“ Quy trình tín dụng là quá trình tổ chức thực hiện cấp tín dụng một cách khoa học, thống nhất và hợp lý phù hợp với năng lực, trình độ và khả năng quả trị rủi ro tín dụng của ngân hàng, nhằm đạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu hồi nợ và lãi đúng hạn” (Trầm Thị Xuân Hương và cộng sự, 2012, trang 58). Quy trình tín dụng quy định các bước cần phải thực hiện trong quá trình cấp tín dụng, bắt đầu từ khi tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, cấp tín dụng, kiểm tra giám sát quá trình cấp tín dụng cho đến khi thu hồi được nợ và thanh lý hợp đồng nhằm bảo đảm an toàn nguồn vốn tín dụng. Quy trình tín dụng là yếu tố quan trọng, nếu được tổ chức khoa học, hợp lý sẽ cho phép bảo đảm thực hiện các khoản tín dụng có chất lượng.
Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cấp tín dụng là hết sức quan trọng, là cơ sở để định lượng rủi ro trong quá trình cấp tín dụng. Trong bước này, chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào chất lượng công tác thẩm định đối tượng được vay vốn cũng như quy định điều kiện và thủ tục có liên quan ở từng NHTM.
Kiểm tra quá trình cấp tín dụng giúp ngân hàng nắm được diễn biến của khoản tín dụng đã cấp để có thể điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết, phát hiện sớm được nguyên nhân và ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho chất lượng tín dụng.
Thu nợ và thanh lý là khâu có ý nghĩa quyết định sự tồn tại của NHTM. Sự nhạy bén của NHTM trong việc phát hiện kịp thời những bất lợi xảy ra đối với khách hàng cùng các biện pháp xử lý phù hợp, kịp thời sẽ giảm thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác động tích cực đối với chất lượng tín dụng.