NHÓM KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIB KIÊN GIANG
Xét về bản chất, VIB Kiên Giang nói riêng và các ngân hàng thƣơng mại khác nói chung đều là một loại hình doanh nghiệp. Vậy nên khi đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng cũng cần dựa trên việc phân tích các chỉ số tài chính. Xu hƣớng biến động của các chỉ số này qua các thời kỳ sẽ giúp ta có đƣợc nhiều thông tin giá trị hơn về hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Một số chỉ tiêu liên quan đến hoạt động cho vay của VIB Kiên Giang trong giai đoạn 2011-2013 sẽ đƣợc trình bày trong bảng 4.12 dƣới đây.
Bảng 4.12: Một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng trong giai đoạn 2011-2013
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm
2011 2012 2013
Vốn huy động Triệu đồng 139.869 200.568 244.299
Tổng dƣ nợ Triệu đồng 203.357 211.540 217.385
Doanh số thu nợ Triệu đồng 541.774 734.461 952.109
Doanh số cho vay Triệu đồng 560.740 742.644 957.954
Nợ xấu Triệu đồng 3.025 3.864 4.377 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 193.874 207.449 214.463 Tổng dƣ nợ/Vốn huy động Lần 1,45 1,05 0,89 Nợ xấu/Tổng dƣ nợ % 1,49 1,83 2,01 Hệ số thu nợ % 96,62 98,90 99,39 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 2,79 3,54 4,44
Nguồn: Phòng giao dịch tín dụng, VIB Kiên Giang
Chỉ tiêu tổng dư nợ/vốn huy động
Chỉ số này cho biết hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động, giúp xác định khả năng cho vay của ngân hàng dựa trên nguồn vốn huy động.
Qua số liệu trong bảng 4.12, ta có thể thấy rằng hệ số này có xu hƣớng giảm qua từng năm. Năm 2011, hệ số này mang giá trị 1,45. Tức là trong 1,45 đồng dƣ nợ cho vay của ngân hàng thì trong đó có 1 đồng đến từ nguồn vốn huy động. Điều này cho thấy khả năng huy động vốn của VIB Kiên Giang không đƣợc tốt lắm, chƣa tƣơng xứng với khả năng cho vay của mình. Khi đó, ngân hàng phải sử dụng vốn điều chuyển để cho vay, nhƣ vậy sẽ làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm đi tƣơng đối. Đến năm 2012, hệ số này đã cải thiện khá nhiều khi giảm xuống chỉ còn 1,05; nghĩa là trong 1,05 đồng dƣ nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia. Nhƣ đã đề cập ở phần cơ sở lý luận, khi chỉ tiêu này có hệ số gần bằng 1 thì việc sử dụng vốn huy động của ngân hàng càng
55
tốt, vậy nên năm 2012 là năm mà công tác huy động và cho vay của ngân hàng đạt đƣợc hiệu quả rất cao. Tuy nhiên, ngân hàng đã không duy trì đƣợc điều này trong năm 2013, khi mà hệ số trên tiếp tục giảm xuống chỉ còn 0,89. Lúc này 1 đồng vốn huy động chỉ có thể cho vay 0,89 đồng. Giá trị này phản ánh việc cho vay của ngân hàng chƣa đạt đƣợc hiệu suất cao nhất, vẫn còn một phần vốn huy động bị ứ đọng lại, ảnh hƣởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng. Để cải thiện điều này, ban lãnh đạo VIB Kiên Giang nên đƣa ra những giải pháp thích hợp, kịp thời để có thể nâng cao hơn nữa hiệu quả sử dụng vốn của mình.
Chỉ tiêu nợ xấu/tổng dư nợ
Đây là chỉ tiêu phản ánh khá chính xác chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này có giá trị càng cao thì chất lƣợng nghiệp vụ cho vay của ngân hàng càng thấp và ngƣợc lại.
Nhìn vào số liệu đƣợc trình bày trong bảng 4.12, ta dễ dàng nhận ra rằng nợ xấu của ngân hàng tăng lên qua từng năm. Nhƣ đã đề cập ở phần 4.3.4, do hoạt động cho vay tại ngân hàng tăng trƣởng mạnh mẽ trong thời gian qua nên việc phát sinh thêm nợ xấu là rủi ro mà ngân hàng không thể chối bỏ đƣợc. Thế nên tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ tăng lên qua các năm cũng là điều dễ hiểu. Tuy nhiên, tỷ lệ này của VIB Kiên Giang mang giá trị rất thấp, cao nhất chỉ là 2,01% vào năm 2013. Tỷ lệ này nằm ở mức thấp hơn khá nhiều so với tỷ lệ nợ xấu vào cuối năm 2013 của các tổ chức tín dụng mà NHNN đƣa ra là 3,79% (Minh Đức, 2014). Ngoài ra, tỷ lệ nợ xấu của VIB Kiên Giang cũng thấp hơn khi so sánh với số liệu ở Hội sở chính; năm 2013, tỷ lệ nợ xấu ở Hội sở chính là 2,82% (Báo cáo tài chính hợp nhất của VIB Bank năm 2013). Trong khi dƣ nợ cho vay khách hàng cá nhân tăng liên tục qua từng năm mà tỷ lệ nợ xấu vẫn giữ đƣợc ở mức thấp nhƣ vậy cho thấy chất lƣợng cho vay của VIB Kiên Giang là rất cao, ngân hàng nên tiếp tục duy trì điều này để có thể phát triển bền vững trong tƣơng lai.
Chỉ tiêu hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này phản ánh phần nào hiệu quả trong công tác thu hồi nợ của ngân hàng cũng nhƣ khả năng trả nợ vay của khách hàng.
Từ bảng 4.12, có thể thấy rằng công tác thu hồi nợ của VIB Kiên Giang trong giai đoạn vừa qua đạt đƣợc hiệu quả rất cao. Hệ số thu nợ của năm sau luôn cao hơn năm trƣớc. Năm 2011, hệ số này có giá trị là 96,62%, năm 2012 tăng lên thành 98,9% và đến năm 2013 là 99,39%. Nhờ vào nỗ lực của các cán
56
bộ ngân hàng cùng với ý thức trả nợ của khách hàng tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển,… nên công tác thu nợ của ngân hàng đạt đƣợc kết quả rất tốt, giúp chỉ số này đạt đƣợc giá trị khá cao.
Mặc dù ta không thể chỉ dựa vào chỉ số này để đánh giá toàn diện hiệu quả công tác thu nợ của ngân hàng vì còn có rất nhiều yếu tố khác liên quan đến vấn đề này. Tuy nhiên, thông qua hệ số này, ta có thể rằng việc thu nợ vay của ngân hàng đƣợc thực hiện rất tốt, có thể giúp ngân hàng thu hồi đƣợc một lƣợng vốn xấp xỉ bằng số tiền mà mình đã phát vay. Điều này giúp cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng ngày càng đƣợc nâng cao.
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng thể hiện tần suất dƣ nợ bình quân của ngân hàng đƣợc thu hồi bao nhiêu lần trong một năm. Hay nói cách khác, chỉ tiêu này cho biết tốc độ luân chuyển của đồng vốn tín dụng của ngân hàng, cho biết ngân hàng thu hồi vốn nhanh hay chậm.
Thông qua số liệu đƣợc tính toán trong bảng 4.12, có thể thấy rằng vòng quay vốn tín dụng của VIB Kiên Giang có diễn biến theo chiều hƣớng tăng qua các năm. Năm 2011, tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của VIB Kiên Giang là 2,79 vòng. Đến năm 2012, giá trị này tăng lên thành 3,54 vòng. Và đến năm 2013, số vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng là 4,44 vòng.
Việc vòng quay vốn tín dụng tăng lên nhƣ trong thời gian qua cho thấy ngân hàng chủ yếu phát triển các khoản vay ngắn hạn. Bởi nhu cầu vay với kỳ hạn này của các khách hàng cá nhân là rất lớn. Điều này trùng khớp với kết quả phân tích ở các phần trƣớc, khi doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng lớn và tăng trƣởng nhanh chóng qua từng năm. Bên cạnh đó, do đa số các khoản vay có thời hạn ngắn nên công tác thu hồi nợ của ngân hàng cũng đƣợc thực hiện với tần suất nhiều lần trong năm. Điều này sẽ giúp ngân hàng thu hồi đƣợc đồng vốn nhanh hơn, sau đó lƣợng vốn này có thể tham gia các chu kỳ cho vay tiếp theo của ngân hàng. Ngoài ra, khả năng xảy ra rủi ro tín dụng cũng giảm đi. Tuy nhiên, do lãi suất thấp hơn các khoản vay trung và dài hạn nên việc gia tăng các hợp đồng vay ngắn hạn cũng làm ảnh hƣởng đến thu nhập của ngân hàng. Trong tƣơng lai, VIB Kiên Giang nên phát triển các khoản vay trung và dài hạn một cách hợp lý để vừa bảo đảm an toàn cho đồng vốn, vừa gia tăng thêm thu nhập cho ngân hàng.
57