HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LÊN VIỆT – SỞ GIAO DỊCH HẬU GIANG TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung là thƣờng xuyên nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán. Trong nền kinh tế hiện nay, ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn nhƣ sự cạnh tranh gay gắt của các đối thủ, sự biến động của thị trƣờng tài chính và nhu cầu vốn ngày càng cao của khách hàng. Vì vậy muốn tồn tại và phát triển thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng phải thực sự có hiệu quả. Nghĩa là phải thu đƣợc lợi nhuận, mà lợi nhuận không chỉ là chỉ tiêu hàng đầu để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân
41
hàng mà còn là chỉ tiêu của mọi chủ thể kinh doanh. Đối với ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt Sở giao dịch Hậu Giang cũng thế, làm thế nào để kinh doanh mang lại thu nhập cao nhất với chi phí thấp nhất là vấn đề mà toàn thể cán bộ, nhân viên của ngân hàng đã và đang rất quan tâm. Để thấy rõ hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta hãy xem xét kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua các năm từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 thông qua phân tích bảng số liệu sau:
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh củaLienVietPostBank SGD HG, 2010- 6T ĐN 2013
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt SGD Hậu Giang từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013.
10,341 16,750 60,024 53,302 53,299 7,503 12,465 54,711 48016 48196 2,838 4,285 5,313 5,286 5,103 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T ĐN 2012 6T ĐN 2012
Tổng Thu nhập Tổng chi phí Tổng lợi nhuận Triệu đồng
42 CHỈ TIÊU NĂM 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011/2010 2012/2011 6T ĐN 2013/6T ĐN 2012 2010 2011 2012 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 1.Tổng thu nhập 10.341 16.750 60.024 53.302 53.299 6.409 61,98 43.274 258,35 (3) (0,0056)
- Thu nhập từ lãi 9.933 16.173 58.562 52.727 52.414 6.240 62,82 42.389 262,1 (313) (0,59) - Thu nhập ngoài lãi 408 577 1.462 575 885 169 41,42 885 153,38 310 53,91 + Thu nhập từ dịch vụ 380 480 875 260 180 100 26,32 395 82,29 (80) (30,77) + Thu nhập từ hoạt động kinh
doanh ngoại hối
28 97 197 105 75 69 246,43 100 103,09 (30) (28,57)
+ Thu nhập khác - - 390 210 630 - - - - 420 200
2.Tổng chi phí 7.503 12.465 54.711 48.016 48.196 4.962 66,13 42.246 338,92 180 0,37
- Chi phí trả lãi 5.054 9.754 49.127 43.746 39.825 4.700 93 39.373 403,66 (3.921) (8,96) - Chi phí ngoài lãi 2.449 2.711 5.584 4.270 8.371 262 10,7 2.873 105,98 4.101 96,04 + Chi phí cho dịch vụ 106 216 543 258 280 110 103,77 327 151,39 22 8,53 + Chi phí hoạt động 2.054 2.086 4.132 3.757 7.754 32 1,56 2.046 98,08 3.997 106,39 + Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 289 409 759 210 246 120 41,52 350 85,57 36 17,14 +Chi phí khác - - 150 45 91 - - - - 46 102,22 3.Tổng lợi nhuận 2.838 4.285 5.313 5.286 5.103 1.447 50,99 1.028 23,99 (183) (3,46)
Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh củaLienVietPostBank SGD HG, 2010- 6T ĐN 2013
Bảng 3.1: Kết quả Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt SGD HG2010 – 6T 2013
43 Thu nhập
Các doanh nghiệp hoạt động nói chung và Ngân hàng nói riêng mục tiêu chủ yếu trong kinh doanh là nhằm sinh lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của mình. Để đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng cần tìm biện pháp tăng thu nhập và quản lý chi phí hợp lí.
Thu nhập lãi là thu nhập mà ngân hàng nhận đƣợc khi cho khách hàng vay, khoản thu này phụ thuộc chủ yếu vào số tiền và lãi suất cho vay. Nếu ngân hàng thực hiện tốt công tác huy động vốn sẽ tạo ra nguồn vốn tốt để tài trợ cho vay, góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng.
Qua bảng số liệu cho thấy khoản mục thu nhập của ngân hàng đều tăng qua các năm. Năm 2012 đạt 60.024 triệu đồng, tăng 43.274 triệu đồng so với năm 2011, tƣơng ứng tăng đến 258,35%. Năm 2012, nền kinh tế dần ổn định, lạm phát đƣợc kiềm chế và lãi suất đƣợc điều chỉnh xuống mức hợp lý hơn, hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế cũng đang dần khởi sắc trở lại. Điều này đã ảnh hƣởng một cách tích cực đến hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch.
Trong tổng nguồn thu thì ta thấy ngân hàng thu chủ yếu là thu nhập từ lãi, khoản thu này chiếm tỷ trọng cao đến khoảng trên 96% các nguồn thu nhập của ngân hàng, trong đó đa phần nguồn thu từ lãi cho vay khách hàng. Nguyên nhân là do ngân hàng thực hiện cơ chế cho vay theo thỏa thuận, đồng thời do hoạt động cho vay ngày càng đƣợc đẩy mạnh, giảm thiểu rủi ro tín dụng nên nguồn thu nhập này cũng không ngừng tăng lên. Năm 2011 thu nhập từ lãi cho vay khách hàng đạt 16.173 triệu đồng, tăng 6.240 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 62,82% và đến năm 2012 thu nhập từ lãi tăng đột biến lên 60.024 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 42.389 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 262,1 %. Do ảnh hƣởng từ những biến động của lãi suất trên thị trƣờng. Ngoài nguồn thu từ lãi cho vay, ngân hàng còn có các khoản thu nhập từ lãi tiền gửi, thu lãi từ kinh doanh, đầu tƣ chứng khoán …
Thu nhập ngoài lãi tƣơng đối ổn định qua các năm, gồm 2 khoản mục lớn là phí dịch vụ và nguồn thu từ các hoạt động kinh doanh ngoại hối. Thu nhập từ dịch vụ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu thu nhập, những dịch vụ của ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt SGD Hậu Giang chủ yếu là cho vay tiêu dùng, tƣ vấn tài chính, quản lý tiền mặt, dịch vụ thuê mua thiết bị, cho vay tài trợ dự án, bán các dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ môi giới đầu tƣ chứng khoán, cung cấp dịch vụ ngân hàng đầu tƣ và ngân hàng bán buôn, ủy thác thanh toán lƣơng, thu hộ tiền điện… Tuy nhiên khoản thu này cũng tăng dần qua từng thời điểm. Cụ
44
thể năm 2010 khoản thu nhập này chỉ có 380 triệu đồng, đến 2011 là 480 triệu đồng, tăng 100 triệu đồng, nhƣng đến 2012 khoản thu này là 875 triệu đồng, tăng 395 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 82,29 %. Nguyên nhân là do chất lƣợng hoạt động dịch vụ của Ngân hàng đã cải thiện ngày càng nâng cao, đáp ứng và thu hút khách hàng đến giao dịch. Khoản thu từ dịch vụ tăng lên là do các sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử đƣợc Ngân hàng đầu tƣ để tăng lƣợng khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ của mình, và tạo cơ sở cho các hoạt động bán chéo các sản phẩm dịch vụ, phổ biến nhất là dịch vụ Tiết kiệm Bƣu điện đƣợc Ngân hàng chú trọng đầu tƣ, nhằm tạo nguồn thu từ dịch vụ này. Vì với dịch vụ này khách hàng vừa đƣợc hƣởng lãi suất cạnh tranh trên thị trƣờng và đƣợc sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại mà hệ thống tiết kiệm trƣớc đây không cung cấp nhƣ: dịch vụ tiết kiệm có kỳ hạn, dịch vụ tiết kiệm cá nhân, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thu hộ, chi hộ,… Ngoài các dịch vụ trên trong năm 2012 Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt SGD Hậu Giang còn đẩy mạnh thực hiện các hoạt động kinh doanh thẻ dịch vụ thanh toán ngân quỹ, chuyển tiền trong nƣớc và quốc tế, tài trợ thƣơng mại, tƣ vấn tài chính, dịch vụ phái sinh (ngoại tệ, hàng hóa, lãi suất,….). Năm 2012 Ngân hàng đã triển khai hệ thống Internet Banking, mobile Banking mới với nhiều tiện ích vƣợt trội đem lại lợi ích tối đa cho các khách hàng, dịch vụ thẻ ghi nợ nội địa ATM cũng đã hoàn thiện và phát triển. Công tác đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng cùng những chuyển biến trong chất lƣợng dịch vụ đã thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến Sở giao dịch, dẫn đến việc thu đƣợc nhiều hơn các khoản phí sử dụng dịch vụ. Điều này không chỉ làm gia tăng các khoản thu của ngân hàng mà còn góp phần tăng tính cạnh tranh và uy tín của ngân hàng trên địa bàn.
Ngoài những hoạt động chính để có đƣợc nguồn thu thì Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt SGD Hậu Giang còn kinh doanh ngoại hối để kiếm thêm thu nhập cho mình. Năm 2010 đạt 28 triệu đồng, năm 2011 con số này tăng lên rất nhanh 97 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 246,43 % so với 2010, và tăng đột biến ở năm 2012 lên đến 197 triệu đồng, tăng 100 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 103, 09 %. Nguyên nhân là do ngân hàng đã mở rộng quan hệ và hợp tác với một số ngân hàng trong và ngoài nƣớc nhƣ: Vietcombank, Citibank, Wells Fargo, Standard chartered trong công tác thanh toán và đào tạo nâng cao nghiệp vụ…, mở thêm các tài khoản giao dịch tại nƣớc ngoài bằng AUD, SGD, và CND phục vụ giao dịch thị trƣờng và mở rộng nguồn vốn. Ngoài ra trong năm 2012 ngân hàng còn có thêm các khoản thu nhập khác nhƣ ủy thác thanh toán lƣơng, thu hộ tiền điện cho vay tiêu dùng – tín dụng hƣu trí, cho vay tạm trữ thóc gạo, tài trợ dự án,…
45
Đến 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập là 53.299 triệu đồng, giảm 3 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 0,0056 % so với 6 tháng đầu năm 2012. Và trong đó thì thu nhập từ lãi cũng chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn thu, chiếm đến 52.414 triệu đồng, tƣơng ứng chiếm 98,34 % tổng nguồn thu, nhƣng so với 2012 giảm 313 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 0,59 % so với năm 2012. Và các nguồn thu khác cũng giảm so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân là do dự phòng rủi ro và chi phí hoạt động đều tăng, cụ thể chi phí hoạt động tăng từ 3.757 triệu đồng lên 7.754 triệu đồng, tăng 3.997 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 106,39 %, và mặt bằng lãi suất thị trƣờng liên tục giảm khiến cho thu nhập từ lãi cũng giảm theo nên dẫn đến thu nhập của ngân hàng cũng giảm.
Từ những phân tích trên ta thấy rằng hoạt động từ lãi là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng. Qua đó cho thấy Ngân hàng đã tích cực đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, giới thiệu sản phẩm, quảng bá thƣơng hiệu, chủ động tìm kiếm khách hàng và đặc biệt là khách hàng vay vốn, đồng thời đƣa ra chính sách lãi suất phù hợp với nền kinh tế thị trƣờng.
Chi phí
Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì các khoản chi phí cũng tăng lên để đáp ứng cho nhu cầu hoạt động của ngân hàng. Chi phí lãi và các khoản tƣơng tự bao gồm trả lãi tiền gửi cho các tổ chức kinh tế, cá nhân, trả lãi tiền vay, trả lãi cho việc phát hành chứng chỉ tiền gửi và các chi phí hoạt động tín dụng khác. Chi phí hoạt động khác nhƣ chi trả lƣơng cho nhân viên, chi phí sữa chữa, nâng cấp tài sản, chi phí bảo hiểm tiền gửi của khách hàng, chi phí quảng cáo, tiếp thị khuyến mại, chi phí điện nƣớc, thông tin liên lạc,…với chi phí chủ yếu là trả lãi tiền gửi với khoảng 67% - 91% tổng chi phí. Từ đó cho thấy lãi suất có ảnh hƣởng quan trọng và có vay trò quyết định đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và của Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt nói riêng.
Cụ thể năm 2010 tổng chi phí là 7.504 triệu đồng sang năm 2011 tổng chi phí tăng lên12.465 triệu đồng tăng 4.962 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 66,13 % so với 2010. Và chi phí cho việc trả lãi tiền gửi này lại tăng khá nhanh ở năm 2012, tăng 49.127 triệu đồng, tăng 39.373 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 403,66 %. Nguyên nhân là do lãi suất huy động tăng qua 3 năm và tăng nhiều trong năm 2012 đã tạo nên sự biến động này.
Tổng chi phí ngoài lãi cũng tăng qua các năm. Trong đó Ngân hàng có chi cho hoạt động về dịch vụ, nguồn chi này cũng tƣơng đối thấp, cụ thể năm 2010 là
46
106 triệu đồng, đến năm 2012 là 543 triệu đồng, tăng 327 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 151,39% nguyên nhân là do Ngân hàng đầu tƣ hạ tầng công nghệ vào các hoạt động dịch vụ nhƣ: ngân hàng điện tử, hoàn thiện hệ thống thanh toán trong nƣớc. Bởi vì hòa nhập cùng xu thế phát triển thì các dịch vụ của ngân hàng phải đƣợc chú trọng, phải đƣợc quảng bá đến tận tay khách hàng, vì thế làm gia tăng chi phí cho khoản quảng cáo các sản phẩm, dịch vụ,… Trong chi phí ngoài lãi thì chi phí hoạt động chiếm phần không nhỏ, và chi phí này lại tăng lên qua các năm, phản ánh đƣợc xu hƣớng mở rộng các hoạt động của SGD. Cụ thể năm 2010 là 2.054 triệu đồng, năm 2011 là 2.086 triệu đồng và đến năm 2012 tăng 4.132 triệu đồng , tăng 2.046 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 98,08%. Ngân hàng đẩy mạnh các dự án, trang bị và nâng cấp phòng giao dịch bƣu điện, mở rộng mạng lƣới cung cấp sản phẩm dịch vụ, chi phí cải tiến trang thiết bị. Đồng thời Ngân hàng cũng đang xây dựng trụ sở mới hiện đại hơn nên làm tăng chi phí. Trong thời gian này Ngân hàng tiến hành cải thiện cơ sở vật chất, máy móc thiết bị văn phòng nên sự gia tăng chi phí lên cao. Để đảm bảo chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, để góp phần hạn chế các khoản nợ xấu, thì hàng năm Ngân hàng điều tăng chi phí này lên, cụ thể năm 2011 là 409 triệu đồng, tăng 120 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 41,52% so với 2010, và đến năm 2012 là 759 triệu đồng, tăng 85,57% so với 2011.
Năm 2012 ngân hàng có phát sinh thêm nhiều chi phí khác mà chủ yếu là cho công tác xã hội nhƣ chƣơng trình “Nghĩa tình Hậu Giang”, xây dựng trƣờng học, trạm y tế, phối hợp với Quỹ bảo trợ trẻ em trao tặng phao cứu sinh cho trẻ em vùng sông nƣớc tỉnh Hậu Giang, Tp Cần Thơ, Đồng Tháp,… Tài trợ quỹ vì ngƣời nghèo,...
Đến 6 tháng đầu năm 2013 tổng chi phí là 48.196 triệu đồng, tăng 180 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, tƣơng ứng tăng 0,37%. Nhƣng trong đó chi phí hoạt động tăng mạnh ở năm 2013 là 7.754 triệu đồng, tăng 3.997 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 106,39%. Nguyên nhân là do Ngân hàng đẩy mạnh các dự án trang bị và nâng cấp các phòng giao dịch Bƣu điện, chi trả lƣơng, chi phí cải tiến trang thiết bị,… Đồng thời các khoản chi phí khác cũng tăng nhanh ở 6 tháng đầu năm 2013 cụ thể chi phí dịch vụ nhƣ Ngân hàng tiến hành nhiều chƣơng trình khuyến mãi tri ân khách hàng và nhiều chƣơng trình tiết kiệm dự thƣởng,… chi phí dự phòng rủi ro tín dụng và các khoản chi phí khác cũng tăng.
Nhìn chung, chi phí của Ngân hàng tăng lên đáng kể là do lãi suất huy động của Ngân hàng liên tục tăng, làm chi phí huy động tăng mạnh. Do nhu cầu
47
tín dụng tăng cao nên Ngân hàng phải huy động nguồn vốn nhiều, trả lãi nhiều hơn, thêm vào đó là do sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng trên địa bàn Tỉnh làm cho lãi suất huy động tăng cao nên Ngân hàng phải chi trả nhiều hơn cho huy động.
Lợi nhuận
Xét kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bƣu Điện Liên Việt SGD Hậu Giang theo cái nhìn rộng hơn của tổng thu nhập và chi phí thì ta có thể thấy nếu một ngân hàng muốn có lợi nhuận càng cao thì phải có nguồn thu nhập đủ lớn và phải tối thiểu đƣợc chi phí bỏ ra. Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá chất lƣợng hoạt động của ngân hàng. Nhƣng lợi nhuận cao thƣờng đi kèm với rủi ro, chính vì vậy mà trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng cần có sự cân đối giữa lợi nhuận và rủi ro.
Nhìn chung, trong giai đoạn 2010 đến 2012 tuy thị trƣờng tài chính ngân