Cùng với việc mở rộng quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng thì ngân hàng cũng phải gánh chịu mức rủi ro tương ứng.
Nợ xấu không thể không có ở bất kỳ ngân hàng nào vì hầu hết các rủi ro đều xảy ra sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết, vì ngân hàng không thể biết trước được những khoản nợ nào sẽ thu hồi được và những khoản nợ nào không thể thu hồi, do hiệu quả kinh doanh của hộ vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong đó nếu nguyên nhân là do các yếu tố khách quan là không sao cưỡng lại được như: thiên tai, suy thoái nền kinh tế...dẫn đến khách hàng không thanh toán được các khoản nợ cho ngân hàng, ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng, làm cho lợi nhuận giảm.
50
Nếu nợ xấu quá nhiều sẽ ảnh hưởng đến danh tiếng của ngân hàng, lúc này những khách hàng gửi tiền sẽ có tâm lý bất an khi giao dịch, làm giảm uy tín của ngân hàng.Sau đây ta phân tích cụ thể về tình hình nợ xấu theo thời gian của ngân hàng.
Bảng 4.10: Nợ xấu theo thời gian giai đoạn 2011-2013
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 750 - 1.500 (750) - 1500 -
Trung dài hạn
1.825 260 1.000 (1.565) (85,75) 740 284,62
Tổng 2.575 260 2500 (2.315) (89,90) 2.240 861,54
Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng ngân hàng TMCP Bản Việt, chi nhánh Cần Thơ, 2011-2013.
Nợ xấu theo thời gian của ngân hàng nhìn chung có xu hướng giảm qua các năm.
* Nợ xấu ngắn hạn
Nhìn chung nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng không cao trong tổng nợ xấu. năm 2011 là 750 triệu đồng chiếm 29,13%. Sang năm 2012, ngân hàng không có nợ xấu ngắn hạn, mà chỉ có nợ xấu trung dài hạn. năm 2013, nợ xấu ngắn hạn là 1500 triệu đồng cao hơn cả trung và dài hạn. Một phần là do các món nợ xấu và nợ nhóm 2 vẫn chưa thu hồi hay chưa thể xử lí trong năm làm nợ xấu lại tăng lên, thêm vào đó là đầu năm 2013 có không ít người dân mất trắng cả vốn khi lấy tiền đi đầu tư do tình hình kinh tế suy thoái. Lạm phát tăng cao, cá cá nhân, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, sản xuất kinh doanh trì trệ cũng góp phần làm tăng nợ xấu.
Thêm vào đó, chi phí, giá cả nguyên vật liệu đầu vào tăng cao, làm chi phí sản xuất cũng tăng theo, trong khi thị trường ngày một đang cạnh tranh gay gắt và khốc liệt, dẫn đến lợi nhuận của cá nhân, doanh nghiệp giảm đi. Chính vì vậy mà ảnh hưởng đến việc trả nợ của các cá nhân, doanh nghiệp, đồng thời cũng gây không ít khó khăn cho công tác thu hồi nợ của ngân hàng.
* Nợ xấu trung dài hạn
Nhìn chung, từ năm 2011 đến 2013 thì tỷ lệ nợ xấu trung dài hạnluôn chiếm tỷ trọng lớn trong thời gian trên(hơn 50%) trong tổng nợ xấu, đồng thời cũng có xu hướng giảm qua các năm.
51
Năm 2012, nợ xấu do cho vay trung và dài hạn giảm đáng kể, giảm 85,75% hay giảm 1.565 triệu đồng so với năm 2011. Do cho vay trung và dài hạn được trả nợ trong thời gian dài với lãi suất cao nên ngân hàng khó quản lí được tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng.
Mặt khác, ngân hàng cũng chịu rủi ro cao khi tình hình lãi suất biến động mạnh, khi đó khách hàng không có khả năng trả nợ. nợ xấu giảm cho thấy chất lượng tín dụng có phần nào được cải thiện. Món vay trung và dài hạn luôn chịu rủi ro cao hơn đối với cho vay ngắn hạn. Đạt được kết quả như vậy cùng với việc làm ăn có hiệu quả của khách hàng thì ngân hàng cũng đã rất thận trọng xem xét, thẩm định và thường xuyên kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng nên nợ xấu trung-dài hạn giảm dần.
Đến năm 2013 nợ xấu trung và dài hạn có xu hướng tăng lên. nguyên nhân nợ quá hạn trung - dài hạn có sự tăng nhanh trở lại là do tình hình khókhăn của nền kinh tế, lạm phát tăng cao, chi phí nguyên vật liệu tăng, giá cả sản phẩm không ổn định,... nên ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh làm chậm trễ và giảm sút khả năng trả nợ của khách hàng. nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ lệ caocho thấy ngân hàng gặp rủi ro rất cao khi cho vay trung - dài hạn vì thời gian thu hồi vốn lâu, đồng thời công tác thu hồi nợ và quản lý nợ quá hạn trung - dài hạn hiện tại của ngân hàng vẫn chưa tốt.