7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
4.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng
Bảng 4.15: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng tài sản Triệu Đồng 292.272 325.838 412.797 Vốn huy động Triệu Đồng 157.191 236.486 286.676 Doanh số cho vay Triệu Đồng 369.264 413.139 520.047 Doanh số thu nợ Triệu Đồng 336.585 417.673 472.666
Dƣ nợ Triệu Đồng 286.536 282.002 329.383 Dƣ nợ bình quân Triệu Đồng 270.196 284.269 305.693 Nợ xấu Triệu Đồng 4.250 1.550 1.733 Dư nợ/Vốn huy động lần 1,82 1,19 1,15 Hệ số thu nợ % 91 101 91 Vòng quay vốn Vòng 1,25 1,47 1,55 Tỷ lệ nợ xấu % 1,48 0,55 0,53 Dư nợ/ tổng tài sản % 0,98 0,87 0,79
4.2.5.1 Hệ số thu nợ
Để đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng, chúng ta sẽ xét đến hệ số thu nợ của ngân hàng. Hệ số thu nợ phản ánh kết quả thu nợ của ngân hàng, cũng nhƣ khả năng trả nợ vay của khách hàng. Hệ số này dùng để đánh giá trong công tác thu nợ của ngân hàng tại một thời điểm nhất định
Thông qua chỉ tiêu này có thể đánh giá đƣợc kết quả thu hồi nợ của NHNo&PTNT Huyện Càng Long cũng nhƣ khả năng trả nợ của khách hàng. Qua bảng số liệu ta có thể thấy rằng hệ số thu nợ qua ba năm của ngân hàng rất đáng ghi nhận (đều hơn 90%). Đặc biệt ở năm 2011, hệ số thu nợ đạt 101%, điều này ảnh hƣởng tích cực đến hoạt động ngân hàng. Với nguyên nhân do năm 2011, nền kinh tế gặp khó khăn, ngƣời dân chủ động thu hẹp phạm vi kinh doanh, để hạn chế rủi ro do lãi suất biến động, ngƣời dân chủ động trả nợ cho ngân hàng. Dẫn đến hệ số thu nợ năm 2011 cao hơn so với hai năm còn lại. Nhƣ vậy, hệ số thu nợ qua ba năm 2010 – 2012 của ngân hàng đều hơn 90% là kết quả đáng khích lệ trong công tác cho vay và thu nợ của cán bộ ngân hàng, đặc biệt là đội ngủ cán bộ tín dụng.
4.2.5.2 Dƣ nợ/ Vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn của ngân hàng. Trong ba năm qua tình hình tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ đang đƣợc cải thiện khá đáng kể. Cụ thể là năm 2010, có đƣợc 1 đồng vốn huy động thì dƣ nợ là 1,82 đồng. Nhƣng qua quá trình nổ lực trong hoạt động huy động vốn của đội ngủ cán bộ nhân viên ngân hàng, các chính sách đãi ngộ khách hàng và một phần do hiệu quả sản xuất của ngƣời dân dần đƣợc cải thiện, vốn huy động đã đƣợc cải thiện gần hơn với dƣ nợ. Thành quả thu đƣợc ở năm 2011 là cứ 1 đồng vốn huy động thì có 1,19 đồng dƣ nợ. Tỷ lệ này giảm hơn nửa ở năm 2012, chỉ với 1,15 đồng dƣ nợ thì vốn huy động đã đƣợc 1 đồng. Khi vốn huy động tƣơng đƣơng với dƣ nợ, hay nói khác hơn đồng vốn vay đƣợc đã tiến gần với đồng vốn cho vay có nghĩa là ngân hàng sẽ giảm bớt đƣợc một phần đáng kể chi phí vay vốn từ ngân hàng hội sở và vay vốn bổ sung từ các ngân hàng khác trong hệ thống ngân hàng. Điều này ảnh hƣởng tích cực đến hoạt động ngân hàng. Nhƣ vậy đây là kết quả rất đáng ghi nhận trong hoạt động ngân hàng. Những thành công trên giúp ngân
hàng giảm bớt chi phí trong hoạt động tín dụng, từ đó nâng cao lợi nhuận trong kinh doanh ngân hàng.
4.2.5.3 Nợ xấu/ Tổng dƣ nợ
Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng. Tỷ lệ này càng nhỏ chứng tỏ chất lƣợng tín dụng càng tốt. Qua bảng số liệu cho thấy chất lƣợng tín dụng trong quá trình hoạt động của NHN0&PTNT huyện Càng Long có chuyển biến khá tích cực, tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ giảm dần qua các năm. Cụ thể năm nếu năm 2010 tỷ lệ này ở mức 1,48% thì năm 2011 và năm 2012 lần lƣợc là 0,55% và 0,53%. Điều này chứng tỏ, các cán bộ tín dụng của ngân hàng có sự quan tâm sâu sắc đến các khoản vay mà mình đảm trách cũng nhƣ công tác thẩm định các phƣơng án sản xuất đƣợc thực hiện tốt đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng.
4.2.5.4 Vòng quay vốn tín dụng
Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng còn đƣợc xem xét ở khía cạnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Cụ thể, chỉ số vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng sẽ thể hiện điều này. Chỉ số này càng cao thể hiện thời hạn thu hồi nợ vay của ngân hàng nhanh, và hoạt động tín dụng hiệu quả.
Có thể thấy rằng vòng quay vốn tín dụng qua ba năm của ngân hàng đạt mức ổn định và có xu hƣớng tăng qua các năm. Cụ thể là năm 2010 đạt 1,25 vòng, sang năm 2011 và 2012 lần lƣợc là 1,27 và 1,55 vòng. Có thể thấy rằng vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng qua ba năm đều lớn hơn 1, với nguyên nhân chủ yếu do công tác thu hồi nợ của đội ngủ cán bộ ngân hàng đƣợc quan tâm sâu sắc, ngƣời dân ý thức đƣợc nhiệm vụ và quyền lợi của việc vay và trả nợ vay đúng hạn hay nói khác hơn khi khách hàng trả nợ vay sẽ làm tăng doanh số thu nợ và khi khách hàng vay lại sẽ làm tăng dƣ nợ. Khi vòng quay vốn tín dụng lớn hơn 1 có nghĩa là doanh số thu nợ tăng nhanh hơn dƣ nợ bình quân. Điều này cho thấy ngân hàng đang có một tốc độ quay vòng vốn khá nhanh, đầu tƣ có hiệu quả.
4.2.5.5 Dƣ nợ/ tổng tài sản
Chỉ tiêu dƣ nợ trên tổng tài sản thể hiện khả năng sử dụng vốn của ngân hàng, chỉ tiêu này cho chúng ta biết mỗi đồng giá trị tổng tài sản mà ngân hàng có đƣợc sẽ cho vay đƣợc bao nhiêu đồng. Tuy vậy chỉ tiêu này cũng không khẳng định đƣợc việc sử dụng vốn của ngân hàng đã đạt đƣợc mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận hay chƣa, vì khi chỉ tiêu này quá lớn, chứng tỏ ngân hàng sẽ có thể hứng chịu nhiều rủi ro. Do khi khách hàng mất khả năng thanh toán, ngân hàng có thể bị hao hụt tài sản do khách hàng không đảm bảo trả đƣợc nợ vay. Bên cạnh đó, khi chỉ số này quá nhỏ, đồng vốn cho vay của ngân hàng không nhiều, điều này ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Đối với NHNo&PTNT huyện Càng Long, trong giai đoạn từ năm 2010 – 2012, chỉ tiêu dƣ nợ/ tổng tài sản giảm ở mức ổn định. Qua ba năm, chỉ tiêu dƣ nợ/ tổng tài sản lần lƣợt là 0,98; 0,87 và 0,79. Có nghĩa là ngân hàng đã sử dụng đồng vốn cho vay ra một cách cân nhắc hơn, nhằm hạn chế rủi ro.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CÀNG LONG