6. Các nhận xét khác :
4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn
Hoạt động NH có hiệu quả khi số cho vay nhiều mà vẫn đảm bảo được các khoản nợ thu hồi tương ứng. Tuy nhiên, trong từng đối tượng, mục đích sử dụng cụ thể mà có sự biến động khác nhau về doanh số thu nợ.
Nhìn chung, tình hình DSTN ngắn hạn của NH tăng lên qua từng năm và chiếm tỷ trọng khá lớn, cho thấy xu hướng tăng liên tuc qua các năm. Điểm sáng là năm 2013 đạt 1.501.680 triệu đồng, tỷ lệ tăng 34,08% so với năm 2012, tiếp tục xu hướng tăng sáu tháng đầu năm 2014 cũng tăng trưởng 6,72% và vượt mốc 6.2013 để đạt mức 831.021 triệu đồng. Do đặc điểm cho vay ngắn hạn là vòng quay vốn nhanh, khoản vay phát sinh sẽ nhanh chóng được thu hồi trong năm, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và thu nhập của khách hàng, nên công tác thu hồi nợ của loại hình cho vay ngắn hạn có nhiều thuận lợi được NH đẩy mạnh quan tâm (chiếm trên 90% tổng DSTN).
4.2.3.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng
vay đối với các đối tượng khách hàng, kéo theo công tác thu hồi nợ trong những năm gần đây cũng được đẩy mạnh và có xu hướng tăng liên tục. Đối với các đối tượng khách hàng khác nhau thì việc trả nợ vay NH cũng khác nhau được thể hiện qua hình 4.3. Hai đối tượng khách hàng có DSTN ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN ngắn hạn đó là đối tượng khách hàng hộ, cá nhân và công ty TNHH. Cụ thể, qua 3 năm thì DSTN ngắn hạn đối với hộ sản xuất, cá nhân có chiều hướng giảm tỷ trọng. Tiêu biểu từ 74,55% giảm còn 66,39% trong năm 2013 và có xu hướng giảm nhường chỗ cho DSTN ngắn hạn của công ty TNHH. Các thành phần còn lại chiếm tỷ trọng thấp và có xu hướng giảm nhẹ.
guồn: Phòng KH - K H o&PT T Chi nhánh huyện Tân Hiệp từ năm 2011 – 6/2014
Hình 4.3: Cơ cấu thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại NHNo&PTNT huyện Tân Hiệp giai đoạn từ 2011 – 6/2014
4.2.3.1.1 Hộ sản xuất - cá nhân
Dựa vào bảng 4.5 trang 51 ta thấy, DSTN ngắn hạn đối với cá thể luôn tăng qua 03 năm và sáu tháng đầu năm 2014, điều này là hợp lý vì DSCV ngắn hạn đối với thành phần này cũng luôn tăng trong giai đoạn này, hơn nữa do đặc điểm của cho vay ngắn hạn là vòng quay vốn nhanh, khoản vay phát sinh sẽ nhanh chóng được thu hồi ngay trong năm nên công tác thu hồi nợ có nhiều thuận lợi. DSTN ngắn hạn đối với cá nhân tăng cao qua các năm và cao nhất là năm 2013, DSTN ngắn hạn đạt 966.905 triệu đồng, tăng 181.102 triệu đồng (tỷ lệ tăng 22,20%) so với 2012 (chiếm 66,39% tổng DSTN ngắn hạn), kết quả 6 tháng đầu năm 2014 DSTN tiếp tục tăng trưởng với 11,43% so với 6 tháng 2013. Đạt được sự tăng trưởng như trên là do sự nổ lực từ phía NH,
Bảng 4.5: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại NHNo&PTNT huyện Tân Hiệp giai đoạn từ 2011 – 6/2014
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6.2013 6.2014 2011-2012 2012-2013 6.2013-6.2014 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Hộ sản xuất-Cá nhân 738.733 815.803 996.905 539.924 601.652 77.070 10,43 181.102 22,20 61.728 11,43 DNTN 107.376 127.624 143.385 95.502 101.941 20.248 18,86 15.761 12,35 6.439 6,74 Cty TNHH 129.855 171.600 346.390 143.254 127.428 41.745 32,15 174.790 101,86 -15.826 -11,05 Cty cổ phần 15.000 5.000 15.000 0 0 -10.000 -66,67 10.000 200,00 0 - Tổng doanh số thu nợ 990.964 1.120.027 1.501.680 778.680 831.021 129.063 13,02 381.653 34,08 52.341 6,72
nhất là phòng KH - KD từ việc thực hiện tốt quy trình cho đến việc giám sát và thu hồi nợ. Bên cạnh đó, do NH tập trung cho vay khách hàng truyền thống chủ yếu là nông dân, tiểu thương, cán bộ công nhân viên chức có nguồn thu nhập ổn định. Sàng lọc ra những khách hàng có uy tín, đảm bảo đầy đủ các yêu cầu trước khi cho vay. Trừ những rủi ro trong hoạt động sản xuất, kinh doanh do sự biến động của giá cả thị trường, một bộ phận hộ vay không trả nợ đúng hạn thì đa số người vay đều ý thức trả nợ tốt.
4.2.3.1.2 Doanh nghiệp Tư nhân (DNTN)
DSTN ngắn hạn của NH đối với các doanh nghiệp tư nhân (DNTN) tăng qua 03 năm và 6 tháng đầu năm 2014 nhưng tỷ trọng thì biến động. Cao nhất vào năm 2013 thu được 143.385 triệu đồng tăng 15.761 triệu đồng (tương đương tăng 12,35%) so với năm 2012. Nguyên nhân chính của sự tăng lên là do khách hàng chủ yếu của đối tượng này là đại lý phân bón vật tư nông nghiệp, xăng dầu, đại lý mua bán sửa chữa xe gắn máy, doanh nghiệp cung cấp dịch vụ lưu trú và ăn uống là khách hàng đã có quan hệ lâu dài với NH, có uy tín đã được NH chọn lựa kỹ trước khi cho vay. Để giữ uy tín cho mình và tạo niềm tin với NH nên khách hàng ý thức tốt nghĩa vụ hoàn trả nợ vay đúng thời hạn. Bên cạnh đó, là do hoạt động kinh doanh của đối tượng này trên địa bàn tương đối hiệu quả. Đồng thời, phía ngân hàng chủ động đẩy nhanh thu hồi nợ để hạn chế thấp nhất phát sinh của các khoản nợ quá hạn, nợ xấu làm ảnh hưởng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
4.2.3.1.3 Công ty TNHH
DSTN ngắn hạn đối với đối tượng khách hàng này biến đổi theo chiều hướng tăng dần qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN, đặc biệt là năm 2013 DSTN ngắn hạn đạt 346.390 triệu đồng (chiếm 23,07% trong tổng DSTN ngắn hạn) tương đương tăng 101,86% so với năm 2012. Giải thích cho sự gia tăng đó là vì NH chủ yếu cho vay theo hạn mức tín dụng để đáp nhu cầu vốn, khi đó khách hàng có thể quay vòng vốn nhanh nên trả nợ vay thành nhiều đợt trong kỳ, bên cạnh đó nhiều khoản nợ năm trước đã đến hạn. Ngoài ra, do các công ty TNHH trên địa bàn chủ yếu hoạt động kinh doanh mua bán vật liệu xây dựng nên DSCV ngắn hạn đối với đối tượng này được NH ưu tiên đầu tư để xây dựng nông thôn mới, phục vụ nhu cầu xây dựng sửa chữa nhà ở, kéo theo DSTN ngắn hạn của đối tượng này cũng tăng mạnh theo. Một số công ty TNHH kinh doanh bán buôn bán lẻ và du lịch hoạt động tương đối hiệu quả nên ý thức trả nợ tốt. Bên cạnh đó, NH còn tăng cường công tác đôn đốc, nhắc nhở thu hồi nợ đối với các khoản vay. Bước sang sáu tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ ngắn hạn có sụt giảm nhẹ. Nguyên nhân,
chủ yếu là chưa đến hạn trả nợ, doanh số cho vay ngắn hạn đối với công ty TNHH giảm kéo theo doanh số thu nợ giảm, nợ xấu làm giảm kết quả hoạt động…
4.2.3.1.4 Công ty Cổ phần
DSTN ngắn hạn đối với công ty cổ phần (CP) qua 03 năm và sáu tháng đầu năm 2014 có sự biến động tăng giảm, năm 2012 giảm 66,67% so với năm 2011, tương đương đạt 5.000 triệu đồng vì hoạt động kinh doanh của công ty CP trong giai đoạn này gặp nhiều khó khăn, nợ vay NH còn tồn đọng một số khoản vay được gia hạn thêm kỳ hạn nợ. Năm 2013 đạt 15.000 triệu đồng, tăng lên 200% so với năm 2012. Có thể thấy DSTN ngắn hạn của công ty cổ phần luôn cao hơn DSCV ngắn hạn qua các năm ở đối tượng khách hàng này, vì DSCV ngắn hạn qua các năm không đổi, NH tập trung thu nợ đối với loại hình này, không mở rộng đầu tư vì chưa có phương án, dự án kinh doanh hiệu quả.
4.2.3.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn
Những lĩnh vực đạt DSCV ngắn hạn cao thì đồng nghĩa việc thu hồi nợ đối với các lĩnh vực này cũng cần phải thực hiện tốt để có thể thu hồi vốn về nhanh chóng và góp phần trong việc gia tăng vòng quay vốn. Tỷ trọng thu nợ ngắn hạn của tiêu dùng và thương mại - dịch vụ chiếm cao nhất vì đây là hai lĩnh vực có nhu cầu sử dụng vốn cao nhất trên địa bàn, tỷ trọng DSTN ngắn hạn chiếm thấp nhất là của thủy sản, vì DSCV ngắn hạn của mục đích sử dụng này rất thấp. Tỷ trọng thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn của NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Hiệp - Kiên Giang được thể hiện cụ thể qua hình 4.4 trang 53.
guồn: Phòng KH - K H o&PT T Chi nhánh huyện Tân Hiệp từ năm 2011 – 6/2014
Hình 4.4: Cơ cấu thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn tại NHNo&PTNT huyện Tân Hiệp giai đoạn từ 2011 - 2013
Trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6/2014 cùng với sự gia tăng của DSCV ngắn hạn thì DSTN ngắn hạn cũng tăng lên. Điều này giúp cho nguồn vốn của NH không bị khách hàng chiếm dụng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của NH ngày càng được mở rộng và tốt hơn. Từ Hình 4.4 cho thấy, DSTN ngắn hạn của tiêu dùng chiếm tỷ trọng cao nhất và có xu hướng giảm dần qua các năm. Năm 2011 chiếm 51,10% và giảm còn 46,87% trong năm 2013. Một số mục đích sử dụng khác cũng có DSTN ngắn hạn khá cao như thương mại - dịch vụ và luôn chiếm trên 27%, ta có thể dựa vào bảng số liệu 4.6 trang 54.
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn tại NHNo&PTNT huyện Tân Hiệp giai đoạn từ 2011 - 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2011-2012 2012-2013
Số tiền % Số tiền %
Thủy sản 2.140 5.480 1.080 3.340 156,07 -4.400 -80,29
SX lúa – Chăn nuôi 137.738 157.788 141.333 20.050 14,56 -16.455 -10,43
Công nghiệp 76.016 78.700 108.675 2.684 3,53 29.975 38,09
TM - DV 268.659 325.055 546.715 56.396 20,99 221.660 68,19
Tiêu dùng 506.411 553.004 703.877 46.593 9,20 150.873 27,28
Tổng 990.964 1.120.027 1.501.680 129.063 13,02 381.653 34,08
guồn: Phòng KH - K H o&PT T Chi nhánh huyện Tân Hiệp từ năm 2011 – 6/2014
4.2.3.2.1 Thủy sản
Trong năm 2012 DSCV ngắn hạn tăng kéo theo DSTN ngắn hạn của năm này cũng tăng lên (DSCV ngắn hạn năm 2012 đạt 4.730 triệu đồng (tỷ lệ tăng 95,45%) so với năm 2011). DSTN năm 2012 đạt 5.480 triệu đồng (tương đương tăng 156,07%). Nguyên nhân do khoản nợ phát sinh vay ở năm trước được thu hồi trong năm này, bên cạnh đó là nhờ vào công tác tín dụng tốt của NH, luôn bám sát địa bàn cho vay, chú trọng đến chất lượng, có chọn lọc, thẩm định kỹ phương án trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay. Đến năm 2013, DSTN ngắn hạn giảm mạnh xuống còn 1.080 triệu đồng, tỷ lệ 80,29% so với năm 2012. Trong năm 2013, DSCV ngắn hạn ở lĩnh vực thủy sản giảm mạnh, chủ yếu là do người dân tập trung thâm canh cây lúa 03 vụ, không còn thời gian mở rộng xen canh nuôi trồng thủy sản. Mặt khác, giá con giống và thức ăn tăng cao nhưng giá đầu ra lại rớt xuống thấp đã đẩy người nuôi cá vào tình thế vô cùng khó khăn, nhiều hộ phải cầm cự cho cá ăn trong thời gian dài với số cá đã quá lứa thu hoạch vì không tìm được đầu ra cho sản phẩm nên trả nợ chậm trễ.
4.2.3.2.2 Sản xuất lúa - chăn nuôi
DSTN ngắn hạn của sản xuất lúa - chăn nuôi chiếm tỷ trọng tương đối và biến động qua các năm. Do đại đa số khách hàng của NH là hộ nông dân sản xuất lúa - chăn nuôi, có hợp đồng vay vốn theo mùa vụ nên việc thu nợ đối với đối tượng này tương đối ổn định. Tuy nhiên vẫn bị ảnh hưởng bởi những biến động về giá lúa trên thị trường. Cụ thể, từ năm 2011 chiếm tỷ trọng 13,90% trong tổng số DSTN ngắn hạn tăng lên 14,09%. Bên cạnh đó, do NH đẩy mạnh công tác thu nợ một số hộ đến hạn trả, khách hàng chủ yếu là truyền thống nên ý thức trả nợ tốt nên trong năm 2012 DSTN ngắn hạn đối với sản xuất lúa và chăn nuôi tăng nên 157.788 triệu đồng. DSTN ngắn hạn của sản xuất lúa - chăn nuôi năm 2013 đạt 141.333 giảm tương ứng 10,43% so với năm 2012. Nguyên nhân chính là do DSCV ngắn hạn đối với sản xuất lúa - chăn nuôi giảm trong năm 2013, kéo theo DSTN ngắn hạn cũng giảm, ngoài ra do tình hình thời tiết diễn biến tương đối phức tạp, mùa mưa kéo dài, thời tiết lạnh vào cuối năm đã ảnh hưởng đến trồng trọt, chăn nuôi. Chi phí đầu vào như phân bón, thuốc trừ sâu và giá xăng dầu, thức ăn, con giống liên tục tăng cao nhưng giá lúa lại không ổn định, liên tục rớt giá khi vào vụ làm lợi nhuận thấp không đảm bảo tái sản xuất mở rộng. Một bộ phận nông dân chịu thiệt hại nên suy giảm hoặc mất khả năng chi trả nợ vay đúng hạn cho NH.
4.2.3.2.3 Công nghiệp
DSTN ngắn hạn của công nghiệp liên tục tăng. Cụ thể, qua bảng số liệu bảng 4.6 trang 54 và Hình 4.4 trang 53 ta thấy kể từ năm 2011 cho đến năm 2013 DSTN ngắn hạn đã tăng lên 108.675 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 7,24%), tăng 29.975 triệu đồng (tương đương tăng 38,09%) so với năm 2012. Tuy hoạt động kinh doanh ở lĩnh vực này không đạt kết quả cao, lợi nhuận thấp, nhưng khách hàng có ý thức trả nợ tốt và những khách hàng này đã được NH xem xét lựa chọn kỹ trước khi cho vay, có phương án sản xuất hiệu quả. Bên cạnh đó, NH luôn cố gắng. nhắc nhở, gọi điện thoại cho khách hàng thường xuyên nên việc thu hồi nợ cũng đạt kết quả cao. Mặt khác, do một phần nợ đến hạn của kỳ trước đã đến hạn trả.
4.2.3.2.4 Thương mại - dịch vụ
Dựa vào bảng 4.6 trang 54 về tình hình thu nợ ngắn hạn qua 03 năm và sáu tháng đầu năm 2014, có thể thấy rằng DSTN đối với thương mại - dịch vụ liên tục tăng qua 03 năm và 6 tháng đầu năm 2014, chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng DSTN ngắn hạn (chiếm trên 25% - 35% tổng DSTN ngắn hạn). Năm 2013, DSTN ngắn hạn đạt cao nhất với giá trị 546.715 triệu đồng tương đương 68,19% so với năm 2012. Như đã phân tích, hoạt động thương mại -
dịch vụ trên địa bàn diễn ra chủ yếu với loại hình bán buôn và bán lẻ, đại lý mua bán vật liệu xây dựng, xe máy, dịch vụ du lịch, cầm đồ, kinh doanh ăn uống, vui chơi, giải trí,… hoạt động trong lĩnh vực này làm ăn tốt nên vay nợ nhiều mà trả nợ cũng rất tốt. Bên cạnh đó DSCV ngắn hạn lĩnh vực này khá cao nên NH cũng rất chú trọng đến công tác thu hồi nợ, NH đã có những chính sách thu nợ thích hợp. Thời gian cho vay cũng như thời gian thu hồi nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của người vay.
4.2.3.2.5 Tiêu dùng
Cũng như DSTN ngắn hạn của các lĩnh vực trên, DSTN ngắn hạn tiêu dùng tăng đều qua 03 năm. Đỉnh điểm là năm 2013 thì DSTN ngắn hạn tiêu dùng đạt 703.877 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 46,87%, tương đương tăng 27,28% so với năm 2012. DSTN ngắn hạn đối với tiêu dùng có xu hướng tăng liên tục, vì nhu cầu vay vốn đáp ứng tiêu dùng cá nhân tăng trong những năm gần đây, do đời sống người dân ngày một nâng cao nhu cầu cải thiện đời sống vật chất, tinh thần ngày càng lớn, nên nhu cầu vay vốn khá cao kéo theo DSTN ngắn hạn cũng tăng. Bên cạnh đó là nhờ một số tiểu thương, cá nhân mua bán sản xuất kinh doanh có kết quả tốt, nên DSTN ngắn hạn tiêu dùng tăng lên rõ rệt. Khách hàng thuộc diện này rất có uy tín, chủ yếu khách hàng đã có quan hệ lâu dài từ trước với NH nên hoàn trả nợ vay cho NH một cách đầy đủ, đúng hạn.