2011-2013
Như đã nói, tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng là hoạt động chính và chứa nhiều rủi ro nhất đối với ngân hàng, ngân hàng sẽ gặp những tổn thất về tài sản nếu xảy ra rủi ro tín dụng.
Do đó, việc đánh giá hoạt động tín dụng là điều rất cần thiết để ngân hàng có những biện pháp kịp thời nhằm tránh xảy ra tổn thất cho ngân hàng khi món vay có khả năng không thu hồi được. Việc đo lường hoạt động tín dụng là một nội dụng quan trọng trong việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Qua việc đánh giá này, ngân hàng sẽ có biện pháp điều chỉnh hoạt động tín dụng cho phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Việc đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ được thể hiện qua bảng các chỉ tiêu đánh giá sau đây:
Bảng 4.14: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng giai đoạn 2011-2013
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012 2013
Vốn huy động Triệu đồng 372.178 209.983 260.156 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 1.024.776 566.628 521.352 Doanh số cho vay Triệu đồng 795.754 508.082 521.352 Doanh số thu nợ Triệu đồng 579.912 590.600 595.464 Tổng dư nợ Triệu đồng 530.403 447.884 373.772 Dư nợ bình quân Triệu đồng 422.482 489.144 410.828
Hệ số thu nợ Lần 0,73 1,16 1,14
Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,37 1,21 1,45 Tổng dư nợ/ Tổng vốn huyđộng % 142,51 213,3 143,67 Tổng dư nợ/ Tổng nguồnvốn % 51,76 79,04 71,69
56
4.1.6.1 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng, nó cho chúng ta biết được số tiền mà ngân hàng sẽ thu trong một khoảng thời gian nhất định từ một đồng doanh số cho vay
Qua bảng số liệu, cho ta thấy được hệ số thu nợ của ngân hàng nhìn chung tăng qua các năm. Điều này chứng tỏ ngân hàng trong thời gian qua hoạt động khá ổn định. Trong thời gian qua, chi nhánh đã thực hiện rất tốt công tác kiểm tra, giám sát trong công tác thu hồi nợ.
Vì vậy, chi nhánh cần phải duy trình và phát huy nhiều hơn nữa để công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả cao, phân tích các món vay một cách chặt chẽ để tránh rủi ro tín dụng, cũng như tiếp tục duy trì và phát huy các biện pháp thu hồi nợ đang thực hiện để giúp cho đồng vốn của Chi nhánh luôn được đảm bảo an toàn.
Đặc biệt là trong năm 2012, hệ số thu nợ đạt khá cao 1,16 lần, tức là cứ 100 đồng cho vay thì ngân hàng thu lại được 116 đồng. Nguyên nhân là do những khoản túi dụng ngắn hạn đã được ngân hàng cấp nhiều cho khách hàng vào sáu tháng cuối năm, đồng thời những khoản tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng năm 2012 cũng tăng lên, cho nên ngân hàng phải để đến năm sau mới thu được nợ. Chính vì thế mà hệ số này năm 2012 đã tăng lên cao hơn 2011.
Ngoài ra, trong năm này, ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ ngắn hạn và nợ quá hạn trong những năm trước. Thêm vào đó nhờ sự nổ lực cố gắng của tập thể án bộ ngân hàng, đặc biệt là các bộ tín dụng, luôn thận trọng trong công tác cho vay, đánh giá đúng khách hàng, đúng đối tượng, luôn kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn của ngân hàng sao cho đúng mục đích và hiệu quả nhất.
Năm 2011 chỉ tiêu này là 0,73 lần. Năm 2013, chỉ tiêu này có xu hướng giảm xuống nhưng ko nhiều so với năm 2012, giảm xuống còn 1,14. Điều này cho thấy ngân hàng đã có sự kết hợp chặt chẽ giữa tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp đồng vốn của ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn từ khâu chọn lựa khách hàng có uy tính, có năng lực tài chính để cho vay đến khâu xét duyệt cho vay và thu nợ khi đến hạn.
57