngân hàng nước ngoài; điều chỉnh hướng kinh doanh theo hướng giảm thiểu rủi ro; kiểm soát nợ xấu nâng cao các nguồn thu phí; rà soát và chọn lọc đối tượng khách hàng; tập trung và phát triển lượng khách hàng trung thành, làm giàu tổng tài sản, hướng tới mục tiêu phát triển bền vững, ổn định, tiếp tục con đường chinh phục mục tiêu chiến lược: trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, mục tiêu là đến 2015 phát triển thành một Tập đoàn Tài chính tốt nhất Việt Nam.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á- CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
Bất kỳ một Ngân hàng nào trước khi hình thành cần phải có một nguồn vốn nhất định, đó là vốn điều lệ. Tuy nhiên, Ngân hàng không thể dùng nguồn vốn đó để thực hiện các nghiệp vụ trong quá trình hoạt động của mình, mà nguồn vốn đó như là một bằng chứng về thế mạnh của Ngân hàng. Để có thể hoạt động Ngân hàng cần phải tiến hành huy động vốn từ nền kinh tế, đó có thể là cá nhân, là doanh nghiệp, hay của tổ chức tín dụng khác. Để thực hiện được chức năng trung gian tài chính thì huy động vốn là bước đầu tiên, là khởi đầu cho mọi hoạt động tín dụng sau này. Vì thế phân tích tình hình huy động vốn để biết được khả năng huy động vốn của Ngân hàng như thế nào, nhóm chủ thể nào trong nền kinh tế gửi tiền vào Ngân hàng nhiều hơn, từ đó có những chính sách riêng, phù hợp để có thể khai thác tối đa nguồn vốn từ nền kinh tế.
4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn
Đối với Hội sở Ngân hàng thì nguồn vốn chủ yếu bao gồm: vốn tự có, vốn huy động và nguồn vốn ủy thác, tuy nhiên đối với Chi nhánh thì chúng ta quan tâm đến 2 loại nguồn vốn đó là vốn huy động và vốn điều chuyển. Vốn huy động là nguồn vốn Ngân hàng huy động từ nền kinh tế, sau khi trích lại một phần để dự phòng còn lại bao nhiêu Chi nhánh có thể tùy ý sử dụng vào hoạt động kinh doanh, và Ngân hàng có trách nhiệm trả gốc và lãi cho khách hàng gửi tiền theo kỳ hạn được thỏa thuận trong hợp đồng. Vốn điều chuyển là nguồn tiền từ Hội sở chuyển về, và khi nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu hoạt động thì theo yêu cầu của Chi nhánh Hội sở sẽ chuyển nguồn vốn về để đáp ứng kịp thời nhu cầu của Chi nhánh.
4.1.1.1. Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2010-2012
Trên lý thuyết thì thông thường nguồn vốn huy động sẽ là nguồn vốn chính để Ngân hàng thực hiện các hoạt động tín dụng, và vốn điều chuyển chỉ được chuyển và khi vốn huy động không đủ đáp ứng. Nhưng trên thực tế thì có nhiều điểm khác biệt, cụ thể qua bảng số liệu thì giai đoạn 2010-2012 hầu như nguồn vốn điều chuyển luôn nằm ở mức cao, mà cụ thể là 2010, 2011 vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nguồn vốn. Để có thể hiểu rõ hơn nguyên nhân của sự khác biệt này, chúng ta cùng phân tích biểu đồ sau
ĐVT: Triệu đồng 392.780 606.988 Năm 2010 Vốn huy động Vốn điều chuyển 489.300 810.287 Năm 2011 Vốn huy động Vốn điều chuyển 307.659 563.142 Năm 2012 Vốn huy động Vốn điều chuyển
(Nguồn: Phòng khách hàng cá nhân- DAB- Chi nhánh Cần Thơ, 2010, 2011, 2012)
Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn từ 2010-2012
Qua biểu đồ ta thấy tổng nguồn vốn tăng lên ở năm 2011 và giảm vào năm 2012, cụ thể năm 2010 tổng nguồn vốn là 999.768 triệu đồng, năm 2011 tăng lên 1.299.587 triệu đồng, tương ứng với 29,99%, nguyên nhân tăng là do cả nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển đều tăng lên. Năm 2012 giảm nhẹ còn 1.075.488 triệu đồng, giảm 17,24%, do vốn huy động tăng lên tuy nhiên vốn điều chuyển lại giảm với tỷ lệ cao hơn vốn huy động nên làm cho tổng nguồn vốn giảm.
Vốn huy động: Qua biểu đồ ta thấy trong cơ cấu nguồn vốn thì vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp hơn so với vốn điều chuyển, vốn huy động qua 3 năm có xu hướng tăng mạnh. Cụ thể năm 2010 vốn huy động đạt 392.780 triệu đồng, chiếm 39,29% trong tổng nguồn vốn, đến năm 2011 số tiền này tăng lên 489.300 triệu đồng, tăng thêm 24,57% tuy nhiên tỷ trọng lại giảm còn 37,65%, sang năm 2012 số tiền này tăng lên 570.000 triệu đồng, tăng thêm 16,49% và tỷ trọng tăng lên mức 53%. Điều này chứng tỏ rằng mặc dù năm 2010-2012 là giai đoạn khá khó khăn của nền kinh tế nhưng nhờ sự nỗ lực hết mình kết hợp với chiến lược huy động vốn phù hợp đã giúp Ngân hàng tăng được lượng vốn huy động. Có được điều đó là nhờ Ngân hàng thường xuyên quảng bá hình ảnh của Ngân hàng, đẩy mạnh công tác huy động vốn, các giao dịch đã được xử lý nhanh chóng, kịp thời. Mặt khác, giai đoạn này chứng kiến sự bất ổn của nền kinh tế, bất động sản đóng băng, giá vàng có nhiều biến động đã tạo tâm lý e ngại cho những người có tiền nhưng sợ rủi ro, và Ngân hàng chính là kênh đầu tư an toàn và hiệu quả trong lúc này mặc dù lãi suất huy động ở năm 2012 có phần giảm hơn trước. Tuy nhiên ta thấy trong cơ cấu nguồn vốn thì vốn huy động thường là nguồn tiền chủ yếu để thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, giúp cho đồng vốn của Ngân hàng lưu thông hiêu quả. Nhưng trong biểu đồ thì ta thấy tỷ trọng của nguồn vốn huy động trong cơ cấu nguồn vốn còn khá thấp,
điều này chứng tỏ rằng mặc dù huy động vốn hàng năm có tăng nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu cho vay của Ngân hàng, vì thế mà lượng vốn điều chuyển rất cao, huy động vốn chưa thật sự phát huy hết tác dụng.
Vốn điều chuyển: ngược lại với sự gia tăng vốn huy động thì vốn điều