7. Kết luận:
3.4. TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA CÔNG TY TỪ
NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Từ năm 2011, đến 6 tháng đầu năm 2014, hoạt động kinh doanh của Công ty đã trải qua nhiều thăng trầm và biến động.
Năm 2011, trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu vẫn còn diễn biến khó lƣờng, chi phí vốn, tỉ lệ lạm phát trong nƣớc ở mức cao. Tuy nhiên, AGIFISH vƣơn lên vị trí thứ ba các doanh nghiệp cá tra/ cá basa hàng đầu Việt Nam sau Vĩnh Hoàn và Hùng Vƣơng khi hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu nhƣ tổng doanh thu đạt 2.763,69 tỷ đồng; lợi nhuận trƣớc thuế 77,23 tỷ đồng; lợi nhuận sau thuế 61,91 tỷ. Để đạt đƣợc thành quả trên, AGIFISH đã tổ chức tốt việc cung ứng đầy đủ cá nguyên liệu cho các Xí nghiệp đông lạnh, hợp lí hóa các dây chuyền sản xuất để tăng năng suất và đảm bảo chất lƣợng sản phẩm, đẩy mạnh quảng bá thƣơng hiệu và xúc tiến thƣơng mại. Tính năng động, nhạy bén của bộ phận làm công tác thị trƣờng đã mang lại kết quả khả quan trong kinh doanh.
Năm 2012, doanh thu 2.822.61 tỷ đồng tăng 2,1% ; trong đó doanh thu thuần tăng 4.9%, tuy nhiên giá vốn hàng bán tăng 6,1%; bên cạnh đó chi phí bán hàng tăng mạnh, dẫn đến lợi nhuận trƣớc thuế 42,07 tỷ đồng giảm 45,5%; lợi nhuận sau thuế 33,96 tỷ đồng giảm 45,1% so với năm 2011. Do ngành sản xuất cá tra/cá basa Việt Nam năm 2012 gặp nhiều khó khăn: nuôi trồng, chế biến XK cá tra/ cá basa tiếp tục đà giảm sút, nhiều hộ nuôi cá không thể tiếp tục sản xuất, các doanh nghiệp cũng phải giảm diện tích nuôi và sản lƣợng chế biến, thậm chí có một số còn bị phá sản. Trong bối cảnh trên, nhờ chủ động giải quyết tốt các vấn đề về tổ chức nhân sự, tập trung mọi nguồn lực cho vùng
28
nguyên liệu và sản xuất chế biến, điều chỉnh lại quy trình sản xuất, ổn định chất lƣợng sản phẩm, tăng năng suất, cơ cấu lại thị trƣờng XK... Công ty đã vƣợt qua khó khăn, trụ vững thứ hạng của mình trên thƣơng trƣờng.
Năm 2013, tổng doanh thu đạt 3.060,29 tỷ đồng tăng 8,4%; trong đó doanh thu thuần tăng 9,5%, trong đó giá vốn hàng bán tăng mạnh lên đến 9,9%, chi phí bán hàng và chi phí quản lí DN cũng lần lƣợt tăng 12,2% và 38,9%, nên lợi nhuận trƣớc thuế chỉ đạt 37,30 tỷ giảm 6,2%; lợi nhuận sau thuế là 21,33 tỷ giảm 18,8% so với năm 2012, không đạt đúng kì vọng. Do năm 2013 ngƣời nuôi liên tục bị thua lỗ, diện tích thả nuôi trong dân dần bị thu hẹp, ƣớc tính có 70% ngƣời nuôi cá độc lập ngừng sản xuất trong 2 năm vừa qua. DN chế biến XK cũng lao đao do sức mua kém, giá cá có xu hƣớng giảm, các thị trƣờng chính hầu nhƣ chững lại. Bên cạnh đó xu hƣớng giá cá đang sụt giảm trong khi tình hình kinh tế thế giới chƣa thoát khỏi khủng hoảng, thị trƣờng XK ngày càng thu hẹp, dẫn đến các DN Việt Nam cạnh tranh lẫn nhau bán giảm giá, hiệu quả sản xuất kinh doanh đạt thấp. Ngoài ra, do Công ty phải trích quỹ dự phòng rủi ro và chi xây dựng cơ bản cải tạo nâng cấp các xí nghiệp đông lạnh.
Đến 6 tháng đầu năm 2014, tổng doanh thu là 1.459,58 tỷ đồng giảm 3,3%, trong đó doanh thu thuần đạt 1452,81 tỷ đồng giảm 3,6%, giá vốn hàng bán giảm 4,9%, cũng nhƣ chi phí bán hàng giảm mạnh, giảm đến 36,9% nên các chỉ tiêu lợi nhuận trƣớc thuế và lợi nhuận sau thuế rất khả quan, lợi nhuận trƣớc thuế 63,37 tỉ đồng tăng 92,8% và lợi nhuận sau thuế đạt 51,28 tỉ đồng tăng 101,9% so với 6 tháng đầu năm 2013. Kết quả là một quá trình nổ lực của ban lãnh đạo và toàn bộ nhân viên trong Công ty trong việc cơ cấu lại thị trƣờng XK cũng nhƣ tăng tính chủ động về nguyên liệu giảm chi phí, hạ giá thành sản phẩm. Năm 2014, Công ty AGIFISH đã giữ vững thứ hạng ba trong danh sách mƣời DN XK cá tra/cá basa lớn nhất Việt Nam, sau công ty Vĩnh Hoàn và công ty Hùng Vƣơng . Đây là một thành tựu đáng ghi nhận và tự hào. Tuy nhiên Công ty cần tiếp tục chú trọng tăng năng suất giảm chi phí, bên cạnh đó cần tăng cƣờng mở rộng thị trƣờng XK để tăng doanh số, giữ vững thƣơng hiệu và củng cố vị thế trên thƣơng trƣờng.
29
Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty AGIFISH giai đoạn 2011-6T/2014 (Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 6T 2014/
6T 2013
2011 2012 2013 6T 2013 6T 2014 Tuyệt
đối (%) Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%)
Doanh thu bán hàng & cung cấp
dịch vụ 2.763.687 2.822.671 3.060.291 1.509.809 1.459.579 58.984 2,1 237.620 8,4 -50.230 -3,3 Các khoản giảm trừ 13.438 31.216 3.888 2.643 6.772 17.778 132,3 -27.328 -203,4 4.129 156,2 Doanh thu thuần về bán hàng và
cung cấp dịch vụ 2.660.249 2.791.455 3.056.403 1.507.166 1.452.807 131.206 4,9 264.948 9,5 -54.359 -3,6 Giá vốn bán hàng 2.302.305 2.442.837 2.685.185 1.324.923 1.259.588 140.532 6,1 242.348 9,9 -65.335 -4,9 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung
cấp dịch vụ 357.944 348.618 371.218 182.243 193.219 -9.326 -2,6 22.6 6,3 10.976 6,0 DT hoạt động tài chính 53.699 17.688 16.722 9.270 46.398 -36.011 -67,1 -966 -1,8 37.128 400,5 Chi phí tài chính 106.772 60.716 46.997 22.935 26.961 -46.056 -43,1 -13.719 -12,8 4.026 17,6 Chi phí bán hàng 182.141 220.856 243.117 110.323 133.984 38.715 21,3 22.261 12,2 23.661 21,4 Chi phí quản lí DN 60.739 35.913 59.548 24.810 15.662 -24.826 -40,9 23.635 38,9 -9.148 -36,9 LN thuần 61.991 48.821 38.278 33.445 63.009 -13.17 -21,2 -10.543 -17,0 29.564 88,4 Chi phí khác 48.528 2.734 3.693 2.152 620 -45.794 -94,4 959 2,0 -1.532 -71,2 Thu nhập khác 33.288 9.490 2.718 1.580 984 -23.798 -71,5 -6.772 -20,3 -596 -37,7 Lợi nhuận khác 15.241 6.756 (974) 572 365 -8.485 -55,7 -980.756 -6.435,0 -207 -36,2 Tổng LN kế toán trƣớc thuế 77.231 42.065 37.303 32.874 63.374 -35.166 -45,5 -4.762 -6,2 30.500 92,8 Tổng LN kế toán sau thuế 61.909 33.961 22.331 25.400 51.276 -27.948 -45,1 -11.630 -18,8 25.876 101,9
30