cho vay trung và dài hạn
- Các khoản vay có thời hạn càng dài thì mức độ rủi ro càng cao, qua đánh giá thực tiễn, tỷ trọng nợ xấu ở cho vay trung, dài hạn ngày càng cao. NH nên đẩy mạnh cho vay ngắn hạn và sàng lọc kĩ các khoản cho vay trung và dài hạn, chỉ cho vay các khoản được đánh giá là có khả năng thu nợ cao. Như vậy, có thể tiếp tục giảm đáng kể nợ xấu cho NH.
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN
Huyện Cái Bè - Tiền Giang là vùng chuyên sản xuất nông nghiệp, do đó, hoạt động cấp tín dụng cho lĩnh vực này là chủ yếu, góp phần tạo ra nhiều lợi nhuận cho NHNo&PTNT huyện Cái Bè. Nhưng bên cạnh đó, cũng có không ít khó khăn và thách thức cho hoạt động tín dụng của NH. Người dân cần cù và cố gắng trong hoạt động sản xuất. Tuy nhiên, do nhiều biến động kinh tế đã làm cho giá cả các mặt hàng nông sản nói chung, giá lúa gạo nói riêng có nhiều biến động, giá thức ăn và vật tư nông nghiệp lại có xu hướng tăng lên, gây rất nhiều khó khăn cho người nông dân. Ngoài ra, những rủi ro từ thiên tai và dịch bệnh cũng luôn tiềm ẩn. Đó cũng là những rủi ro cho NH khi chủ yếu cho vay sản xuất nông nghiệp. Thêm vào đó, trong tình trạng kinh tế bất ổn, thị trường bất động sản đóng băng, vấn nạn hàng tồn kho tăng cao như hiện nay, nợ xấu từ các doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày một gia tăng, do khả năng cạnh tranh kém, cũng là một trong những nguyên nhân làm cho việc kinh doanh của NH thêm khó khăn.
Trong khoảng thời gian năm 2010 – tháng 6/2013, NHNo&PTNT huyện Cái Bè đã kiểm soát được tỷ lệ nợ xấu dưới 3% và vẫn giữ được ở mức thấp so với các NH khác trên địa bàn huyện. Điều đó, cho thấy việc kiểm soát rủi ro tín dụng, cũng như công tác quản lí chất lượng các khoản vay vẫn được thực hiện tốt. Có được thành tựu trên là nhờ vào những nỗ lực tích cực, tính đoàn kết cao của tập thể Chi nhánh ngân hàng để hoàn thành tốt nhiệm vụ đối với từng nhân viên trong NH, hoạt động đúng với các tiêu chí theo định hướng của NH trong năm.
Tuy nhiên, kể từ năm 2012 đến nay, nợ xấu của NH có xu hướng gia tăng, chất lượng các khoản nợ quá hạn lại giảm xuống đáng kể, khi tốc độ gia tăng các nhóm nợ 4 và 5 có xu hướng tăng. Đây cũng chính là nguyên ngân làm tăng tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ và gia tăng tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn trong thời gian gần đây, làm giảm đi hiệu quả quản lí về chất lượng các khoản vay tại Chi nhánh. Từ đó, NH nên quan tâm nhiều hơn về chất lượng các khoản tín dụng trong thời kì kinh tế còn khó khăn, giúp đảm bảo cho lợi nhuận NH cũng như cho việc phát triển bền vững trong tương lai, góp phần phát triển kinh tế của huyện nhà.
Từ thực tiễn hoạt động của NH, thông qua việc phân tích và đánh giá thực trạng nợ xấu, từ đó đề ra những giải pháp thiết thực nhằm góp phần nâng cao hiệu quả quản lí các khoản vay, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng được an toàn.
6.2 KIẾN NGHỊ
6.2.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT VN
Xây dựng hệ thống IPCAS ngày một hoàn chỉnh để tránh trường hợp rủi ro đạo đức của một số ít cán bộ do lợi dụng những lỗ hỏng của hệ thống IPCAS để thực hiện hành vi sai trái nhằm trục lợi cho bản thân.
Có văn bản triển khai, hướng dẫn chi tiết về các chính sách, thông tư, nghị định của NHNN đến các chi nhánh trực thuộc hệ thống NHNo&PTNT, tránh trường hợp cán bộ hiểu sai và vận dụng sai lệch với những quy tắc đã ban hành.
6.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Với vai trò là người cung ứng tiền cho nền kinh tế cũng như hoạch định chính sách tiền tệ quốc gia, các quyết định, chính sách của NHNN luôn có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của hệ thống ngân hàng.
Do vậy, các chính sách của NHNN cần có sự nhất quán, phù hợp với tình hình kinh tế chung của đất nước, môi trường kinh doanh của hệ thống ngân hàng cũng như phù hợp với chủ trương phát triển của cơ quan Nhà nước, tránh trường hợp chồng chéo, mâu thuẫn. Sắp tới, NHNN nên rà soát, xây dựng một hệ thống pháp luật ngân hàng mang tính minh bạch, hiệu quả và có tính ổn định lâu dài.
Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) là tổ chức sự nghiệp Nhà nước thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có chức năng thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thông tin tín dụng phục vụ cho yêu cầu quản lý Nhà nước của Ngân hàng Nhà nước; thực hiện các dịch vụ thông tin ngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và của pháp luật. Với chức năng trên, NHNN cần nâng cao hiệu quả hoạt động của CIC, kịp thời cập nhật những thông tin về tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, hoạt động kinh doanh của cá nhân, tổ chức. Minh bạch hóa các thông tin và quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ, thêm cơ sở ra quyết định cho vay và ngăn ngừa rủi ro.
6.2.3 Kiến nghị với Chính phủ
Thứ nhất, hoàn thiện quy định pháp luật về phân loại nợ xấu. Để có thể tiến hành giải quyết nợ xấu thì việc đầu tiên mà các TCTD cần tiến hành là phải xác định rõ, chính xác tình hình nợ của KH. Để làm được điều này, thiết nghĩ pháp luật hiện hành nên có quy định rõ ràng hơn trong việc phân loại nợ xấu, nên thống nhất một tiêu chí phân loại nợ áp dụng cho tất cả các TCTD, nên kết hợp giữa phương pháp định lượng và phương pháp định tính trong việc phân loại nợ xấu. Đồng thời, cần đưa ra một quy chuẩn chung về tiêu chí định tính, quy định cụ thể về quy trình, cách thức để thực hiện phân loại nợ theo tiêu chí định tính. Cần có quy định mang tính chất bắt buộc chung đối với các TCTD trong việc nghiêm túc thực hiện phân loại nợ xấu theo đúng quy chuẩn đã ban hành, nghiêm cấm việc đảo nợ, cơ cấu lại khoản nợ… để che dấu tình trạng nợ xấu.
Thứ hai, xây dựng thị trường mua bán nợ, hoàn thiện quy định pháp luật về hoạt động mua bán nợ của các công ty mua bán nợ. Trong quá trình giải quyết nợ xấu vai trò của công ty này là không thể phủ nhận. Tuy nhiên, khung pháp lý để các chủ thể này hoạt động hiệu quả lại đang thiếu, đây cũng là nguyên nhân khiến cho hoạt động của những chủ thể này kém hiệu quả trong thời gian qua. Mặt khác, với quy mô nợ xấu lớn như hiện nay thì chỉ riêng các công ty như DATC và MAC tham gia mua bán nợ xấu thôi thì chưa đủ, trong khi đó nợ xấu cũng có thể được xem như một “món hàng” có thể mua bán, mang lại lợi nhuận cho nhà đầu tư, và trên thế giới thị trường mua bán nợ xấu cũng đã và đang hoạt động khá là hiệu quả. Do đó, để góp phần vào việc giải quyết nợ xấu, bên cạnh việc hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động mua bán nợ việc xây dựng thị trường mua bán nợ ở Việt Nam cũng hết sức cần thiết. Có thể kể đến một số giải pháp sau:
- Bổ sung quy định cho phép DATC và MAC cho vay tín chấp đối với các doanh nghiệp “con nợ”, để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp này phục hồi.
- Quy định cụ thể về trách nhiệm của TCTD trong công khai, minh bạch hóa các khoản nợ. Đồng thời, các TCTD phải có nghĩa vụ bán các khoản nợ khó đòi, xác định việc bán nợ xấu cho các công ty giải quyết nợ xấu chuyên nghiệp là nghĩa vụ chứ không phải là quyền của các TCTD. Chỉ khi nợ xấu được công khai, TCTD có trách nhiệm bán nợ thì các công ty mua nợ mới có thể tìm đến và thực hiện hoạt động mua bán nợ.
- Cần đưa ra những chính sách nhằm khuyến khích các nhà đầu tư tham gia thị trường mua bán nợ, ví dụ như đưa ra các ưu đãi về thuế, cho phép các
nhà đầu tư chủ nợ được quyền tham gia vào quản trị kiểm soát doanh nghiệp phải xử lý nợ,… đơn giản hóa thủ tục xử lý tài sản đảm bảo nợ hay thanh lý tài sản doanh nghiệp và có cơ chế để thực hiện nhanh chóng trong trường hợp phải phá sản doanh nghiệp. Những yếu tố đó rất cần thiết để giúp các nhà đầu tư hiểu rằng họ được khuyến khích và sẽ thu được lợi ích khi tham gia mua bán, xử lý nợ xấu. Có như vậy mới có thể kích thích thị trường mua bán nợ ở Việt Nam đi vào hoạt động hiệu quả được.
Thứ ba, cần khuyến khích các ngân hàng thật sự mạnh mua lại những ngân hàng yếu kém, miễn các loại thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp,… cho các hoạt động mua bán nợ nhằm thúc đẩy sự hình thành và phát triển của thị trường mua bán nợ. Miễn thuế thu nhập doanh nghiệp cho nghiệp vụ phát hành trái phiếu DN bởi việc miễn thuế thu nhập DN trong nghiệp vụ phát hành trái phiếu sẽ có nhiều ý nghĩa, giúp giảm lãi suất huy động, giúp cho hệ thống NHTM có điều kiện huy động vốn dài hạn, thay vì ngắn hạn như hiện nay. Bên cạnh đó, cần thúc đẩy tiến trình chứng khoán hóa các khoản nợ giúp cho thị trường trái phiếu DN phát triển, tăng tính ổn định trong việc huy động vốn cho hệ thống NHTM, nhanh chóng có nhiều giải pháp hữu hiệu để phá băng thị trường bất động sản và cơ cấu lại phân bổ ngân sách theo hướng tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển cơ sở hạ tầng.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Lê Thị Kim chung, 2011. Phân tích nợ xấu và quá trình xử lí nợ xấu trong cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Mê Kông Chi nhánh Long Xuyên. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ.
2. Trần Hoàng Thiện, 2012. Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đồng Tháp. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ.
3. Thái Văn Đại, 2005. Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng. Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
4. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại. Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
5. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, 2004. Sổ tay tín dụng. Hà Nội, tháng 7 năm 2004.
6. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, 2008. Hướng dẫn quy trình xử lí tài sản bảo đảm. Hà Nội, tháng 9 năm 2008.
7. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, 2010. Quyết định về việc ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn. Hà Nội, tháng 6 năm 2010.
PHỤ LỤC
Bảng phụ lục 1: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tại NHNo&PTNT huyện Cái Bè giai đoạn 2010 - 2012
ĐVT: triệu đồng
KHOẢN MỤC Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ xấu Dư nợ TLNX(%) Nợ xấu Dư nợ TLNX(%) Nợ xấu Dư nợ TLNX(%)
Theo thời hạn tín dụng Ngắn hạn 1.493 567.317 0,26 848 579.289 0,15 1.601 604.205 0,26 Trung hạn 2.105 183.727 1,15 1.457 175.426 0,83 3.224 181.728 1,77 Dài hạn 22 22.839 0,10 40 23.300 0,17 129 19.944 0,65 Theo thành phần kinh tế Cá nhân, hộ gia đình 3.455 579.317 0,60 2.230 571.448 0,39 3.653 614.630 0,59 Doanh nghiệp 165 194.566 0,08 115 206.567 0,06 1.301 191.247 0,68 Theo mục đích sử dụng vốn Nông nghiệp 1.788 340.556 0,53 739 285.949 0,26 926 376.477 0,25 Thủy sản 0 6.542 0,00 300 7.396 4,06 0 10.618 0,00 Bán buôn và bán lẻ 316 283.708 0,11 367 298.550 0,12 3.494 281.471 1,24 Tiêu dùng 1.351 120.993 1,12 824 118.997 0,69 533 107.342 0,50 Dịch vụ 165 847 19,48 115 309 37,22 1 101 0,99
Bảng phụ lục 2: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tại NHNo&PTNT huyện Cái Bè 6 tháng đầu năm 2012 – 2013
ĐVT: triệu đồng
KHOẢN MỤC 6 tháng đầu/2012 6 tháng đầu 2013
Nợ xấu Dư nợ TLNX(%) Nợ xấu Dư nợ TLNX(%)
Theo thời hạn tín dụng Ngắn hạn 1.315 592.028 0,22 1.450 639.771 0,23 Trung hạn 2.340 174.524 1,34 3.035 188.696 1,61 Dài hạn 57 22.519 0,25 130 16.169 0,80 Theo thành phần kinh tế Cá nhân, hộ gia đình 2.411 592.743 0,41 3.614 646.286 0,56 Doanh nghiệp 1.301 196.328 0,66 1.001 198.350 0,50 Theo mục đích sử dụng vốn Nông nghiệp 843 337.202 0,25 694 396.815 0,17 Thủy sản 0 889.013 0,00 0 9.560 0,00 Bán buôn và bán lẻ 2.315 291.438 0,79 3.418 296.057 1,15 Tiêu dùng 553 110.264 0,50 502 120.242 0,42 Dịch vụ 1 101 0,99 1 1 100,00