Quy trình quản trị rủi ro là rất cần thiết khơng chỉ đảm bảo tính hiệu quả và khoa học của hoạt động quản trị rủi ro mà cịn là cơ sởđểđảm bảo sự phối hợp của các bộ phận chức năng và kinh doanh khác. Quản trị rủi ro trong hoạt động TTQT khơng phải là một tác nghiệp cụ thể mà là một quá trình gồm những cơng đoạn khác nhau, chịu ảnh hưởng lẫn nhau: kết quả của cơng đoạn này là cơ sởđể tiến hành các cơng đoạn tiếp theo. Do vậy, quy trình cần phải chỉ rõ bao gồm ít nhất 5 bước cụ thể
sau:
(1) Nhận dạng rủi ro cĩ thể xảy ra trong hoạt động TTQT: mỗi ngày mỗi nhân viên phịng TTQT phải hậu kiểm, kiểm tra đối chiếu giữa báo cáo và cơng việc thực tếđã làm, rà sốt lại các hồ sơ chứng từđã xử lý và sẽ xử lý. Hằng tuần và hằng quý tự đánh giá rủi ro và kiểm sốt bởi chính kiểm sốt viên trực tiếp quản lý hồ sơ liên quan. Xác định rủi ro bằng đánh giá rủi ro thơng qua thảo luận, cuộc họp. Xác định rủi ro nhằm sớm tìm ra rủi ro chưa được nhận dạng và đánh giá tốt hơn khả năng cĩ thể chấp nhận các rủi ro đã nhận dạng, từđĩ xây dựng các biện pháp kiểm sốt phù hợp.
(2) ðo lường rủi ro, tổn thất trong hoạt động TTQT: cơng cụ đo lường rủi ro hoạt động TTQT là báo cáo chỉ số chính, rà sốt giới hạn cho phép, các chuẩn mực về tác nghiệp…
(3) Giám sát rủi ro trong TTQT: cơng cụ thực hiện việc kiểm sốt là chuẩn mực kiểm sốt, chuẩn mực này do bộ phận quản trị rủi ro lập dưới sự chỉđạo của Ban giám đốc.
(4) Lựa chọn kỹ thuật phịng ngừa rủi ro trong TTQT: việc quyết định lựa chọn kỹ thuật phịng ngừa rủi ro như thế nào dựa trên tình hình phát sinh rủi ro và chiến lược hoạt động của NH.
(5) Báo cáo và đánh giá về quản trị rủi ro trên thực tế: hằng tháng phịng TTQT phải cĩ báo cáo và đánh giá về mức độ xảy ra rủi ro lên bộ phận quản trị rủi ro của NH.
Quy trình rủi ro được hồn thành cĩ thể phát hành dưới hình thức cẩm nang nghiệp vụ để nhân viên luơn dễ dàng sử dụng. Sau khi đưa vào áp dụng vẫn cĩ thể
được bổ sung hồn thiện thường xuyên thơng qua việc gĩp ý quy trình định kỳ hằng năm để đảm bảo tính phù hợp với những thay đổi trong NH cũng như mơi trường kinh tế - xã hội và pháp lý.