Nợ xấu là chỉ tiêu dùng để đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng có rủi ro hay không. Trong những năm qua Ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn nên khoản nợ xấu trong ngắn hạn cũng tăng cao. Biểu hiện qua bảng sau:
Bảng 4.14 Nợ xấu phân theo kỳ hạn trong giai đoạn 2011 – 2013 và 06 tháng đầu năm 2014 Đơn vị: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2011 2012 2013 06 tháng 2013 06 tháng 2014 Số tiền (%) TT Số tiền (%) TT Số tiền (%) TT Số tiền (%) TT Số tiền (%) TT Ngắn hạn 9.178 86,81 5.910 81,73 5.751 81,73 5.878 85,71 5.868 82,51 Trung hạn 1.394 13,19 1.321 18,27 1.285 18,27 980 14,29 1.244 17,49 Tổng 10.572 100 7.231 100 7.036 100 6.858 100 7.112 100 Nguồn: Tổ tín dụng – PGD Khánh Hưng
Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy rằng nợ xấu cho vay ngắn hạn luôn chiếm một tỷ trọng cao, hơn 80% trong tổng cơ cấu nợ xấu. Cho thấy rằng trong những năm qua PGD chỉ chú trọng tập trung vào cho vay ngắn hơn là cho vay trung hạn. Đây là điều chứng tỏ rằng Ngân hàng luôn xem xét một cách kỹ lưỡng các món vay trung hạn, vì đối với khoản vay này luôn tìm ẩn nhiều rủi ro cao, vì thế mà khoản vay này luôn chiếm tỷ trọng nhỏ. Nhìn chung thì nợ xấu có giảm dần qua các năm và chỉ tăng trong 06 tháng đầu năm 2014.
Đối với nợ ngắn hạn tuy chiếm một tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu nhưng có biểu hiện giảm dần qua từng thời kỳ. Đây là một biểu hiện đáng mừng cho
65
quá trình hoạt động tín dụng của Ngân hàng và giảm bớt rủi ro hơn. Trong năm 2011 thì khoản nợ xấu này là 9.178 triệu đồng, chiếm tới 86,81% tổng nợ xấu. Bước qua năm 2012, do Ngân hàng tập trung vào thu hồi và xử lý nghiêm ngặt các khoản nợ xấu cùng với việc giảm bớt cho vay đối với các khoản vay ngắn hạn nên nợ xấu trong năm này giảm đáng kể, còn 5.910 triệu đồng, giảm tới 35,61% so với năm 2011. Tuy nhiên xét về tổng cơ cấu nợ xấu vẫn chiếm một tỷ lệ khá cao là 81,73%. Sang năm 2013 thì nợ xấu trong cho vay ngắn hạn có giảm nhẹ xuống còn 5.751 triệu đồng giảm 2,69% song tỷ trọng vẫn ko thay đổi so với năm 2012. Tổng nợ xấu trong năm này có giảm xuống trong khi dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng lại tăng lên, đây là một biểu hiện đáng mừng, phản ánh được chất tín dụng của Ngân hàng phát triển khá tốt. Trong 06 tháng đầu năm 2014 thì nợ xấu có phần giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước, chỉ còn 5.868 triệu đồng, chỉ giảm 0,2% nhưng cho thấy được công tác xử lý nợ xấu trong khoản cho vay này của ngân hàng là khá tốt, giảm thiểu đáng kể phần nợ xấu tồn tại trong tổng dư nợ.
Tình hình nợ xấu trung hạn cũng giảm đều qua các năm, tuy nhiên xét về tỷ trọng trong tổng nợ xấu thì có phần tăng lên. Trong khi năm 2011 chỉ chiếm 13,2% trong tổng nợ xấu thì trong năm 2012 và 2013 chiếm tới 18,3%. Nguyên nhân không phải do phần nợ xấu trong năm tăng lên mà do những năm này Ngân hàng tập trung xử lý các khoản nợ ngắn hạn nên tỷ trọng ngắn hạn giảm làm cho tỷ trọng trung hạn tăng lên. Ngoài ra việc xử lý các khoản nợ trung hạn là vô cùng khó khăn bởi thường món vay rất lớn trong khi người đi vay lại không có khả năng trả nợ, do đó qua các năm thì nợ xấu trung hạn giảm đi rất ít. Qua 06 tháng đầu năm 2014 thì có phần tăng lên đạt 1.244 triệu đồng, tăng so với cùng kỳ năm 2013 tới 26,9%. Có sự tăng như vậy là do phần dư nợ trung hạn kỳ trước vẫn còn tồn đọng nhiều và chưa được thu hồi về, một số khoản nợ bắt đầu chuyển sang nợ quá hạn và nợ xấu mặc dù Ngân hàng đã tích cực trong công tác thu hồi nợ ở kỳ này.
Nhìn chung nợ xấu giảm dần qua các năm là biểu hiện đáng mừng cho Ngân hàng, bởi nợ xấu giảm kéo theo rủi ro tín dụng cũng giảm, đảm bảo chất lượng hoạt động có hiệu quả của Ngân hàng trong thời gian tiếp theo.