Ngày nay, các ngân hàng và các định chế cho vay khác đều thiết lập các quy trình tín dụng. Về nguyên tắc, các quy trình tín dụng của các ngân hàng có các nội dung cơ bản tƣơng tự nhau, tuy nhiên nội dung chi tiết lại có nhiều khác biệt. Điều này phụ thuộc vào quy mô của ngân hàng, cấu trúc các loại cho vay, năng lực đội ngũ nhân sự, mức độ ứng dụng công nghệ tin học.
Agribank đã ban hành các Quyết định nhƣ: 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010 Quyết định v/v ban hành Quy định cho vay đối khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam; 909/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 22/7/2010 Quyết định v/v Ban hành Quy định về quy trình cho vay hộ gia đình, cá nhân trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam.
Tóm tắt quy trình cho vay nhƣ sau:
Hình 2.4. Quy trình cho vay tại Agribank Kiên Giang
Nguồn: Phòng Tín dụng Agribank Kiên Giang
2.5.2.1. Thẩm định trƣớc khi cho vay
Tiếp nhận, thu thập thông tin và hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn (khách hàng do tự tìm kiếm, phát hiện, khách hàng tự tìm đến, ngƣời khác giới thiệu), CBTD tiếp xúc với khách hàng, phỏng vấn, trao đổi nắm bắt thông tin ban đầu, đồng thời đánh giá sơ bộ để chọn ra các khách hàng có uy tín, quan hệ tín dụng tốt hay không, có trở thành khách hàng quan hệ
thƣờng xuyên hay không. Hƣớng dẫn khách hàng lập bộ hồ sơ vay vốn. Cán bộ nghiệp vụ nhập thông tin khách hàng (nếu là khách hàng mới) vào hệ thống IPCAS theo qui định hiện hành Agribank.
Quy trình đánh giá tín dụng có thể đƣợc chi làm bốn bƣớc đánh giá cơ bản sau: +Mục đích
+Hoạt động kinh doanh +Quản lý
+Thông tin tài chính.
Trên cơ sở thông tin đã thu thập, CBTD chọn lọc những thông tin của khách hàng; đồng thời khai thác thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), Trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro để làm cơ sở đánh giá, phân tích, thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay.
Kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay.
- Kiểm tra hồ sơ vay vốn:
Ngay khi nhận đƣợc hồ sơ vay đã đƣợc điền đầy đủ thông tin và có chữ ký của khách hàng, CBTD phải tiến hành làm các công việc sau:
+ Kiểm tra sự đầy đủ thông tin trong các hồ sơ, tài liệu của khách hàng cung cấp, đồng thời làm rõ các thông tin đó để yêu cầu, hƣớng dẫn khách hàng bổ sung cho phù hợp; Trƣờng hợp không đủ điều kiện vay thì phải trình ngƣời có thẩm quyền ký và thông báo cho khách hàng, cập nhật thông tin cần thiết.
+ Trƣờng hợp đủ điều kiện cho vay thì CBTD sẽ thực hiện: Đăng ký thông tin vào hệ thống IPCAS, Tham khảo kết quả chấm điểm, xếp hạng khách hàng (nếu có); báo cáo Trƣởng phòng Tín dụng để phối hợp với các bộ phận liên quan cân đối nguồn vốn cho vay, cân đối nguồn ngoại tệ (nếu có), kiểm tra giới hạn tín dụng còn hay đã hết,...Sau khi có ý kiến của Trƣởng phòng Tín dụng, tiến hành thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay.
- Thẩm định hồ sơ vay vốn:
+ Thẩm định năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật.
+ Thẩm định mục đích vay vốn, trƣờng hợp vay vốn ngoại tệ thì phải đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối của Chính phủ, của NHNN Việt Nam và hƣớng dẫn của Agribank.
+ Thẩm định khả năng, năng lực tài chính của khách hàng.
+ Thẩm định tính khả thi và có hiệu quả của dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ.
+ Thẩm định về đảm bảo tiền vay: trƣờng hợp đảm bảo bằng tài sản, trƣờng hợp bảo lãnh của bên thứ ba, trƣờng hợp vay không có tài sản đảm bảo và các trƣờng hợp khác.
+ Đánh giá tình hình khách hàng quan hệ với ngân hàng và lợi ích ngân hàng đƣợc hƣởng: đánh giá chấm điểm, xếp hạng khách hàng; áp dụng chính sách tín dụng: có tiếp tục quan hệ tín dụng hay không, ƣu đãi tín dụng, lãi suất thấp, cho vay tối đa, không áp dụng đảm bảo tiền vay,...; nhận xét tình hình khách đã, đang và sẽ sử dụng các loại dịch vụ của ngân hàng.
- Lập báo cáo Thẩm định cho vay:
Căn cứ kết quả phân tích, đánh giá, thẩm định nêu trên, tùy theo từng dự án, phƣơng án cụ thể, CBTD chọn lựa những nội dung thích hợp có liên quan trực tiếp tới dự án, phƣơng án và khách hàng để đƣa vào báo cáo thẩm định cho vay đầy đủ các nội dung theo yêu cầu.
CBTD kiểm tra lại hồ sơ vay vốn, hồ sơ đảm bảo tiền vay kèm theo báo cáo thẩm định trình trƣởng phòng xem xét và có ý kiến.
Phê duyệt cho vay
Sau khi nhận đƣợc đƣợc báo cáo thẩm định, trƣởng phòng Tín dụng thực hiện kiểm tra, yêu cầu bổ sung thông tin (nếu cần), tái thẩm định (nếu cần thiết) hồ sơ vay. Nếu không đồng ý cho vay thì ghi rõ lý do, chỉ đạo CBTD soạn thông báo trình giám đốc ký, gửi khách hàng biết. Nếu đồng ý cho vay thì ghi rõ ý kiến đề xuất: mức tiền vay, lãi suất, thời hạn vay, kỳ hạn trả nợ,...
Phê duyệt cho vay của giám đốc chi nhánh/ phòng giao dịch: Căn cứ vào hồ sơ phòng Tín dụng hoặc CBTD trình, giám đốc chi nhánh/ phòng giao dịch xem xét, quyết định phê duyệt khoản vay. Trƣờng hợp cần thiết, giám đốc chi nhánh có thể triệu tập hội đồng tƣ vấn tín dụng. Trƣờng hợp từ chối cho vay, giám đốc chi nhánh chỉ đạo cho CBTD lập thông báo trình ký gửi khách hàng biết. Nếu cho vay có điều kiện: yêu cầu CBTD, trƣởng phòng phối hợp với khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu, giải trình theo yêu cầu và bổ sung báo cáo thẩm định cho vay (nếu có) trƣớc khi trình giám đốc phê duyệt.
Trƣờng hợp khoản vay vƣợt quyền phán quyết của giám đốc chi nhánh/phòng giao dịch thì nơi cho vay lập tờ trình và gửi kèm hồ sơ lên Agribank cấp trên xem xét phê duyệt.
Hoành chỉnh các hồ sơ, ký kết hợp đồng
Hợp đồng tín dụng đƣợc soạn thảo theo mẫu do Agribank ban hành, việc sửa đổi phải tuân thủ của pháp luật, đảm bảo an toàn vốn vay theo quy định của Agribank.
Sau khi hồ sơ đã đƣợc thông qua và giám đốc chi nhánh ký thì CBTD yêu cầu khách hàng chứng thực các hợp đồng bảo đảm tiền vay và đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định của pháp luật, của Agribank. Phối hợp với các bộ phận liên quan hoàn thiện các thủ tục nhận, bảo quản gìn giữ tài sản bảo đảm theo quy định của Agribank hiện hành.
2.5.2.2. Kiểm tra trong khi cho vay
Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ trƣớc khi giải ngân:
Sau khi khách hàng đã bổ sung, hoàn thiện hồ sơ theo yêu cầu hoặc đã công chứng, chứng thực đầy đủ, CBTD tiếp nhận lại hồ sơ và kiểm tra lần cuối. Nếu đảm bảo đầy đủ thì nhập thông tin vào chƣơng trình IPCAS và phối hợp cùng cán bộ liên quan thực hiện việc giải ngân.
Giải ngân tiền vay
Hồ sơ giải ngân đƣợc nhập vào hệ thống IPCAS và lập phiếu nhập kho, hợp đồng gửi, giữ tài sản đảo bảo (nếu có). Giao dịch viên giải ngân vào tài khoản của đơn vị thụ hƣởng hoặc giải ngân bằng tiền mặt theo thỏa thuận với khách hàng.
2.5.2.3. Kiểm tra sau khi cho vay
Theo dõi, kiểm tra khoản vay
CBTD chịu trách nhiệm quản lý danh mục và giám sát khoản cấp tín dụng của khách hàng kể từ khi giải ngân cho đến khi thanh lý Hợp đồng (giao dịch kết thúc). Cụ thể nhƣ:
+ Kiểm tra sử dụng vốn vay.
+ Thƣờng xuyên liên lạc, nắm bắt các vấn đề sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng, nhằm đảm bảo rằng việc kinh doanh của khách hàng là liên tục và không bị đứt quãng, cũng nhƣ tiên liệu trƣớc những rủi ro có khả năng xảy ra, sớm có biện pháp xử lý phù hợp.
+ Liên hệ với khách hàng trƣớc ngày đến hạn (chậm nhất khoản 5 ngày làm việc) để nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn và đủ thời gian để có thể thống nhất với khách hàng một ngày trả nợ khác (nếu có).
+ Kiểm tra tình hình trả nợ gốc, phí và lãi.
+ Kiểm tra tình hình tài sản đảm bảo (biến động, giảm giá, hƣ hỏng,...). Xác định lại giá trị tài sản bảo đảm.
+ Kiểm tra những rủi ro bất khả kháng.
+ Việc kiểm tra sau khi cho vay theo định kỳ hoặc đột xuất do giám đốc chi nhánh nơi cho vay quyết định.
Kết quả kiểm tra và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là cơ sở để phân loại nợ và thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
Thu hồi nợ, xử lý nợ
- Cán bộ kế toán có trách nhiệm thu nợ gốc, lãi của khách hàng trên hệ thống IPCAS.
- CBTD chịu trách nhiệm đôn đốc thu hồi các khoản nợ quá hạn trong danh mục do mình quản lý.
- Trƣờng hợp khách hàng không trả nợ gốc đúng kỳ hạn hoặc không trả hết nợ gốc trong thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng và có văn bản đề nghị, Chi nhánh xem xét cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc cho gia hạn nợ.
- Trƣờng hợp khách hàng không trả nợ lãi đúng kỳ hạn hoặc không trả hết nợ lãi trong thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và có văn bản đề nghị, Chi nhánh xem xét cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi hoặc cho gia hạn trả nợ lãi.
- Trong quá trình cho vay có thể có khách hàng gặp khó khăn, hoặc cố tình chây ỳ, né tránh trách nhiệm trả nợ thì CBTD có trách nhiệm:
+ Xác định khách hàng, số tiền, mức độ và nguyên nhân của khoản cấp tín dụng có vấn đề (theo hƣớng dẫn về phân loại nợ hiện hành của Agribank và NHNN Việt Nam).
+ Đề ra biện pháp xử lý, giám sát chặt chẽ và có kế hoạch khắc phục, sửa chữa kịp thời: Nhƣ bổ sung tài sản đảm bảo, cơ cấu nợ.
+ Tạm dừng giải ngân tiếp (nếu có), thu hồi ngay khoản cấp tín dụng có vấn đề (nếu có điều kiện).
+ Sau khi CBTD đã áp dụng các biện pháp thích hợp vẫn chƣa thu hồi đƣợc nợ đối với các khoản nợ xấu trên 90 ngày, thì lập tờ trình (có ý kiến Lãnh đạo phòng Tín dụng) Giám đốc phê duyệt chuyển hồ sơ đó sang tiến hành các thủ tục pháp lý thu hồi nợ nhƣ:
+ Thuyết phục khách hàng tự bán tài sản đảm bảo trả nợ;
+ Kết hợp với các chủ nợ để thu hồi nợ, tổ chức hoặc thuê cơ quan chức năng bán đấu giá tài sản đảm bảo, mua bán nợ;
+ Khởi kiện ra tòa án, phối hợp với cơ quan thi hành án để thu hồi nợ,..
- Hợp đồng tín dụng đƣợc thanh lý khi khách hàng đã trả hết nợ vay cho Ngân hàng bao gồm cả gốc, lãi và phí (nếu có).
Giải chấp tài sản đảm bảo tiền vay
Tùy theo điều kiện cụ thể, Chi nhánh nơi cho vay có thể giải chấp toàn bộ hay một phần tài sản đảm bảo.
Căn cứ phê duyệt của giám đốc về giải chấp tài sản đảm bảo, CBTD cùng bộ phận liên quan lập hồ sơ giải chấp, thủ tục nhập xuất kho, lập biên bản bàn giao giấy tờ và tài sản đảm bảo. Sau khi giải chấp, cán bộ kế toán thực hiện hạch toán và thông tin giải chấp vào IPCAS theo quy định.
Quy trình tín dụng trên của Ngân hàng Agribank là chặt chẽ, phù hợp theo tiêu chuẩn hiện nay của Ngân hàng Nhà nƣớc và nó cũng phù hợp cho các loại đối tƣợng, các ngành nghề tại Agribank Kiên Giang, việc bổ sung, sửa đổi quy trình là không cần thiết tại thời điểm hiện tại. Khi thực hiện theo quy trình này, cán bộ phải tuân thủ đầy đủ các bƣớc, đặc biệt chú trọng khâu thẩm định và khâu giám sát tình hình sử dụng vốn của khách hàng.