7. Kết luận: Cần Thơ, ngày tháng năm
3.5.2.1. Khách hàng
Khách hàng là một trong những nhân tố ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động sản xuất sản phẩm của công ty.Với tình hình phân bổ khách hàng của công ty trong những năm qua như trên sẽ tạo ra cơ hội cho hoạt động xuất khẩu cá tra của công ty. Khách hàng được phân bổ rộng rãi và tăng tại các châu lục khác nhau như hiện nay giúp công ty dễ khai thác được lượng khách hàng mới tại các Châu lục này.
KHÁI QUÁT THỊ TRƢỜNG CHÂU ÂU
Liên Minh Châu Âu (European Union-EU) được thành lập ngày 25/03/1957. Hiện nay EU bao gồm 28 thành viên, có diện tích là 4.422.773 km2 với dân số hơn 500 triệu người năm 2006, tổng GDP là 13.000 tỷ USD. GDP tính trên đầu người là 29.000USD/năm. Hầu hết các quốc gia Châu Âu đều đang là thành viên của Liên Minh Châu Âu. Đa số các nước EU tiếp giáp với biển Baren về phía Bắc có nhiều điều kiện để phát triển đánh bắt thủy sản.
a. Nhu cầu các mặt hàng thủy sản tại thị trƣờng EU
EU đang nổi lên thành một thị trường thủy sản hấp dẫn, và là mục tiêu mới của nhiều nước xuất khẩu lớn sau khi Mỹ áp đặt thuế chống phá giá đối với sản phẩm xuất khẩu của họ. Ước tính nhu cầu thủy sản của EU hàng năm đạt 9,9 triệu tấn, trị giá 29,03 tỷ USD, chiếm 42% thị trường thế giới. EU đang muốn tăng cường nhập khẩu thủy sản từ các nước ASEAN do các nước trong khối ngày càng có xu hướng tiêu thụ nhiều thủy sản hơn để tăng cường sức khẻo. Tiêu thụ thủy sản bình quân theo đầu người của EU đạt 23,7 kg/người/năm. EU là một trong những thị trường truyền thống và lớn của cá tra Việt Nam, hàng năm chiếm tới 21% tỷ trọng giá trị xuất khẩu mặt hàng này. Tuy nhiên, từ năm 2011, tiêu thụ cá tra ở EU đã giảm mạnh. Theo đó, bốn nguyên nhân đã được chỉ ra. Đó là: suy thoái kinh tế; cá tra cạnh tranh với nhiều loại cá khác; các doanh nghiệp Việt Nam cạnh tranh lẫn nhau; thông tin bôi nhọ cá tra Việt Nam. Dân số EU dự kiến 522,3 triệu người vào năm 2030. Theo Tổ chức Nông lương Liên hợp quốc (FAO), thị trường EU phụ thuộc nguồn thủy sản nhập khẩu tới 65% và mức tiêu thụ thủy sản ở khu vực này sẽ tăng từ 22 lên 24kg/người/năm. Như vậy, đây vẫn là thị trường lớn của mặt hàng thủy sản.
Nhu cầu chi phí cho việc mua thủy sản của người dân EU hiện nay tương đối cao. Sau đây là bảng chi phí bình quân cho việc tiêu dùng thủy sản của người dân EU:
36
Bảng 3.9: Chi phí bình quân trên đầu ngƣời cho tiêu dùng thủy sản một số thị trƣờng chính của EU năm 2013
ĐVT: ECU/người
Tên nƣớc Số tiền Tên nƣớc Số tiền Luxembourg 356 Phần Lan 282
Ý 355 Pháp 279
Bỉ 342 Bồ Đào Nha 279
Tây Ban Nha 307 Thụy Điển 267
Hy Lạp 289 Đức 254
(Nguồn: www.Eurounion.Org)
Nhu cầu tiêu dùng thủy sản của các nước EU rất đa dạng: tươi sống, đồ hộp, đông lạnh ở tất cả các mặt hàng: cá, tôm, mực, cua, nhuyễn thể 2 mãnh. Tuy nhiên tùy theo từng nước mà nhu cầu tiêu dùng có khác nhau.
Bảng 3.10: Xuất khẩu cá tra, cá basa của Việt Nam sang thị trƣờng EU(2011- 2013)
ĐVT: KL=tấn,GT=USD
Thị trƣờng 2011 2012 2013 KL GT KL GT KL GT Tây Ban Nha 941 2.475.876 6.925 21.962.150 12.718 34.411.972
Đức 2.454 6.539.740 7.447 22.610.164 10.875 29.083.743 Bỉ 1.905 4.897.471 4.126,6 12.823.907 9.008 24.643.984 Ba Lan 155 384.475 547 1.611.941 5.202 12.096.946 Hà Lan - - - - 4.635 11.924.712 Italia 434 1.095.751 1.782,7 3.468.312 4.365 8.711.641 Litva - - 298 358.620 3.476 5.584.808 Bồ Đào Nha - - 2 6.000 1.426,5 3.865.077 Hy Lạp 34 90.000 193.2 628.946 899 2.372.006 Đan Mạch 39 155.919 155.7 580.783 602.1 1.760.259 Pháp 9 19.204 545.5 1.490.801 656 1.738.806 Thụy Điển 23 45.820 160.3 515.565 525 1.558.081 Anh 84 206.127 144.2 531.303 350 971.407 Nƣớc khác - - 0.7 2.106 77 213.682 Tổng cộng 6.077 15.910.383 54.814 138.937.124 54.814 138.937.124
37
Tây Ban Nha là nước đứng đầu trong tổng giá trị xuất khẩu cá tra của Việt Nam sang EU. Năm 2013, giá trị xuất khẩu sang thị trường này đạt 34,4 triệu USD, chiếm 24,77% tổng giá trị xuất khẩu mặt hàng này sang EU, tăng 56% so với năm 2012, gấp 13,9 lần so với năm 2011. Theo sau là các nước Đức (20,9%), Bỉ (17,74%), Hà Lan (8,71%), Ba Lan (8,58%), Italia (6,27%), Litva (4%), phần còn lại là các nước khác.
Vì vậy công ty cần hiểu rỏ đầy đủ thông tin về thị trường EU và lập kế hoạch phát triển đúng hướng sản phẩm của mình vào thị trường này thì trong tương lai EU sẽ là thị trường triển vọng với giá trị kim ngạch xuất khẩu rất lớn đối với công ty. Do EU là thị trường giàu có, khả năng thanh toán cao nên giá fillet cá tra, basa vào thị trường này luôn ở mức cao hơn các thị trường khác từ 2.800-3.800 USD/tấn. Điều đó cho thấy ngay từ bây giờ công ty cần phải đầu tư, nghiên cứu kỹ lưỡng từng nước trong thị trường EU và có kế hoạch đúng đắn để phát triển thị trường này.
b. Các kênh phân phối trên thị trƣờng EU
Mỗi nước thành viên thuộc EU có hệ thống phân phối thủy sản khác nhau. Tuy nhiên đa số các nước đều có điểm chung trong hệ thống phân phối là hiện bán sản phẩm qua 2 kênh: Kênh bán cho nhà chế biến thủy sản và kênh bán cho các nhà thương mại để phân phối cho người tiêu dùng.
(Nguồn: Những giải pháp về thị trường cho sản phẩm thủy sản xuất khẩu của Việt Nam – Nhà xuất bản thống kê – PGS.TS Võ Thanh Thu)
Hình 3.4: Kênh phân phối thủy sản cho chế biến công nghiệp của EU Qua sơ đồ cho thấy các công ty thủy sản nước ngoài (trong đó có Công ty Hiệp Thanh có thể đẩy mạnh xuất khẩu vào EU theo hai cách để Các đội tàu
đánh bắt của EU
Nơi bán đấu giá thủy sản Cơ sở chế biến công Nơi bán đấu giá ở nước ngoài Hãng/ công ty nhập khẩu thủy sản Xí nghiệp chế biến thủy sản Công ty nước ngoài Công ty đánh bắt nước ngoài
38
cung cấp cho các nhà chế biến thủy sản của EU hoặc là cung cấp cho các công ty nhập khẩu thủy sản hoặc bán trực tiếp cho các xí nghiệp chế biến thủy sản.
(Nguồn: Những giải pháp về thị trường cho sản phẩm thủy sản xuất khẩu của Việt Nam – Nhà xuất bản thống kê – PGS.TS Võ Thanh Thu)
Hình 3.5: Kênh phân phối thủy sản cho tiêu dùng EU
Qua sơ đồ cho ta thấy các công ty xuất khẩu thủy sản khi đưa hàng vào EU phục vụ cho người tiêu dùng có hai cách bán qua chợ bán buôn hoặc bán buôn trực tiếp qua các siêu thị. Nhìn chung hệ thống phân phối thủy sản của EU không phức tạp.
c. Xu hƣớng tiêu dùng và phân phối sản phẩm thủy sản tại thị trƣờng EU
EU 28 là một trong ba thị trường tiêu thụ lớn sản phẩm thủy sản trên thế giới. Xu hướng tiêu dùng và diễn biến kiểm soát chất lượng của EU tác động trực tiếp đến xu hướng và sản xuất thủy sản của các nước thứ 3 – đặc biệt các nước cung cấp thủy sản cho EU. Tổng khối lượng tiêu thụ sản phẩm thủy sản tại EU khoảng 10,7 triệu tấn năm 2005, dự kiến khoảng 11,2 triệu tấn vào 2015 – nhu cầu tiêu thụ lớn, nhưng ổn định, tăng trưởng khá thấp. Trong khi, EU chỉ sản xuất khoảng 6,5 triệu tấn/năm (khai thác và nuôi trồng) lượng thiếu hụt khoảng 4,2 – 4,5 triệu tấn. Pháp, Tây Ban Nha, Anh và Italia là những nước tiêu thụ chính, chiếm hơn 70% lượng tiêu dùng của toàn EU. Các nước trong vùng Địa Trung Hải và bán đảo Scandinavian Các đội tàu
đánh bắt của EU
Nơi bán đấu giá thủy sản Chợ bán buôn Nơi bán đấu giá ở nước ngoài N Nhà hàng Tiệm ăn Siêu thị Công ty nước ngoài Công ty đánh bắt nước ngoài
39
(Bồ Đào Nha, Tây Ban Nha, Pháp, Phần Lan, Latvia, Thụy Điển, Đan Mạch, Italia) là những nước có tiêu thụ thủy sản theo đầu người lớn (28 – 58kg/người/năm). Trong khi các nước Trung Âu (Séc, Áo, Rumani, Hungari, Bungari, Slovakia, Ba Lan) ít có thói quen ăn thủy sản (tiêu thụ đầu người: 3 – 7kg/người/năm) nhưng mức tiêu thụ thủy sản đang tăng cao do tăng trưởng thương mại thủy sản cũng như thu nhập đầu người tại các nước này đang tăng lên. Cá ngừ, cá hồi và tôm là những sản phẩm thông dụng ở toàn EU. Người tiêu dùng EU ưa chuộng các sản phẩm hải sản từ biển, nhưng đã có sự thay đổi trong gần thập kỷ qua khi các sản phẩm từ nuôi trồng ngày càng được quan tâm. Một số nước (Hà Lan, Anh, Pháp…) đã và đang ngày càng quan tâm đến một số loài thủy san nuôi trồng nhập khẩu có giá cạnh tranh như: cá rô sông Nile, cá rôphi và cá pangasius (Việt Nam). Nguồn gốc sản phẩm và các sản phẩm bền vững (có chứng nhận) đang là xu hướng trong phân phối và tiêu dùng các sản phẩm thủy sản tại EU. Thị trường thủy sản EU có thể chia thành 3 khu vực chính: Bắc Âu, bao gồm cả Anh, Ireland, Hà Lan và các nước thuộc bán đảo Scandinavian: tiêu dùng chủ yếu các loài thủy sản nước lạnh như cá tuyết, thu, pollack, cá hồi (trout)… Tại đây, các đồ ăn sẵn, ăn nhanh thông dụng hơn các nước phía Nam Âu (Địa Trung Hải), và như vậy các sản phẩm thủy sản chế biến có thị phần cao hơn hẳn các sản phẩm thô. Các nước vùng Địa Trung Hải (Nam Âu): các loài thủy sản tiêu thụ thông dụng là: cá trích, mực ống, bạch tuộc và các loại nhuyễn thể. Tại các nước này, phần lớn lượng tiêu thụ là hải sản tươi hoặc chưa qua chế biến. Trung Âu, gồm cả Áo, Ba Lan và CH Czech: Ít có thói quen ăn thủy hải sản và có mức tiêu thụ thấp nhất EU. Tuy nhiên, các sản phẩm cá ngừ đóng hộp, cá hồi và tôm là thông dụng ở cả 3 khu vực kể trên. Các sản phẩm thủy sản đắt tiền hơn (giáp xác, tôm…): Trước đây chỉ tập trung ở một số thành phố. Tuy nhiên, cùng với sự tăng trưởng sản lượng tôm và nhuyễn thể các loại từ nuôi trồng, cùng xu hướng giá giảm các sản phẩm nuôi thì lượng tiêu dùng nhóm thủy sản này cũng đã tăng trưởng khá trong thập niên vừa qua. Các sản phẩm thủy sản có thương hiệu ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong các nhóm sản phẩm đóng hộp, chế biến sẵn hoặc đông lạnh. Tuy nhiên, tại các nước có thói quen tiêu dùng hàng thủy sản tươi ( Tây Ban Nha, Italia…) thì sản phẩm có thương hiệu lại chỉ chiếm một thị phần nhỏ hơn. Thị hiếu theo tuổi đời: Đa số các nước EU có mức tiêu thụ thủy sản cao nhất là nhóm người trên 50 tuổi, họ cũng là nhưng người thích dùng các sản phẩm tươi hoặc cần chế biến nấu chín trước khi ăn hơn những người trẻ. Các lứa tuổi khác đều thích ăn thủy sản ăn liền, fish&chip, fish finger, đóng hộp hơn là hàng tươi. Xu hướng 5 năm tới: Việc phục hồi kinh tế chậm của EU 28 sau khủng hoảng kinh tế bắt đầu
40
từ 2008 – 2012 tiếp tục ảnh hưởng đến xu hướng tiêu dùng thủy sản của EU: tăng trưởng chậm. Tuy nhiên, sẽ tiếp tục tăng trưởng các sản lượng và giá trị tiêu dùng thủy sản tại EU theo xu hướng đang diễn ra bắt đầu từ những năm 1980 đến nay. Trong đó, giá trị tiêu dùng có mức tăng nhiều hơn mức tăng khối lượng (do phát triển các hàng GTGT, tiện dụng… tăng lên). Giá thủy sản sẽ tiếp tục có xu hướng tăng do thương mại tiêu dùng trong khối và thị hiếu ăn thủy sản tăng lên.
d. Chính sách quản lý hàng nhập khẩu thủy sản vào thị trƣờng EU
Hiện nay, Việt Nam được công nhận vào danh sách các nước xuất khẩu thủy sản vào EU và công ty Hiệp Thanh là 1 trong những doanh nghiệp của Việt Nam đạt tiêu chuẩn xuất khẩu vào thị trường này. Đây là điều kiện thuận lợi và là thành tựu quan trọng của công ty trong hoạt động kinh doanh xuất khẩu. Tuy nhiên để duy trì tốc độ tăng trưởng giá trị xuất khẩu thủy sản vào thị trường EU thì công ty cần phải nắm vững những quy chế của thị trường này đối với hàng thủy sản nhập khẩu.
Thuế nhập khẩu đánh vào mặt hàng thủy sản
Mức thuế thủy sản nhập khẩu vào EU được xác định dựa vào hai căn cứ:
- Căn cứ vào nguồn gốc (nước xuất xứ) của thủy sản.
- Căn cứ vào tính nhạy cảm của các sản phẩm thủy sản nhập khẩu vào Châu Âu
* Về xuất xứ thủy sản
Tùy vào hàng hóa thủy sản từ đâu mà EU quy định mức thuế nhập khẩu có khác nhau. Nhìn chung biểu thuế nhập khẩu thủy sản vào EU có 3 cột: cột thuế chung, cột thuế áp dụng cho các nước đang phát triển và cột thuế áp dụng riêng cho hàng nhập khẩu từ Thái Lan. Những nước nghèo nhất được hưởng thuế quan ưu đãi phổ cập (GSP – The Generalized Systems Prefertial) thuế nhập khẩu thủy sản bằng 0 khi nhập khẩu vào EU.
* Về tính nhạy cảm của mặt hàng thủy sản
Mức thuế nhập khẩu thủy sản đưa vào EU còn phụ thuộc vào mức độ nhạy cảm của sản phẩm mà thị trường phân thành 4 nhóm: Sản phẩm rất nhạy cảm, sản phẩm nhạy cảm, sản phẩm bán nhạy cảm, sản phẩm không nhạy cảm. Từ đó EU sẽ áp dụng mức thuế nhập khẩu thấp đối với hàng hóa không nhạy cảm (loại thủy sản mà EU không sản xuất được hoặc sản xuất
41
ít) và áp dụng mức thuế suất nhập khẩu cao đối với hàng thủy sản nhạy cảm như: cá trích, minh thái, cá tuyết, cá thu, cá bơn,…
Lưu ý mức thuế suất nhập khẩu đánh vào mặt hàng thủy sản khi đưa vào EU còn phụ thuộc vào mùa vụ và mức độ chế biến của sản phẩm thủy sản.
* Quy chế GSP của EU
+ Quy chế 2501/2001 của EU về GSP được áp dụng từ ngày 01/01/2002 cho nhiều nước trong đó có Việt Nam. So với quy chế áp dụng trong thời gian từ năm 1999 – 2001 thì quy chế này đơn giản hơn nhiều, chỉ chia hàng hóa thành 2 loại nhạy cảm và không nhạy cảm. Các nước khác nhau sẽ được hưởng những mức thuế GSP khác nhau theo cách sắp xếp của EU nhằm khuyến khích bảo vệ quyền lợi người lao động và môi trường.
+ Ưu đãi thuế quan GSP dựa vào mức thuế MFN và giảm tỷ lệ thuế xuống tuy nhiên cũng có những trường hợp giảm hẳn bằng cách trừ đi một tỷ lệ thuế nhất định.
+ Tất cả các loại hàng hóa nếu muốn được hưởng ưu đãi thuế quan đều phải tuân thủ quy định về xuất xứ hàng hóa của EU.
+ Để hổ trợ cho các nước đang phát triển có thể đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu thủy sản, EU đã áp dụng Quy chế thuế quan ưu đãi phổ cập đối với 1 số nước và 1 số mặt hàng thủy sản nhất định nhập khẩu vào EU. Theo Quy chế này thuế suất đối với các sản phẩm quy định của các nước được hưởng ưu đãi sẽ được áp dụng 1 mức thuế suất thấp, thậm chí đôi khi có thuế suất bằng 0%. Đều này tạo cho sản phẩm của các nước đó có được lợi thế về giá để thâm nhập và cạnh tranh trên thị trường EU dễ dàng hơn.
Hiện nay Việt Nam là một trong những nước nằm trong danh sách được hưởng thuế quan ưu đãi phổ cập GSP của EU. Mặt hàng thủy sản thuộc nhóm hàng sản phẩm bán nhạy cảm và được hưởng mức thuế tương đối thấp. Đối với sản phẩm cá tra, cá basa của Việt Nam nói chung và của công ty nói riêng thuộc mặt hàng cá chỉ chịu mức thuế suất từ 0,7 – 6,3% (nếu không được hưởng chế độ GSP thì mặt hàng này phải chịu mức thuế suất MFN là 2 – 8% khi xuất khẩu vào EU. Đây là điều kiện thuận lợi cho các sản phẩm cá tra của công ty và Việt Nam có lợi thế về giá để thâm nhập